Файл: Порядок обработки, формирования и упаковки наличных денег.pdf

Каждые десять полных корешков одного номинала формируются и упаковываются в полную пачку банкнот по 1000 листов, полные корешки одного номинала, из которых нельзя сформировать полные пачки банкнот, формируются и упаковываются в неполные пачки банкнот. Каждая полная и неполная пачка банкнот снабжается верхней и нижней накладками из картона.

На верхней накладке полной, неполной пачки банкнот проставляются слова «Банкноты Банка России», сумма цифрами, количество и номинал банкнот Банка России, год образца, фирменное наименование банка или наименование филиала, или наименование ВСП, банковский идентификационный код учреждения Банка России, осуществляющего кассовое обслуживание кредитной организации, ВСП, дата, фамилия, инициалы и подпись кассового работника, осуществлявшего формирование и упаковку пачки банкнот. При заполнении верхней накладки полной, неполной пачки банкнот от руки сумма проставляется цифрами и прописью.

Полные и неполные корешки банкнот Банка России одного номинала или один неполный корешок одного номинала формируются и упаковываются в неполно-сборные пачки банкнот, которые не могут содержать более 1000 листов. Неполно-сборные пачки банкнот снабжаются верхней и нижней накладками из картона. На верхних накладках неполно-сборных пачек банкнот указываются надпись «Неполно-сборная», фирменное наименование банка или наименование филиала, или наименование ВСП, год образца, количество и номинал банкнот Банка России, сумма цифрами и прописью, дата, фамилия, инициалы кассового работника, осуществлявшего формирование и упаковку пачки банкнот, а также проставляется подпись указанного работника.

Полные и неполные корешки разных номиналов формируются и упаковываются в сборные пачки банкнот, которые не могут содержать более 1000 листов. Сборные пачки банкнот снабжаются верхней и нижней накладками из картона. На верхних накладках сборных пачек банкнот указываются надпись «Сборная», фирменное наименование банка или наименование филиала, или наименование ВСП , год образца, количество и сумма цифрами банкнот Банка России каждого номинала, общая сумма цифрами и прописью, дата, фамилия, инициалы кассового работника, осуществлявшего формирование и упаковку пачки банкнот, а также проставляется подпись указанного работника.

Пачка банкнот из корешков, обандероленных крестообразно или кольцевой поперечной бандеролью, упаковывается в полиэтиленовую упаковку. На сварочном шве полиэтиленовой упаковки проставляется оттиск клише со следующими реквизитами: фирменное наименование банка или наименование филиала, или наименование ВСП либо банковский идентификационный код кредитной организации, код кассового работника.

Пачка банкнот из корешков, обандероленных крестообразно, может обвязываться без узлов и надрывов крестообразно двойной вязкой на четыре глухих узла и снабжаться пломбой. Пломба должна иметь следующие реквизиты: фирменное наименование банка или наименование филиала, или наименование ВСП, либо банковский идентификационный код кредитной организации, номер пломбы кассового работника.

Монета Банка России формируется и упаковывается кассовыми работниками по номиналам в полные и неполные мешки без наружных швов.

Максимальная сумма вложения в 1 мешок составляет для монет Банка России номиналом 1 копейка - 40 рублей, 5 копеек - 100 рублей, 10 копеек - 250 рублей, 50 копеек - 1000 рублей, 1 рубль - 1500 рублей, 2 рубля - 2000 рублей, 5 рублей - 5000 рублей, 10 рублей - 10000 рублей, 25 рублей- 12500 рублей.

Монета Банка России разных номиналов может формироваться и упаковываться в сборные мешки весом не более 7 кг. В этом случае максимальная сумма вложения монеты Банка России в 1 мешок определяется заведующим кассой.

На ярлыках к мешкам с монетой проставляются фирменное наименование банка или наименование филиала, или наименование ВСП, банковский идентификационный код учреждения Банка России, осуществляющего кассовое обслуживание кредитной организации, ВСП, номинал монеты Банка России, сумма цифрами, дата, фамилия, инициалы и подпись кассового работника, осуществлявшего пересчет, формирование и упаковку мешка с монетой. При заполнении ярлыка к мешку с монетой от руки сумма проставляется цифрами и прописью. На ярлыках к сборным мешкам с монетой дополнительно проставляются суммы цифрами монеты Банка России по каждому номиналу, а также надпись «Сборный». Мешок с монетой снабжается пломбой, содержащей установленные реквизиты.

Монета Банка России может формироваться предварительно в пакеты. Максимальная сумма вложения монеты Банка России в пакет определяется заведующим кассой. На пакетах проставляются количество и номинал монеты Банка России, сумма цифрами.

На бандеролях корешков и верхних накладках пачек банкнот с ветхими банкнотами Банка России проставляется надпись «Ветхие», на ярлыках к мешкам с дефектной монетой Банка России - надпись «Дефектные».

Полные, неполные, неполно-сборные и сборные пачки банкнот, предназначенные для выдачи клиентам в день формирования и упаковки указанных пачек банкнот, а также полные, неполные, неполно-сборные и сборные пачки банкнот, предназначенные для перевозки между кредитной организацией и ее ВСП, могут обвязываться крестообразно обвязкой без наложения пломбы или упаковываться в полиэтиленовую упаковку без проставления оттиска клише, полные и неполные мешки с монетой могут обвязываться с прикреплением ярлыка, на котором проставляются установленные реквизиты.

Сомнительные банкноты, имеющие признаки подделки банкнот, поврежденные банкноты иностранных государств (группы государств) формируются и упаковываются кассовыми работниками отдельно.

Кассовыми работниками при формировании и упаковке наличной иностранной валюты на бандеролях корешков, на верхних накладках пачек банкнот, проставляются:

- полное фирменное (сокращенное) наименование банка или наименование филиала, или наименование ВСП;

• наименование наличной иностранной валюты;
• номинал и количество банкнот;
• сумма цифрами и прописью;
• дата упаковки;
• фамилия, инициалы и подпись кассового работника, осуществлявшего формирование и упаковку корешков, пачек банкнот;
• иные реквизиты, необходимые Банку [11].

Таким образом, процесс формирования наличных денег и банковских ценностей в ОАО «Россельхозбанк» осуществляется в полном соответствии с установленными нормативными требованиями Банка России.

2.3 Организация работы по упаковке и хранению наличных денег и банковских ценностей на примере ОАО «Россельхозбанка»

По окончании осуществления операций с наличными деньгами кассовые работники ОАО «Россельхозбанк» сдают заведующему кассой (старшему кассиру дополнительного офиса) наличные деньги, сомнительные денежные знаки Банка России, неплатежеспособные денежные знаки Банка России, имеющие признаки подделки денежные знаки Банка России, порожние сумки, отчетные справки 0402112, справки о документах в электронном виде, журналы 0402301, справки 0402302, справки 0402304, реестры операций с наличной валютой и чеками, реестры переводов, документы по операциям, совершенным с использованием платежных карт, объявления 0402001, денежные чеки, кассовые ордера 0401106, приходные кассовые ордера 0402008, расходные кассовые ордера 0402009, ведомости к сумкам 0402300, накладные к сумкам 0402300, распечатки программно-технических средств, описи на перевозимые наличные деньги, контрольные ведомости 0402010, акты 0402145, акты пересчета, заявления о размене наличных денег, ордера по передаче ценностей 0402102 вместе со справками 0402159, ордера по передаче ценностей 0402102 вместе с заявлениями на прием сомнительных денежных знаков и описями сомнительных денежных знаков, мемориальные ордера 0401108.

При приеме указанных документов заведующий кассой (старший кассир дополнительного офиса) сверяет количество кассовых документов, проверяет правильность сумм остатков наличных денег, реквизиты сомнительных денежных знаков Банка России, неплатежеспособных денежных знаков Банка России и т.д. Справки 0402304 вместе с порожними сумками заведующий кассой передаёт руководителю инкассации. Сшивы кассовых документов скрепляются оттиском печати кассы и заверяются подписью лица их сформировавшего.

Наличная валюта РФ и иностранная валюта, сомнительные банкноты, имеющие признаки подделки банкноты, поврежденные банкноты, хранятся в хранилище ценностей, сейфе ВСП и учитывается в книге хранилища ценностей 0402118. Вход в хранилище ценностей оборудуется бронированной дверью специальной конструкции, закрывающейся не менее чем на два ключа. Ключи от хранилища ценностей находятся у должностных лиц, ответственных за сохранность ценностей.

Хранилище ценностей оборудовано охранной сигнализацией с выводом контрольного сигнала на пульт централизованной охраны, оборудованный на базе программно-технических средств, обеспечивающих возможность круглосуточного контроля открытия (закрытия) хранилища ценностей в режиме реального времени с использованием систем удаленного доступа, поэтому опечатывание (опломбирование) хранилища ценностей не производится.

Дубликаты ключей от хранилища ценностей с подробной описью вкладываются в пакет, обшиваются тканью и опечатываются печатями должностных лиц, ответственных за сохранность ценностей.

Пакет с дубликатами ключей от хранилища ценностей ОАО «Россельхозбанк» хранится в ОАО «Банка Москвы» на основании договора хранения, заключенного с учетом требований законодательства РФ.

Дубликаты ключей от хранилищ касс дополнительных офисов и филиала хранятся в хранилище ОАО «Россельхозбанк».

Акт приёма-передачи дубликатов ключей от хранилища ценностей на хранение, вместе с копиями описи и сопроводительного письма, хранится в сейфе Президента Банка.

В случаях изъятия из мест хранения должностными лицами, ответственными за сохранность ценностей, пакета с дубликатами ключей составляется и подписывается акт с указанием причин изъятия.

Дубликаты ключей от металлических шкафов, стеллажей, сейфов, тележек внутри хранилища, предназначенных для хранения ценностей кассовыми работниками, а также неиспользуемые в работе и неисправные ключи от средств хранения, упакованные и опечатанные должностными лицами, ответственными за сохранность ценностей, хранятся вместе с описью в хранилище ценностей.

Хранение печатей, пломбиров, клише, именных и других штампов, ключей от средств хранения, используемых должностными лицами, ответственными за сохранность ценностей, и кассовыми работниками, должно исключать возможность использования их другими лицами.

Перед открытием хранилища ценностей должностные лица, ответственные за сохранность ценностей, в присутствии представителя подразделения охраны проверяют, не имеют ли повреждений двери, замки, после чего расписываются в контрольном журнале приема из-под охраны и сдачи под охрану хранилища.

В течение рабочего дня хранилище ценностей закрывается должностными лицами, ответственными за сохранность ценностей, на ключ. Во время совершения кассовых операций из скважин замков дверей хранилища, сейфов, металлических шкафов, тележек ключи изымаются.

В хранилище деньги и другие ценности хранятся раздельно в металлических шкафах, стеллажах, сейфах, тележках, которые закрываются на ключ заведующим кассой. Банкноты хранятся упакованными в пачки, монета - упакованной в мешки.

Наличная иностранная валюта, сомнительные банкноты, имеющие признаки подделки банкноты, поврежденные банкноты, хранятся в хранилище ценностей, сейфе ВСП отдельно от банкнот Банка России и учитываются в книге хранилища ценностей.

Предварительно подготовленная денежная наличность для выдачи клиентам на следующий рабочий день хранится в мешках, тележках отдельно от денежной наличности и других ценностей.

Сумки/кассеты с банковскими ценностями, предварительно подготовленные для подкрепления ВСП банка, хранятся в хранилище отдельно от прочих ценностей вместе с приложенными к ним описями -заявками на загрузку (Приложение 2). После осуществления загрузки оформляется соответствующий акт (Приложение 3).

Сумки (кассеты) принимаются заведующим кассой от кассовых работников, их формировавших, с проверкой целости, правильности упаковки и ясности оттисков пломбиров.

Ценности на хранении хранятся разложенными по датам в порядке поступления, а внутри одной даты - в порядке номеров ценностей. К упаковке с ценностями по каждому владельцу прикрепляется ярлык с указанием в нем: владельца ценностей, рода и номера ценностей, даты зачисления на счет и суммы.

Ценные бумаги и бланки ценных бумаг хранятся упакованными в пачки и корешки по наименованиям, а также выпускам и достоинствам (где они имеются).

Бланки хранятся упакованными по их видам в пачках. По мере вскрытия кассовым работником отдельных пачек с чековыми книжками в присутствии должностных лиц, ответственных за сохранность ценностей, или специально выделенного кассового работника проверяются количество книжек в каждой пачке, количество листов чеков в каждой книжке и последовательность их номеров.