Файл: Управление финансовой инвестиционной деятельностью предприятий ( Особенности управления финансовыми инвестициями).pdf

Скачать файл
Заказать решение

ВУЗ: Не указан

Категория: Курсовая работа

Дисциплина: Не указана

Добавлен: 18.06.2023

Просмотров: 98

Скачиваний: 2

ВНИМАНИЕ! Если данный файл нарушает Ваши авторские права, то обязательно сообщите нам.

СОДЕРЖАНИЕ

Введение

1. Общая характеристика финансовых инвестиций

1.1 Понятие и виды финансовых инвестиций

1.2 Особенности управления финансовыми инвестициями

1.3 Модели оценки стоимости финансовых инструментов инвестирования

1.4 Риск и доходность портфельных инвестиций

2. Организационно-экономическая характеристика предприятия ООО «Комбинат Югра»

2.1 Организационная характеристика предприятия

2.2 Анализ финансового состояния ООО «Комбинат Югра»

3. Совершенствование управлением финансовыми инвестициями

3.1 Анализ и оценка инвестиционного портфеля

3.2 Совершенствование управлением финансовыми инвестициями

Заключение

Список использованной литературы

Приложение А

Таблица 1. – Основные показатели развития предприятия:

Показатели

Годы

2016 г. в % к 2014 г.

2014

2015

2016

Произведено продукции в текущих ценах, руб.

11302360

15804220

16883850

149

Среднегодовая (среднесписочная) численность работающих, чел.

20

22

23

115

Среднегодовая стоимость основных производственных фондов промышленного назначения, руб.

9701980

7781190

5643240

58

Произведено продукции в расчете:

- на одного работника, руб.

565120

718370

734080

130

- на 100 руб. стоимости фондов, руб.

1170

2030

2990

256

Таблица 2. – Экономическая эффективность товарной продукции:

Показатели

Годы

2016 г. в % к 2014 г.

2014

2015

2016

Товарная продукция, руб.

11302360

15804220

16883850

149

Себестоимость товарной продукции, руб.

7056540

11711640

12811820

182

Прибыль (+), убыток (-), руб.

4245820

4092580

4072030

96

Уровень рентабельности (+), убыточности (-), %

162

135

132

-

Затраты на рубль товарной продукции, руб.

0,62

0,74

0,76

123

Таблица 3. – Структура имущества ООО «Комбинат Югра»:

Показатели

Наличие на конец года, руб.

Структура, %

Темпы роста, %

2014

2015

2016

2014

2015

2016

2015 к 2014

2016 к 2015

Всего имущества

7269370

4320220

5056160

100

100

100

59,43

117,04

Внеоборотные активы

5810050

2588950

2854010

79,93

59,93

56,45

44,56

110,24

Оборотные средства

1459320

1731260

2202150

20,07

40,07

43,55

118,64

127,2

Таблица 4. – Структура источников средств предприятия ООО «Комбинат Югра»:

Показатели

Наличие на конец года, руб.

Структура, %

Темпы роста, %

2014

2015

2016

2014

2015

2016

2015 к 2014

2016 к 2015

Всего имущества

7269370

4320220

5056160

100

100

100

59,43

117,04

Источники собственных средств

1895840

3630820

3848580

26,08

84,04

76,12

191,52

106

Заемные средства, в т. ч.

5373530

689400

1207580

73,92

15,96

23,88

12,83

175,17

- кредиторская задолженность

5373530

689400

1207580

73,92

15,96

23,88

12,83

175,17

Таблица 5. – Расчет показателей платежеспособности:

Показатели

2014 г.

2015 г.

2016 г.

Изменение в 2016г. к 2014г. (+,-)

Исходная информация

1. Денежные средства, руб.

153230

307740

141100

-1212

2. Дебиторская задолженность, руб.

357100

155030

218610

-13849

3. Запасы и затраты (без расходов будущих периодов), руб.

768900

893480

1261830

49293

4. Краткосрочные обязательства, руб.

502640

5373520

689390

18675

Показатели платежеспособности

5. Коэффициент абсолютной ликвидности ((1 стр+2стр)/4стр)

1,02

0,09

0,52

-0,5

6. Промежуточный коэффициент покрытия ((1стр+2стр+3стр)/4стр)

2,55

0,25

2,35

-0,2

7. Общий коэффициент покрытия ((1стр+2стр+3стр-4стр)/4стр)

1,55

-0,75

1,35

-0,2

8. Удельный вес запасов и затрат в сумме краткосрочных обязательств, (3стр/4стр)*100%

152,97

16,63

183,04

+30,07

Таблица 6. – Расчет показателей финансовой устойчивости:

Показатели

2014 г.

2015 г.

2016 г.

Изменение в 2016 г. к 2014 г. (+,-)

Исходная информация

1. Собственные средства, руб.

6786370

1895840

3630880

-3155490

2. Сумма задолженности, руб.

502640

5373520

689340

186700

3. Дебиторская задолженность, руб.

357100

155030

218610

-138490

4. Долгосрочные заемные средства, руб.

-

-

-

-

5. Стоимость имущества, руб.

7289010

7269370

4320220

-2968800

Показатели финансовой устойчивости

6. Коэффициент независимости, (стр.1/стр.5)

0,93

0,26

0,84

-0,09

7. Удельный вес заемных средств, (стр.2/стр.5*100), %

6,9

73,9

15,9

+9,0

8. Соотношение заемных и собственных средств, (стр.2/стр.5)*100, %

0,07

2,83

0,19

+0,12

9. Удельный вес дебиторской задолженности, (стр.3/стр.5)*100, %

4,9

2,1

5,1

+0,2

10. Коэффициент финансовой устойчивости, ((стр.1+стр.4)/стр.5)

0,93

0,26

0,84

-0,09

Таблица 7. – Оценка рентабельности работы предприятия:

Показатели

2014 г.

2015 г.

2016 г.

Изменение в 2016 г. к 2014 г. (+,-)

Исходная информация

1. Балансовая прибыль, руб.

58450

74250

142620

84170

2. Платежи в бюджет, руб.

50120

57160

129870

79750

3. Чистая прибыль, (стр.1-стр.2), руб.

8330

17090

12750

4420

4. Выручка от реализации, руб.

19115110

25290310

27342990

8227880

5. Собственные средства, руб.

6786370

1895840

3630880

-3155490

6. Долгосрочные заемные средства, руб.

-

-

-

-

7. Основные средства, руб.

5951890

5810050

2585520

-3366370

8. Запасы и затраты, руб.

768900

893480

1261830

492930

9. Стоимость имущества, руб.

7289010

7269370

4320220

-2968800

Показатели рентабельности

10. Коэффициент рентабельности всего капитала, (стр.1/стр.9)*100, %

0,8

1,0

3,3

2,5

11. Коэффициент рентабельности собственных средств, (стр.1/стр.5)*100, %

0,86

3,92

3,93

3,1

12. Коэффициент рентабельности производственных фондов, (стр.1/(стр.7+стр.8))*100, %

0,87

1,11

3,71

2,8

13. Коэффициент рентабельности продаж, (стр.1/стр.4)*100, %

0,31

0,29

0,52

0,2

14. Коэффициент перманентного капитала, (стр.1/(стр.5+стр.6))*100, %

0,86

3,92

3,93

3,1

Таблица 8. – Оценка деловой активности предприятия:

Показатели

2014 г.

2015 г.

2016 г.

Изменение в 2016 г. к 2014 г. (+,-)

Исходная информация

1. Выручка от реализации, руб.

19115110

25290310

27342990

8227880

2. Себестоимость реализованной продукции, руб.

7056540

11711640

12811820

5755280

3. Запасы и затраты, руб.

768900

893480

1261830

492930

4. Стоимость имущества, руб.

7289010

7269370

4320220

-2968800

5. Собственные средства, руб.

6786370

1895840

3630880

-3155490

Показатели деловой активности

6. Общий коэффициент оборачиваемости, (стр.1/стр.4), раз

2,62

3,48

6,33

3,71

7. Оборачиваемость запасов в оборотах, (стр.2/стр.3), раз

9,18

13,11

10,15

0,98

8. Оборачиваемость собственных средств, (стр.1/стр.5), раз

2,82

13,34

7,53

4,71

9. Оборачиваемость запасов (в днях), (360/стр.7)

39,23

27,46

35,46

-3,77

Приложение В

Директор

Заведующий произв-вом

Главный бухгалтер

Главный инженер

Технолог

Мастер цеха

Рабочие

Зав. складом

Экономист

Продавцы

Старший бухгалтер

Бухгалтер

Кассир

Водители

Слесари

Операторы

Рисунок: Организационная структура управления «Комбинат Югра»

Рис. 2. Цикл управления инвестиционной деятельностью

Рис. 3. Программный комплекс: Корпоративный менеджмент и MS Project

Приложение С

Таблица 9. Содержание инвестиционного портфеля:

№ пп

Наименование организации

Цена в руб.

Количество, шт.

Инвестиции, руб.

Дивиденды, руб. на акцию

1

Сбербанк

35

3750

131250

0,52

2

Лукоил

45

3330

149850

1,1

3

МТС

120

2080

249600

1,5

4

Ростелеком

150

1470

220500

1,5

Таблица 10. Предполагаемый доход от инвестиций:

№ пп

Наименование организации

1 год

2 год

3 год

1

Сбербанк

72000

75000

83000

2

Лукоил

105000

120000

150000

3

МТС

92000

98000

110000

4

Ростелеком

95000

108000

137000

Итого по всему портфелю

364000

401000

480000

  1. Балабанов Р. Основы финансового менеджмента. М.: Финансы и статистика, 2016 г. С. 57-58. ↑

  2. Деева, А.И. Инвестиции: учебное пособие / А.И. Деева. — М.: Изд-во «Экзамен», 2009. –. С-32 ↑

  3. Ивашковский С.Н. Экономика: микро и макроанализ: учеб.-практ. пособие / С.Н. Ивашковский. – М.: Дело, 2009. – С.- 66-68. ↑

  4. Бочаров В.В. Финансово-кредитные методы регулирования рынка инвестиций. М.:Финансы и статистика, 2015 г. ↑

  5. Об инвестиционной деятельности в Российской Федерации, осуществляемой в форме капитальных вложений [Электронный ресурс]. ↑

  6. Меркулов, Я.С. Инвестиции: учебное пособие /Я.С. Меркулов.- М.: ИНФРА-М, 2010. – С - 140. ↑

  7. Хазанович Э. С. Инвестиции: Учеб. пособие / Э. С. Хазанович. – М.: КноРус, 2011. – 320 с. ↑

  8. Алексанов Д. С., Кошелев В. М. Экономическая оценка инвестиций. М.: Колос-Пресс, 2002.-.С – 32. ↑

  9. Деева, А.И. Инвестиции: учебное пособие / А.И. Деева. — М.: Изд-во «Экзамен», 2009. – С - 235. ↑

  10. Нешитой, А. С. Инвестиции: Учебник/А.С. Нешитой. — 6-е изд., перераб. и испр. — М.: Издательско-торговая корпора­ция «Дашков и К0», 2010. — 372 с. ↑

  11. Виленский П.Л., Лифшиц В.Н., Смоляк С.А. Оценка эффективности инвестиционных проектов: Теория и практика. – М.: Дело, 2006. ↑

  12. Старик Д.Э. Расчеты эффективности инвестиционных проектов. – М.: «Финстатинформ», 2001 – С. -186. ↑

  13. Старик Д.Э. Расчеты эффективности инвестиционных проектов. – М.: «Финстатинформ», 2001 - .С.- 187. ↑

  14. Старик Д.Э. Расчеты эффективности инвестиционных проектов. – М.: «Финстатинформ», 2001-.С.-187. ↑

  15. Старик Д.Э. Расчеты эффективности инвестиционных проектов. – М.: «Финстатинформ», 2001-.С.-188. ↑

  16. Липсиц И.В., Косов В.В. Инвестиционный проект: методы подготовки и анализа. – М.,1999. ↑

  17. URL: http://www.intalev.ru/services/finance/ ↑

Смотрите также файлы