Файл: Организация кассовой работы в банке (ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ ВЕДЕНИЯ КАССОВЫХ ОПЕРАЦИЙ В КОММЕРЧЕСКИХ БАНКАХ).pdf

1. возраст клиента

2. пользуются ли услугами дистанционного обслуживания

3. если не пользуются, то по какой причине.

Таблица 3.1.

Результаты опроса

Таким образом, по таблице 3.1. наглядно видно, что клиенты в возрасте до 25 лет считают дистанционное обслуживание небезопасным, клиенты в возрасте 26-40 лет – недостаточно информированы о возможностях данной услуги и также считают не совсем безопасной, клиенты в возрасте 41-55 лет считают также как и клиенты в возрасте 26-40 лет, а клиенты в возрасте более 56 лет считают ее просто неудобной для них.

При этом в ходе опроса был также задан вопрос о том, что если бы клиенты были больше информированы о данной услуге использовали бы они ее или нет, и около 60% опрошенных ответили положительно.

Следовательно, можно сделать вывод по предложенным автором методам совершенствования кассовой работы коммерческого банка. Автором предлагается установка 2 банкоматов, увеличение расходов на рекламу и информирование клиентов об услуге интернет-банк. Возможности дистанционного обслуживания позволяют облегчить совершение банковских операций не только клиентам, но и работникам банка, в том числе это касается кассовых работников. Так как большинство возможностей дистанционного обслуживания заключаются в совершении кассовых операций дистанционно. Следовательно, развитие данного вида обслуживания является одним из методов оптимизации кассовой работы в банке.

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

Банковская система РФ – это совокупность всех операций, которые могут осуществлять коммерческие банки. Основными операциями являются кредитование физических и юридических лиц, депозиты физических и юридических лиц, осуществление операций с драгоценными металлами и иностранной валютой, ведение счетов и т.д.

Кассовые операции банка - это операции, связанные с инкассацией, приемом, хранением и выдачей наличных денег, иностранной валюты и других ценностей.

Уровень раскрытия темы кассовых операций характеризуется достаточным уровнем государственного регулирования данного вида операций. В настоящее время в составе нормативно-законодательной базы, регулирующей порядок ведения кассовых операций, входят следующее нормативно-правовые акты: Положение Банка России от 24 апреля 2008 года № 318-П «О порядке ведения кассовых операций и правилах хранения, перевозки и инкассации банкнот и монеты Банка России в кредитных организациях на территории российской Федерации»; Указания Банка России от 26 декабря 2006 года № 1778-П «О признаках платежеспособности и правилах обмена банкнот и монеты Банка России»; Указание Банка России от 30 июля 2014 года № 3353-У «О внесение изменений в Положение Банка России от 24 апреля 2008 года № 318-П «О порядке ведения кассовых операций и правилах хранения, перевозки и инкассации банкнот и монеты Банка России в кредитных организациях на территории российской Федерации»; Инструкция Банка России от 28 декабря 2007 года № 132 «О порядке ведения эмиссионных и кассовых операций в учреждениях Банка России».

Акционерное общество «Российский Сельскохозяйственный банк» — один из крупнейших банков в России. Основными конкурентами Банка на рынке корпоративного кредитования являются ПАО «Сбербанк», Банк ВТБ (ПАО), Банк ГПБ (АО), АО «Альфа-Банк», ПАО «Банк «ФК Открытие», а также ряд других финансово-кредитных организаций. Основными конкурентами Банка в кредитовании физических лиц являются ПАО «Сбербанк», ВТБ 24 (ПАО), Банк ГПБ (АО), АО «Альфа-Банк». Основным конкурентом Банка в кредитовании АПК является ПАО «Сбербанк».

В ходе анализа финансово-хозяйственной деятельности банка была исследована динамика основных показателей деятельности банка, а также были сделаны следующие выводы:

• динамика активов банка за представленный период положительная, так за 2015-2017 годы величина активов банка увеличилась на 694,6 млрд.руб. или на 38,2%. Основной причиной роста активов является увеличение величины чистой ссудной задолженности;
• чистая ссудная задолженность за 2015-2017 годы выросла 514,6 млрд.руб. или на 34,4%.
• величина собственных средств банка за 2015-2017 года увеличилась на 24,6 млрд.руб. или на 11,8%. Причиной данного увеличение является рост средств акционеров
• увеличение собственных средств банка связано с увеличением средств акционеров на 108,8 млрд.руб. или на 50%. Но при этом прибыль банка за 2015-2017 годы характеризуется отрицательной динамикой
• прибыль (убыток) банка характеризуется отрицательной динамикой, так за 2015-2017 годы финансовый результат деятельности банка снижается на 1,26 млрд.руб.

Кроме того, в работе были проанализированы основные результаты расчетно-кассового обслуживания: показатель кассового оборота в рублях изменяется с положительной динамикой, за период 2015-2017 годы кассовый оборот наличных денег в рублях увеличился на 644 млрд.руб. или на 23%, кассовый оборот наличной иностранной валюты снизился на 25 млрд.дол., причиной этому может быть нестабильность курса иностранной валюты. Количество клиентов банка, которые пользуются услугами дистанционного обслуживания, увеличивается на 31962 шт. или на 73,7%. Следовательно, это говорит об активном развитии дистанционного обслуживания.

В настоящее время АО «Россельхозбанк» предлагает следующие виды услуг по кассовому обслуживанию клиентов: открытие и ведение счетов клиентов в рублях и иностранной валюте; кассовые операции; выполнение функций агента валютного контроля; операции с ценными бумагами; документарные операции; хранение ценностей клиентов в хранилище ценностей банка; аренда клиентами индивидуальных сейфовых ячеек; операции по покупке-продаже иностранной валюты; обслуживание торгово-сервисных предприятий, принимающих к оплате платежные карты; прием денежной наличности от организаций-владельцев счетов в приходную кассу; коммунальные платежи; выдача наличных денежных средств со счета осуществляется через кассу и через банкомат; выдача наличных денежных средств организациям через кассу производится по денежным чекам; также банк осуществляет обработку, пересчет и упаковку денежной наличности и других ценностей в соответствии с установленными правилами; хранение денежной наличности и ценностей производится в специально оборудованных хранилищах с соблюдением установленных правил; валютно-обменные операции следует рассматривать как один из возможных способов размещения денежных средств.

Кроме того, в работе автором были предложены пути оптимизации кассовой работы коммерческого банка. Возможности дистанционного обслуживания позволяют облегчить совершение банковских операций не только клиентам, но и работникам банка, в том числе это касается кассовых работников.

СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫ

1. Гражданский Кодекс Российской Федерации (часть первая) от 30.11.1994 № 51-ФЗ (ред. 03.07.2016) // Справочно-правовая система «Консультант Плюс»: [Электронный ресурс] / Компания «Консультант Плюс».
2. Гражданский Кодекс Российской Федерации (часть вторая) от 30.11.1994 № 51-ФЗ (ред. 03.07.2016) // Справочно-правовая система «Консультант Плюс»: [Электронный ресурс] / Компания «Консультант Плюс».
3. Налоговый Кодекс Российской Федерации (часть первая) от 321.017.1998 № 146-ФЗ (ред.03.07.2016) // Справочно-правовая система «Консультант Плюс»: [Электронный ресурс] / Компания «Консультант Плюс».
4. Федеральный закон от 02.12.1990 № 395-1-ФЗ (ред. 23.06.2016) «О банках и банковской деятельности» // Справочно-правовая система «Консультант Плюс»: [Электронный ресурс] / Компания «Консультант Плюс».
5. Федеральный закон от 10.07.2002 № 86 – ФЗ (ред.15.07.2016) «О Центральном банке Российской Федерации» // Справочно-правовая система «Консультант Плюс»: [Электронный ресурс] / Компания «Консультант Плюс».
6. Инструкция Банка России от 28.12.2007 года № 132 «О порядке ведения эмиссионных и кассовых операций в учреждениях Банка России» // Справочно-правовая система «Консультант Плюс»: [Электронный ресурс] / Компания «Консультант Плюс».
7. Положение Банка России от 24.04.2008 года № 318-П (ред. 16.02.2015) «О порядке ведения кассовых операций и правилах хранения, перевозки и инкассации банкнот и монеты Банка России в кредитных организациях на территории российской Федерации» // Справочно-правовая система «Консультант Плюс»: [Электронный ресурс] / Компания «Консультант Плюс».
8. Указания Банка России от 26.12.2006 года № 1778-П «О признаках платежеспособности и правилах обмена банкнот и монеты Банка России» // Справочно-правовая система «Консультант Плюс»: [Электронный ресурс] / Компания «Консультант Плюс».
9. Указание Банка России от 30.07.2014 года № 3353-У «О внесение изменений в Положение Банка России от 24 апреля 2008 года № 318-П «О порядке ведения кассовых операций и правилах хранения, перевозки и инкассации банкнот и монеты Банка России в кредитных организациях на территории российской Федерации» // Справочно-правовая система «Консультант Плюс»: [Электронный ресурс] / Компания «Консультант Плюс».
10. Годовой отчет АО «Россельхозбанка» за 2013 год // Официальный сайт АО «Россельхозбанк»: [Электронный ресурс] / АО «Россельхозбанк». – Режим доступа: http://www.rshb.ru/investors/
11. Годовой отчет АО «Россельхозбанка» за 2014 год // Официальный сайт АО «Россельхозбанк»: [Электронный ресурс] / АО «Россельхозбанк». – Режим доступа: http://www.rshb.ru/investors/
12. Годовой отчет АО «Россельхозбанка» за 2015 год // Официальный сайт АО «Россельхозбанк»: [Электронный ресурс] / АО «Россельхозбанк». – Режим доступа: http://www.rshb.ru/investors/
13. Белоглазова Г.Н. Банковское дело: розничный бизнес: Учебное пособие, Литература для специалистов, – Белоглазова Г.Н.: изд. КноРус, 2016, - 416 с.
14. Дробозина Л. А. Финансы. Денежное обращение. Кредит: Учебник для вузов, - Л. Л. Дробозина, Л. П. Окунева, Л. Д. Андросова.: . — М.: ЮНИТИ, 2015. - 479 с.
15. Жарковская Е.П. Банковское дело: Учебник для студентов вузов. –Жарковская Е.П.: изд. Омега-Л, 4-е издание, 2016, - 526 с.
16. Жуков Е.Ф., Максимова Л.М., Печникова А.В. Деньги Кредит Банки: Учебник для вузов. - Жуков Е.Ф., Максимова Л.М., Печникова А.В. и другие; под. Ред. академия РАЕН – 4-е издание перераб. и доп.: М.ЮНИТИ-ДАНА 2013, - 600с.
17. Лаврушин О.И. Банк и Банковские операции: Учебник. – Лаврушин О.И.: изд. КноРус, 2016, - 272 с.
18. Бабаева Р.Ф. Новые требования Банка России к системы внутреннего контроля // Финансы и кредит. – 2015. - № 20. – с. 31-37.
19. Воробьева В.И., Воробьев Ю.Н., Кислицина М.К. Банковская система России:проблемы и перспективы развития // Научный вестник: финансы, банки, инвестиции. – 2016. - № 2. – с. 92-96.
20. Дубинин С.Д. Банковская система России – испытание кризисом // Деньги и кредит. – 2015. - № 1.
21. Данилина Е.А. Организация внутреннего контроля в коммерческих банках // Экономика и бизнес: теория и практика. – 2016. - № 1. – с. 61-64.
22. Ионов М.В. Реорганизация наличного денежного обращения: международный опыт // Деньги и кредит. – 2014. - № 1.
23. Климчук С.В, Курьянова И.В. Усовершенствование наличных платежей в коммерческих банках // Научный вестник: финансы, банки, инвестиции. – 2015. - № 1. – с. 65-67.
24. Кугаевских Г. В. Оценка банковского кредитования в 2015 году // Молодой ученый. — 2015. — №12. — С. 431-433.
25. Кутафьева Л.В. Виды операций коммерческих банков // Молодой ученый. - 2014. - № 9. – С. 7-10.
26. Монина Н.Ю. Оптимизация затрат на инкассацию банкоматной сети на основе универсальной модели загрузки банкоматов // Проблемы экономики и менеджмента. – 2015. - № 7. – с. 15-19.
27. Позднышев В.А. Банковское регулирование в 2015-2016 годах: основные изменения // Деньги и кредит. – 2015. - № 12.
28. Ревенков П.В., Бердюгин А.А. Безопасность электронного банкинга: услуга и обязанность банка // Финансы и кредит. – 2015. - № 8. – С. 2-10.
29. Семенюта О.Г., Данченко Е.А., Панченко Н.О. Рынок банковских услуг как фактор устойчивости банковской системы // Финансы и кредит. – 2014. - № 2. – с. 55-59.
30. Фатуев В.А., Бакаева М.А. Управление активами коммерческого банка // Экономические и юридические науки. – 2014. - № 2. – С. 23-24.
31. Информационный портал: Банкир: [Электронный ресурс] / Банкир. Режим доступа: http://bankir.ru/
32. Информационно – правовой портал: Гарант: [Электронный ресурс] / Гарант. Режим доступа: http://www.garant.ru/
33. Официальный сайт: АО «Россельхозбанк»: [Электронный ресурс] / АО «Россельхозбанк». – Режим доступа: http://www.rshb.ru/investors/
34. Официальный сайт: Центральный банк РФ: [Электронный ресурс] / Центральный банк Российской Федерации. Режим доступа: http://www.cbr.ru/
35. Федеральная служба государственной статистики: Российская Федерация [Электронный ресурс] / Федеральная служба государственной статистики. Режим доступа: http://www.gks.ru/

ПРИЛОЖЕНИЯ

Приложение 1.

Приложение 2.