Файл: Банковская система, ее элементы и важнейшие свойства (Инфраструктура банковской системы).pdf
Добавлен: 27.06.2023
Просмотров: 73
Скачиваний: 3
СОДЕРЖАНИЕ
Глава 1 Понятие, элементы и свойства банковской системы
1.1 Понятие и особенности банковской системы
1.2 Инфраструктура банковской системы
Глава 2 Роль банковского сектора в мировых финансовых кризисах
2.1 Мировые финансовые кризисы
2.2 Особенности кризиса в России
Глава 3 Роль коммерческих банков в банковской системе
3.1 Виды и особенности функционирования коммерческих банков
В структуре антикризисных ассигнований доминировали меры для спасения банковской системы, ведь без нее невозможно экономическое развитие. В то же время государственные вливания ставили за цель компенсацию неизбежных кризисных издержек, которые стали следствием малокомпетентной в прошлом политики в духе неолиберальных моделей, не учитывая затраты - сохранить, стабилизировать условия для высокоприбыльного предпринимательства. [7]
Упомянутые ассигнования следует дополнить частью кредитов Центрального банка, которые выдавались без залогов, расходами по страхованию убытков по межбанковскому кредитованию, а также выделением рядом крупных предприятий, которым государство гарантировало данные кредиты.
Во время первого этапа вместо поддержки производства бизнес применял антикризисные ассигнования, чтобы покрыть расходы по погашению внешнего долга.
Во время второго этапа назначили контролеров в 70 банков-получателей государственной финансовой помощи.
В общем, международные резервы уменьшились с 596 до 401 млрд. долл. на средину 2009г. Часть этих средств использовали для операций на фондовом и валютном рынках или перевели за граница.
Увеличение в банковской системе «плохих долгов» или «плохих активов» (вследствие понижения курсов, капитализации и повышения неплатежей по кредитам) сопутствовало игнорирование закономерностей в экономике. Результатом этого стало понижение спроса со всеми отрицательными следствиями - кризис только усиливался. Если учитывать лишь урезание заработной платы и жалований за первые полгода кризиса на 12%, то потребительский спрос снизился на 10,5% (6,4% ВВП).
В 1 квартале 2009г. Значительно выросла просроченная задолженность предприятий банкам вследствие сокращения спроса. Как результат, понизилось производство, и вырос невозврат кредитов - часть «плохих» долгов в банковских активах.
Как считает А. Дворкович, нужно «кредитовать не старые неэффективные предприятия, а давать деньги исключительно на создание новых эффективных ниш в экономике». [14]
Главным приоритетом были объявлены социальные меры. В 2009г. на социальные цели ассигновали около 24% антикризисных расходов (с учетом прямых дополнительных ассигнований, расходов на социальные цели в структуре инвестиций). Между тем, так как размер данных ассигнований не соотносят с прочими статьями воспроизводственных балансов, эти расходы должны увеличиться, по меньшей мере, в 1,7 раза (до 40-42%).
В учетом создавшейся ситуации государственный бюджет на 2009г. сведен с дефицитом в 7,4% ВВП (3 трлн. руб.), который запланировано финансировать на 55% средствами Резервного фонда (в размере 2,7 трлн. руб.). Чтобы стимулировать экспорт, было проведено плавную девальвация рубля на 40%. [1]
Решение проблемы спроса неотделимо от давно назревшей налоговой реформы как составной части социальной политики в борьбе за одоление кризиса. Она состоит из ассигнований на проведение общественных работ, создания новых рабочих мест, увеличения пособий по безработице.
Кардинальное разрешение проблем неотделимо от назревшей нужды структурной и институциональной модернизации всей экономики. Для этой цели нужно проводить компетентную, эффективную экономическую и социальную политику, принимать жесткие меры по противодействию инфляции, которая содействует усугублению кризиса. Во время кризиса цены должны понижаться. В России темп инфляции составил в 2006 г. 9%, в 2007 г. 11,7%, в 2008 г. 13,5%, в 2009 г., по оценке Минэкономразвития, равнялся 11%. [8]
Глава 3 Роль коммерческих банков в банковской системе
3.1 Виды и особенности функционирования коммерческих банков
Коммерческие банки занимаются предоставлением и реализацией банковских продуктов. Это операции расчетные и торгово-комиссионные; по факторингу, лизингу.
Различают следующие виды коммерческих банков: сберегательные, страховые и ипотечные. Они оперируют практически во всех секторах ссудного капитала.
Банки более крупного размера предоставляют полный перечень услуг. Виды банков специализированного назначения имеют более ограниченные возможности.
Коммерческие банки являются стабильной базовой составляющей всей кредитной системы. Они могут осуществлять свою деятельность не только в пределах страны, но и за ее границами, открывая там свои филиалы.
Следующий вид - это инвестиционные банки, которые занимаются эмиссией ценных бумаг и учредительской деятельностью.
Обычно по требованию государства они определяют размер эмиссии, определяют вид ценных бумаг, которые будут выпускаться, а также помогают с их размещением и обращением.
Эти виды банков становятся гарантами обеспечения ценных бумаг. Они их приобретают и обеспечивают ссудами и кредитами других покупателей. Сберегательные банки, которые не относятся к коммерческим, контролируются государством. Это средние по масштабам кредитные организации.
Обычно они осуществляют прием вкладов от частных лиц и предоставляют кредиты населению. Кроме этого они занимаются покупкой ценных бумаг и выпуском кредитных карточек.
Ипотечные банки занимаются предоставлением кредитов под залог недвижимости. Еще они осуществляют выпуск облигаций ипотечного характера.
Статус, который имеют банки, их виды и функции зависят от многих факторов. Это в первую очередь перечень предоставляемых услуг. Но банки различают и в зависимости от разветвленности их сети.
Если банк имеет много филиалов, то его принято называть многофилиальным.
Маленькие кредитные организации, которые не имеют филиалов, называют безфилиальными.
В зависимости от обслуживаемой отрасли и их количества банк может быть многоотраслевым или иметь определенную специализацию. В основном, существующие банки являются многоотраслевыми. В этом случае риск невозврата кредитов значительно снижается.
Некоторые банки преимущественно работают с определенной группой компаний, которые являются их учредителями. Здесь риск невозврата кредитов очень высок.
Существуют различные виды банков. Но самые часто встречающиеся - те, которые оказывают большой перечень услуг и являются многопрофильными. В этом случае они считаются более надежными и стабильными.
Основными функциями коммерческих банков являются:
- мобилизация временно свободных денежных средств и превращение их в капитал;
- кредитование предприятий, государства и населения;
- выпуск кредитных денег;
- осуществление расчетов и платежей в хозяйстве;
- эмиссионно-учредительская функция;
- консультирование, представление экономической и финансовой информации. Выполняя функцию мобилизации временно свободных денежных средств и превращения их в капитал, банки аккумулируют денежные доходы и сбережения в форме вкладов. Вкладчик получает вознаграждение в виде процента или оказываемых банком услуг. Сконцентрированные во вкладах сбережения превращаются в ссудный капитал, используемый банками для предоставления кредита предприятиям и предпринимателям.
Важное экономическое значение имеет функция кредитования предприятий, государства и населения. Банк выступает в качестве финансового посредника, получая денежные средства у конечных кредиторов и давая их конечным заемщикам. За счет кредитов банка осуществляется финансирование промышленности, сельского хозяйства, торговли, обеспечивается расширение производства.
Коммерческие банки предоставляют ссуды потребителям на приобретение товаров длительного пользования, способствуя росту их уровня жизни. Поскольку государственные расходы не всегда покрываются доходами, банки кредитуют финансовую деятельность правительства.
Выпуск кредитных денег – специфическая функция, отличающая коммерческие банки от других финансовых институтов. Коммерческие банки осуществляют депозитно-кредитную эмиссию, – денежная масса увеличивается, когда банки выдают ссуды своим клиентам, и уменьшается, когда эти ссуды возвращаются.
Коммерческие банки являются эмитентами кредитных орудий обращения. Предоставляемая клиенту ссуда зачисляется на его счет в банке, т.е. банк создает депозит (вклад до востребования), при этом увеличиваются долговые обязательства банка.
Владелец депозита может получить в банке наличные деньги в размере вклада, вследствие чего происходит увеличение количества денег в обращении. Одной из функций коммерческих банков является обеспечение расчетно-платежного механизма. Выступая в качестве посредников в платежах, банки выполняют для своих клиентов операции, связанные с проведением расчетов и платежей. Эмиссионно-учредительская функция осуществляется коммерческими банками путем выпуска и размещения ценных бумаг (акций, облигаций). Выполняя данную функцию, банки становятся каналом, обеспечивающим направление сбережений для производственных целей.
В современных условиях банковское кредитование становится важнейшим инструментом, направленным на улучшение качества жизни населения и развитие хозяйствующих субъектов.
Деятельность кредитных учреждений позволяет получить желаемое здесь и сейчас, даже когда отсутствует требуемая сумма. Нередко банковское кредитование создает почву для реализации государственных программ, имеющих важное социальное значение для региона.
Так как любая ссуда основана на принципе платности, то любой банк начисляет процент на тело кредита. Существует взаимосвязь между сроком кредита и ставкой процента, то есть, чем больше период займа, тем выше процент. По данному критерию можно выделить кратко-, долго- и среднесрочные кредиты. Чтобы получить ссуду на долгий срок, потребуются веские основания и цели, так как риск невозврата средств увеличивается. Именно поэтому проценты по таким кредитам гораздо выше всех остальных.
В зависимости от предназначения и цели использования различают потребительские, торговые, бюджетные, сельскохозяйственные ссуды. Среди физических лиц самым распространенным видом кредита является потребительский, ведь для его получения не требуется дополнительных действий. Как правило, с этой целью заключается договор между конкретным магазином и банком, поэтому оформить кредит клиенту будет достаточно просто.
Потребительским называется кредит, предоставляемый населению для оплаты потребительских нужд. Он выдается в денежной и товарной формах. Для покупки предметов личного потребления (холодильников, телевизоров, радиоприемников, фотоаппаратов, ковров, часов, автомашин, мотоциклов) кредит предоставляется государственными и кооперативными торговыми организациями в виде отсрочки платежа. При продаже товаров в кредит покупатель вносит наличными деньгами часть (25-50%) стоимости товара, остальная сумма в зависимости от его вида и цены выплачивается в рассрочку равными долями в течение нескольких месяцев (лет) с уплатой процента. Это товарная форма кредита, основанная на денежном его виде: торговые организации в случае необходимости могут получить ссуду в банке под товары, проданные в кредит.
В настоящее время известно несколько определений понятия «потребительский кредит» (таблица 1).
Таблица 1 - Определения понятия «потребительский кредит»
|
Понятие с точки зрения определенной науки |
Специфика понятия |
|
Юридическая наука |
В юридической литературе единого подхода к определению потребительского кредитования и потребительского кредита также не существует. При этом на практике данные понятия часто используются как синонимы. Вместе с тем представляется, что такой подход некорректен и понятия "потребительское кредитование" и "потребительский кредит" следует разделять. В целях разграничения понятий "кредит" и "кредитование" следует раскрыть их содержание. Представляется, что наиболее корректно под кредитованием понимать процесс предоставления и погашения кредита, а не операцию по выдаче денежных средств. Так, по мнению А.Я. Курбатова, "в широком значении под кредитованием понимается предоставление одним лицом другому материальных благ или выгоды с последующим их возмещением либо лицом, которому они предоставлены, либо иным лицом". Указанный подход реализован, например, в рамках проекта федерального закона "О потребительском кредитовании". Определяя понятие "кредитование" в узком значении как банковскую операцию, законодатель исходит прежде всего из его экономической сущности, а не правовой формы. Соответственно он использует не гражданско-правовые термины, а понятие "размещение средств", осуществляемое от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности и срочности. Исходя из этого, говоря о кредитном договоре, корректнее употреблять формулировку "договор потребительского кредита", а не "договор потребительского кредитования". Таким образом, кредит – отношения по предоставлению кредитной организацией денежных средств заемщику в размере и на условиях, предусмотренных договором. Кредит можно рассматривать в нескольких аспектах: с экономической точки зрения, юридической точки зрения и как звено финансовой системы государства. Сущность кредита как экономической категории заключается в определенных экономических отношениях, возникающих между кредитором и заемщиком по поводу предоставления ссуды в денежной форме. Кредит – это форма экономической сделки по предоставлению на возвратной, срочной и, как правило, платной основе денег или иного имущества. С юридической точки зрения кредит представляет собой урегулированные нормами права отношения по поводу предоставления кредитором денежных средств заемщику в соответствии с кредитным договором. Кредит как звено финансовой системы включает в себя государственный и муниципальный кредит. Для наиболее полного раскрытия содержания кредита необходимо рассматривать его в нескольких аспектах: 1) как действие; 2) как движение денежных потоков; 3) как сделку; 4) как сумму денежных средств или имущество; 6) как экономические отношения; 7) как форму доверия. В соответствии с действующим гражданским законодательством применение термина "кредит" к отношениям между кредитной организацией и физическим лицом по получению и возврату денежных средств, оформленным посредством кредитного договора, наиболее корректно. Вместе с тем, как отмечалось, российское законодательство пока не содержит единого определения "кредит", в том числе "потребительский кредит". Правовое регулирование института потребительского кредита носит несистемный характер, предусматривая общие положения о потребительском кредите в ГК РФ (о займе и кредите) и отдельные вопросы в различных нормативных правовых актах (например, в Законе о защите прав потребителей). |
|
Социология |
Кредит – это денежные средства или другие вещи, определенные родовыми признаками, передаваемые (либо предназначенные к передаче) в процессе кредитования в собственность другой стороне в размере и на условиях, предусмотренных договором (кредитным, товарного или коммерческого кредита), в результате чего между сторонами возникают кредитные отношения". При этом под кредитованием понимается предоставление одним лицом другому материальных благ или выгоды с последующим их возмещением лицом, которому они предоставлены, либо иным лицом. |
|
Банковское дело |
Кредит — это предоставление кредитной организацией денежных средств физическому лицу в целях удовлетворения личных, семейных, бытовых, повседневных нужд, не связанных с предпринимательской деятельностью, на условиях, установленных договором, где размер, сроки и иные условия устанавливаются в зависимости от вида кредита (например, автокредит), его обеспеченности Существует также точка зрения, согласно которой потребительский кредит трактуется как кредит населению, предоставляемый на потребительские цели, направленные на воспроизводство жизнедеятельности людей (пища, одежда, отдых) |
|
Экономика |
Банковский кредит — кредит, предоставляемый в денежной форме кредитно-финансовыми учреждениями (банками, фондами, ассоциациями) любым хозяйственным субъектам (частным предприятиям, организациям, населению и государству) в виде денежных ссуд. Благодаря своей универсальности банковский кредит является основной формой кредита. - В зависимости от сроков использования банковские кредиты делятся на краткосрочные и долгосрочные. Краткосрочные кредиты заключаются для финансирования текущих расходов на период до 12 месяцев. Долгосрочные кредиты — кредиты на создание, реконструкцию и модернизацию основных фондов. Период долгосрочного кредитования увязывается со сроком окупаемости вложений. Банковский кредит предоставляется после заключения кредитного договора. В кредитном договоре предусматривается назначение кредита, его размер, процентная ставка, сроки погашения кредита и процентов, формы обеспечения кредита, взаимная ответственность сторон. |
|
Бухгалтерский учет |
Кредит — это 1) часть счета бухгалтерского учета. На активных счетах по кредиту записывается уменьшение объекта учета, а на пассивных — увеличение; 2) предоставление в долг денег или товаров на условиях возвратности и, как правило, с уплатой процентов. В практике имеют место следующие формы кредита: краткосрочный, выдаваемый обычно на срок до года, предназначенный в основном для формирования оборотных средств предприятий, фирм; долгосрочный, предоставляемый на срок свыше года и используемый, как правило, в качестве инвестиционного капитала; гарантированный, предоставляемый под гарантию, под соответствующее обеспечение; государственный, когда в качестве заемщика выступает государство, а в роли кредитора - физические и юридические лица, приобретающие государственные ценные бумаги; банковский, представляемый банками в денежной форме; потребительский, выдаваемый потребителям товаров и услуг для удовлетворения потребительских нужд; коммерческий, предоставляемый юридическими и физическими лицами друг другу по долговым обязательствам или в товарной форме продавцами покупателям (продажа в рассрочку); международный, предоставляемый продающей стороной покупателям в форме аванса для закупки товаров у продающей стороны; ипотечный, предоставляемый под залог недвижимости. Учет кредита ведется по счетам 90 «Краткосрочные кредиты банков» и 92 «Долгосрочные кредиты банков». По кредиту этих счетов записываютполучение К., а по дебету — его возврат. |