ВУЗ: Не указан
Категория: Не указан
Дисциплина: Не указана
Добавлен: 07.11.2023
Просмотров: 36
Скачиваний: 2
ВНИМАНИЕ! Если данный файл нарушает Ваши авторские права, то обязательно сообщите нам.
В целях диверсификации деятельности и снижения риска концентрации, инициатором будут дополнительно открываться новые направления – пошив купальников, верхняя одежды.
Программа продаж будет осуществляться на основе результатов проведенных маркетинговых исследований (с целью определения предпочтений потребителей), а также посредством рекламных акций.
При формировании цен была учтена покупательная способность потребителей, определяемая средним уровнем их доходов.
6.3. Прогноз отчета о прибылях и убытках
| Наименование | 2022 (период июнь- декабрь) | 2023 | 2024 | Среднее значение | Итого |
| Поступления | |||||
| Выручка | 18 000 000 | 36 000 000 | 36 000 000 | 30 000 000 | 90 000 000 |
| Себестоимость | 4 839 600 | 9 679 200 | 9 659 000 | 8 066 000 | 24 198 000 |
| Валовая прибыль | 13 160 400 | 26 320 800 | 26 320 800 | 21 934 000 | 65 802 000 |
| Расходы | |||||
| Аренда | 660 000 | 1 320 000 | 1 320 000 | 1 100 000 | 3 300 000 |
| Реклама | 1 500 000 | 3 000 000 | 3 000 000 | 180 000 | 720 000 |
| Зарплатный фонд | 5 160 000 | 10 320 000 | 10 320 000 | 8 600 000 | 25 800 000 |
| Отчисления по ФЗП персонала | 140 400 | 280 800 | 280 800 | 234 000 | 702 000 |
| Логистика | 180 000 | 360 000 | 360 000 | 300 000 | 900 000 |
| Прочие расходы | 120 000 | 240 000 | 240 000 | 200 000 | 600 000 |
| Итого | 7 760 400 | 15 520 800 | 15 520 800 | 12 934 000 | 38 802 000 |
| Оп. прибыль | 5 400 000 | 10 800 000 | 10 800 000 | 2 381 000 | 27 000 000 |
| Налог | 0 | 1 080 000 | 1 080 000 | 1 080 000 | 2 160 000 |
| Чистый доход | 5 400 000 | 9 720 000 | 9 720 000 | | 24 840 000 |
Согласно Налоговому кодексу РК ставка индивидуального подоходного налога и социального налога установлена в размере 3% от суммы дохода (валовой доход).
При чистой прибыли 5 400 000 за 6 месяцев (период с июнь по декабрь 2022) срок окупаемости проекта составит 5-6 месяцев.
При полной загрузке выплата налогов, в год, начиная с 2023 года, составит 1 080 000 тенге каждый год жизни проекта.
Анализ показателей настоящего проекта позволяет сделать вывод, что при прогнозируемых объемах реализации, капитальных вложениях, текущих ценах на рынке и производственных издержках проект является надежным и рентабельным. В целом, успешная реализация настоящего проекта создает благоприятные перспективы для упрочения позиций предприятия на рынке по основным показателям, получения и увеличения в дальнейшем объемов чистой прибыли.
Проведенный маркетинговый анализ показывает наличие благоприятных тенденций развития рынка, что позволит инициатору проекта реализовать его в кратчайшие сроки и достичь планируемых показателей финансово-хозяйственной деятельности.
Проведенные финансовые расчеты по проекту, анализ полученных значений показателей коммерческой эффективности инвестиций для проекта позволяют охарактеризовать проект как доходный, с умеренным уровнем риска, хорошим уровнем рентабельности по текущей деятельности и умеренным сроком окупаемости.
-
Социальный раздел
С экономической точки
зрения проект будет способствовать:
- созданию рабочих мест в г. Костанай
- поступлению дополнительных доходов в бюджет в г. Костанай
- привлечению инвестиции и укрепление имиджа легкой промышленности в стране
-
Экологический раздел
Приложение 1. Ценовое предложение.
Приложение 2. Договор намерения.
Договор 3. Ценовое предложение.
