Файл: Банкротство кредитных организаций (Акционерного кредитного банка Абсолют банк (ОАО)).pdf
Добавлен: 19.06.2023
Просмотров: 85
Скачиваний: 5
План фондирования-финансирования Банка на случай непредвиденного развития событий разрабатывается на основе проведенных стресс-тестов по ликвидности. Он отражает стратегию Банка в кризисной ситуации, устанавливает процедуры по устранению разрывов ликвидности в кризисной ситуации, определяет соответствующих ответственных лиц и распределяет их задачи в кризисной ситуации. Данный план обеспечивает быстроту принятия решений, а также своевременный доступ лиц, принимающих решения, к подробной информации о ликвидности. Кроме того, различные жизнеспособные меры для решения непредвиденной проблемы ликвидности могут быть приняты быстро, а у Банка в распоряжении будет больше времени для обдумывания способов укрепления ликвидности Банка.
Стресс-тестирование ликвидности и план фондирования (финансирования) при возникновении непредвиденных обстоятельств являются неотъемлемой частью «Рациональной практики управления ликвидностью в банковских организациях» Базельского комитета по банковскому надзору, которая называется «Принципы рационального управления риском ликвидности и надзора». Важность проведения стресс-тестов по ликвидности также отмечается в документе Базельского комитета: «Базель III: Международный контекст для измерения ликвидности, применения стандартов и мониторинга».
Стресс-тестирование ликвидности и создание планов по фондированию-финансированию на случай непредвиденных событий, признаются передовой отраслевой практикой, наряду с другими мерами, включенными в документ «Принципы управления риском ликвидности».
Стресс-тестирование – комплексный процесс, учитывающий массу нюансов. Учитывая применение порядка отработанных подходов, в каждом государстве стресс-тестирование походит субъективно к проблемам, обусловливаемый различными позывами. За рубежом стресс-тестирование свободно применяется повсеместно в кредитных организациях, помогая риск - менеджменту. Подходя глобально к после кризисных проявлений на макроуровне, проявляются два типа стрессовых результатов – предугадываемые и непредугадываемые.
Предугадываемые модификации случаются реальными и попадающиеся под количественный анализ факторами (например, трансформация процентов по кредитам, объединенная денежно-кредитной политикой). Непредугадываемые (непредсказуемые) трансформации, возможно, вызываться внезапными результатами, быстрыми экономическими процессами, формированием новейших типов прямых и обратных экономических отношений. Количественное моделирование непредсказуемых результатов не может быть проведено привычными методами эконометрики, решение этой проблемы требует разработки других методов и алгоритмов. Указанные полномочия находятся у Центрального банка.
Кризисы неодинаково воздействуют на функциональность разных кредитных организаций, многообразны стратегии преодоления таких кризисов. Однако, несмотря на многообразие можно с уверенностью отметить аналогичные черты. Допустим если анализировать воздействие кризисов в России на ресурсную основу кредитных организаций за последние десятилетие, то бесспорен, к примеру, менее интенсивный перевод вложений клиентов из частных кредитных организаций и перевод в кредитные организации с государственным капиталом, таких как Сбербанк. Это говорит о том, что при моделировании стресса кредитные организации можно распределить на сферы, в пределах коих влияние кризиса будет иметь аналогичные результаты. Применение способов распределения кредитных организаций на сферы, обладающие совокупные признаки в ответах на стрессовые свершения, можно также анализировать как начальную стадию в течение разделения результатов кризиса макроэкономической, глобальной степени банковского сектора на микроуровень, каждого банка в отдельности, что очень существенно при составлении макромодели. Формирование начальной экономической модели возлегается на Центральный банк России. При существовании подобной начальной модели кредитные организации обладают вероятностью применения стресс-тестирования в риск-менедженте у себя. Большинство крупных банков, в том числе Сбербанк, уже используют элементы стресс-тестрования. В практике российских банков стресс-тестирование обычно используется для кредитного риска (рис.1)
Информация о рынке, экономики, финансовом секторе
Модель кредитного риска заемщика
Вероят-ность дефолтов
Модель кредитного риска портфеля
Вероят-ность дефолтов
Корреляция позиций
Рисунок 1. Модель стресс-тестирования
Тем не менее, необходимо брать во внимание, системность и связанность рисков, заменить старую модель стресс-тестирования используемую в Банке, на новую более усовершенствованную, схожую применяемой европейскими кредитными организациями.
На базе, действующей, на сегодняшний момент европейской модели находится применение кластерного анализа. Подобный анализ учитывает свойства появления рисков по сферам экономики и сложные взаимосвязи всевозможных экономических причин. Для установления заключения о создании кредитного портфеля предлагается применять ниже указанную технологию (рис.2).
Рисунок 2. Пошаговая процедура стресс-тестирования
В области показанной модели анализа стремления кредитной организации к кредитному риску должна строится направленность Банка на предоставление кредитов в обстановке кризиса. Модель анализа возможности дефолта кредитозаемщиков в сечении сфер экономики в пределах кластерной модели должна количественно анализировать подчиненность возможности дефолта кредитозаемщиков от макропараметров, таких как цены на нефть, валютные курсы, налоговые ставки и другое. Количественное определение таких взаимоотношений разрешит прогноз утрат по кредитному риску в обстоятельствах трансформации макроэкономических обстоятельств, а также дать оценку вероятного объема до формирования резервов на вероятные утраты по кредитам. Имитационная балансовая модель кредитной организации обязана позволять установить способность Банка защититься от стрессовых ситуаций в обстановках распространения кризисных проявлений. В особенности отправных данных для исчисления модели необходимо использование агрегированный баланс банка, а также стрессовые трансформации в некоторых балансовых статьях, принятые по итогам исчисления указанной модели для Абсолют Банка персонально. Для анализа индивидуальных стрессовых влияний всякой кредитной организации применяется модель «перекачки» ресурсов, модель анализа возможности кредитных организаций к кредитному риску и модель анализ возможности дефолта кредитозаемщиков в детализации сфер экономики.
Модель анализа утрат от банковских рисков обязана оценивать случившиеся вследствие кризиса трансформации в агрегированном балансе Абсолют Банка под влиянием стресса, а также реализовывать подсчет и группировку утрат в капитале, определенных разнообразными банковскими рисками, такими как кредитный, фондовый, валютный и риск потери ликвидности. По результатам агрегирования итогов подобного стресс-тестирования возможно приобрести анализ размахов допустимых утрат в обстоятельствах кризиса и реакцию банковского сектора на стрессовые влияния, а также установить его наиболее чувствительные составляющие. Подобная оценка крайне значим в обстоятельствах стагнации экономики, когда взаимное воздействие всевозможных областей, возможно, привести к мультипликативному эффекту и неоднократно усилить риски. Вследствие этого применение кластерного подхода в стресс-тестировании является наиболее аргументированным. По анализам МВФ применение предоставленной модели европейскими кредитными организациями разрешает уменьшить банковские риски на 7-10%. Необходимо заметить, что для значительного применения указанной выше модели нужно энергичное внимание Центрального Банка России в проектировании основных параметров. В 2008г. Центральный Банк России приступил к вводу политики введения методики стресс-тестирования в банковской сфере, тем не менее, по итогам опроса, проведенным Центральным банком, из всех российских банков на 1 января 2013года указанную технологию используют приблизительно 78%. Абсолют Банка тоже применяет компоненты стресс-тестирования. Однако на сегодняшний день наступила нужда усовершенствования указанного устройства, так как стагнация экономики России и видимое понижение цен на нефть, возможно, негативно отразиться не только лишь на нефтегазовой сферы, а и на тех сферах, которые прямо или опосредованно объединены с ней, то есть имеют отношение к системным. Для анализа подобных рисков очень годится как раз, предлагаемый кластерный подход.
Кластерный подход – как модель конкуренции, основа управления конкурентоспособностью на макроуровне. Многомерная статистическая процедура, осуществляющая сбор данных, которые содержат информацию о выборке объектов, и далее упорядочивающая объекты в относительно однородные группы.
Таблица 9.
Экономический эффект от внедрения мероприятия
Показатель |
Намеченные мероприятия |
Экономический эффект |
|
До проведения мероприятия, млн. руб. |
После проведения мероприятия, млн. руб. |
||
Прибыль |
Меры по снижению кредитного риска и банкротства |
1 182 |
2 364 |
Прибыль будет составлять 2 364 млн. руб.
Кредитные риски самые весомые из всех рисков. Необходим тщательный и частый анализ этого риска.
Обеспечение высокого качества выдаваемых кредитов достигается путём осуществления:
- комплексного анализа всех факторов риска, вязанных с предоставлением кредитов Заемщикам.
- целевой ориентации на определенную группу заемщиков.
Банк ориентируется в первую очередь на клиентов, получающих стабильный доход от своей текущей деятельности, достаточный для обслуживания своих обязательств.
Контроль за долей просроченных платежей начинается с рассмотрения заявки заемщика на кредит.
Банку необходимо осуществлять управление кредитными рисками по следующим направлениям:
- ограничение кредитного риска за счет действующей в банке системы лимитов на принятие решений, на концентрацию кредитных рисков, на отдельных заемщиков; такие лимиты регулярно пересматриваются структурным подразделение по управлению рисками Банка, утверждаются Кредитным комитетом и соответствуют нормативам, установленным Банком России;
- покрытие кредитных рисков за счет принимаемого обеспечения и его страхования, взимания адекватной платы за кредитный риск и формирования резервов на возможные потери по ссудам;
- контроль уровня кредитных рисков за счет оценки кредитного риска, принимаемого Банком на контрагента, а также в рамках регулярного мониторинга состояния кредитного портфеля, отдельных клиентов, сделок и залогового имущества (в том числе с использованием системы ранжирования заемщиков);
- предупреждение кредитного риска на стадии рассмотрения кредитных заявок, а также за счет принятия своевременных мер при выявлении факторов кредитного риска в ходе мониторинга.
Необходима реализация мер по усилению системы управления кредитным риском:
- ряд изменений в организацию кредитного процесса в Банке: разделены кредитные процессы клиентов крупного и среднего бизнеса, а также кредитные процессы в региональных подразделений Банка (в частности, по крупному бизнесу в работа над кредитной заявкой ведется проектной командой), пересмотрены и детализированы функции Кредитного подразделения, оптимизирована работа подразделений Банка с документами клиента (введен единый ресурс, на котором размещаются документы, предоставленные клиентом), сокращен объем предоставляемых клиентом документов и перечень обязательных экспертиз, что в целом привело к сокращению сроков от момента инициирования сделки до принятия решения по сделке;
- новый подход к установлению лимитов кредитного риска на банки и небанковские кредитные организации;
- валидация используемой в Банке рейтинговой системы;
- одобрена методика стресс-тестирования кредитного портфеля Банка;
- усовершенствованы подходы к управлению отраслевыми, региональными и страновыми рисками;
- подходы по оценке рисков концентрации;.
- дальнейшее развитие система ценообразования по сделкам с
кредитным риском - при определении премий за кредитный риск принимается во внимание величина регулятивного капитала, аллокируемого под сделку;
- расширение полномочий Малого кредитного комитета;
Мониторинг – как инструмент управления рисками подразумевает расчет величины риска, изучение ее динамики во времени и анализ причин изменения на регулярной основе. Банком проводится регулярный мониторинг как на уровне заемщиков (финансовое положение, платежная дисциплина, страхование залогового имущества), продуктов (уровень дефолтов доходность, достаточность резервов и фондов), так и в целом макроэкономической ситуации.
Комиссия по мониторингу кредитных сделок получила полномочия на принятие решений по приостановлению заключения новых кредитных сделок в рамках лимитов и на приостановление выдачи кредитных средств по заключенным кредитным сделкам (при наличии выявленных факторов кредитного риска).
В процессе управления кредитным риском Банку необходимо применяет различные инструменты:
Лимитирование – подразумевает установление ограничений на величину кредитного риска (продукт, уровень риска на заемщика и т.п.) и их последующий контроль. Величина лимита отражает готовность банка принимать на себя отдельный риск, но при этом не превысить потребностей бизнес-подразделения.