Файл: Теоретические аспекты обеспечения устойчивости и безопасности банковской деятельности с помощью методов управления ликвидностью.pdf

Анализируя данные таблицы 3 отметим, что все показатели ликвидности ПАО «ВТБ» за период 2017-2019 гг. увеличились и на протяжении всего анализированного периода соответствуют нормативному значению.

Так, норматив мгновенной ликвидности банка при минимальном значении 15% увеличился с 34,5% в 2017 г. до 107,624% в 2019 г., т.е. на 73,124% (рис. 9).

Рисунок 9 – Динамика норматива мгновенной ликвидности банка за период 2017-2018 гг.

Норматив текущей ликвидности банка при минимальном значении 50% увеличился с 81,6% в 2017 г. до 133,9% в 2019 г., т.е. на 52,3% (рис. 10).

Рисунок 10– Динамика норматива текущей ликвидности банка за период 2017-2019 гг.

Норматив долгосрочной ликвидности банка при максимальном значении 120% увеличился с 61,2% в 2017 г. до 69,9% в 2019 г., т.е. на 8,7% (рис. 11).

Рисунок 11 – Динамика норматива долгосрочной ликвидности банка за период 2017-2019 гг.

Показатели ликвидности ПАО «ВТБ» свидетельствуют о его способности своевременно и без потерь выполнять свои обязательства перед клиентами. Далее оценим показатели финансовой устойчивости, которые характеризуют достаточность капитала банка (табл. 3).

Таблица 3 –Анализ финансовой устойчивости ПАО «ВТБ» за период 2017- 2019 гг.

В течение 2017-2019 гг. ПАО «ВТБ» выполнил требования достаточности капитала, определенные нормативными документами ЦБ РФ, в полном объеме.

Так, норматив достаточности базового капитала при нормативе 4,50% хотя и сократился за анализированный период на 0,926%, но в 2019 г. все же составил 8,974% (рис. 12).

Рисунок 12 – Динамика норматива достаточности базового капитала банка за период 2017-2019 гг.

Норматив достаточности основного капитала при нормативе 6,00% хотя и сократился за анализированный период на 0,014%, но в 2019 г. все же составил 10,086% (рис. 13).

Рисунок 13 – Динамика норматива достаточности основного капитала банка за период 2017-2019 гг.

Норматив достаточности собственных средств (капитала)при нормативе 8,00% увеличился за анализированный период на 0,134%, но в 2019 г. и составил 11,324% (рис. 14).

Рисунок 14 – Динамика норматива достаточности собственных средств (капитала)банка за период 2017-2019 гг.

Все выше описанное свидетельствует о том, что ПАО «ВТБ» полностью соблюдает нормативы, установленные ЦБ РФ для коммерческих банков.

Также следует отметить, что на протяжении 2017-2019 гг. ПАО «ВТБ» является прибыльной организацией, именно поэтому, для дальнейшего сохранения такого положения, необходимо работать в направлении расширения основных направлений деятельности, а именно расширять ассортимент кредитных продуктов и базу формирования кредитных ресурсов за счет привлечения депозитов.

Заключение

Управление ликвидностью на уровне отдельного коммерческого банка заключается в установлении внутрибанковских нормативов ликвидности, в организации внутрибанковского контроля за соблюдением требований ЦБ РФ, использование отечественных и зарубежных методик оценки уровня ликвидности, а также создание своей методики и т.д.

Контроль осуществляется на двух уровнях для того что бы учитывать влияние на развитие коммерческих банков и банковского сектора в целом, как внутренних, так и внешних факторов.

Так как основная деятельность коммерческого банка вязана с риском, во всех банковских системах особое внимание уделяется проблеме совершенствования управления рисками. Меры по снижению банковских рисков являются одной из первостепенных задач любого коммерческого банка с целью повышения эффективности и ликвидности банка.

Наибольшее влияние на банковскую деятельность оказывают кредитный риск и риск ликвидности. Кредитный риск – это риск возникновения у коммерческого банка убытков вследствие неисполнения, несвоевременного или неполного исполнения, должником финансовых обязательств перед банком в соответствии с условиями договора. Риск ликвидности обусловлен тем, что банк может быть либо недостаточно ликвиден, либо слишком ликвиден. Риск недостаточно ликвидности означает, что банк не может своевременно выполнить свои обязательства или для этого потребуется продажа определенных активов на невыгодных условиях. Риск излишней ликвидности – это риск потери доходов банка из-за избытка высоколиквидных активов.

Таким образом ликвидность коммерческого банка зависит от влияния того или иного банковского риска на деятельность банка. Ликвидность – это основа устойчивости и безопасности коммерческого банка и правильное управление ею будет является залогом успеха любого коммерческого банка.

Проведенный во второй главе анализ показал, что Банк ВТБ (ПАО) включен в реестр банков – участников системы обязательного страхования 11.01.2005 под номером 408.

ПАО «ВТБ» является одним из крупнейших российских банков с точки зрения покрытия территории страны сетью филиалов и их внутренних структурных подразделений. Региональная сеть Банка насчитывает 29 филиалов, 66 региональных операционных офисов, 5 операционных касс вне кассового узла, 670 дополнительных офисов и 828 операционных офисов.

«ПАО «ВТБ» является универсальным банком, который предоставляет широкий ассортимент услуг для юридических и физических лиц.

Руководство текущей деятельностью ПАО «ВТБ» осуществляется единоличным исполнительным органом Банка - президентом - председателем правления и коллегиальным исполнительным органом Банка - правлением. Исполнительные органы подотчетны Общему собранию акционеров и Наблюдательному совету Банка. Правление банка ПАО «ВТБ» действует на основании Положения о Правлении.

Чистый доход от операций с финансовыми активами и обязательствами, оцениваемыми по справедливой стоимости через прибыль или убыток, за 2019 год составил 75 417 971 тысяч рублей в сравнении с 8 809 944 тысяч рублей чистого расхода за 2018 год. За 2019 год чистый расход от операций и переоценки иностранной валюты и драгоценных металлов составил 35 029 379 тысяч рублей, в 2018 году был показан чистый расход в размере 42 088 682 тысяч рублей. Чистый доход от операций с ценными бумагами, имеющимися в наличии для продажи за 2019 год в сравнении с 2018 годом, снизился на 17 688 715 тысяч рублей за счет снижения доходов от операций с такими бумагами. Результаты по данным статьям являются взаимосвязанными, и суммарно они отражают общий результат деятельности на валютном и фондовом рынках, а также результат переоценки открытых валютных позиций.

Чистая прибыль за 2019 год в сравнении с результатом за 2018 год выросла на 128,01% или на 129 635 727 тысяч рублей и составила 230 906 903 тысяч рублей против 101 268 176 тысяч рублей. Причинами роста чистой прибыли являются увеличение чистого процентного и комиссионного доходов, суммарные положительные изменения от операций с производными финансовыми инструментами, ценными бумагами, рост объемов полученных дивидендов от дочерних организаций.

На протяжении 2017-2019 гг. ПАО «ВТБ» является прибыльной организацией, именно поэтому, для дальнейшего сохранения такого положения, необходимо работать в направлении расширения основных направлений деятельности, а именно расширять ассортимент кредитных продуктов и базу формирования кредитных ресурсов за счет привлечения депозитов.

Список используемой литературы

1. Гражданский кодекс Российской Федерации (часть 1) от 30 ноября 1994 г. № 51-ФЗ
2. Федеральный закон «О банках и банковской деятельности» от 2 декабря 1990 г. № 395-1
3. Федеральный закон «О кредитных историях» от 30 декабря 2004 г. № 218-ФЗ
4. Положение Центрального Банка России «Положение о методике определения величины собственных средств (капитала) кредитных организаций («Базель III»)» от 28.12.2012 N 395-П
5. Положение Центрального Банка России «О порядке расчета величины кредитного риска на основе внутренних рейтингов» от 6 августа 2015 г. № 483-П
6. Положение Центрального Банка России «Положение о порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, ссудной и приравненной к ней задолженности» от 28 июня 2017 г. № 590-П
7. Инструкция Центрального Банка России «Об обязательных нормативах банков» от 28 июня 2017 г. N 180-И
8. Белоглазова Г.Н. Банковское дело. Организация деятельности коммерческого банка: учебник и практикум для академического бакалавриата / Г.Н. Белоглазова, Л.П. Кроливецкая; под ред. Г. Н. Белоглазовой, Л. П. Кроливецкой. – 3-е изд., перераб. и доп. – М.: Издательство Юрайт, 2016. 509 с.
9. Белотелова Н.П. Деньги. Кредит. Банки: Учебник / Н.П. Белотелова, Ж.С. Белотелова, - 4-е изд. - М.: Дашков и К, 2016. - 400 с.
10. Грачева Е. Ю. Банковское право Российской Федерации: учебник для магистратуры / отв. ред. Е. Ю. Грачева. – 3-е изд., перераб. и доп. – М.: Норма: ИНФРА-М, 2019. – 368 с.
11. Дадыко С.И. Современные методы управления кредитным портфелем банка / С.И. Дадыко, В.В. Мандрон // Молодой ученый. – 2016. – №9. – С. 541-544
12. Едилкызы О.А. Кредитный портфель банка: сущность, значение и его классификация / О.А. Едилкызы // Молодой ученый. – 2016. – №11. – С. 721-723
13. Ибрагимова П.А. БАНКОВСКИЙ МАРКЕТИНГ: ПОВЫШЕНИЕ ЛОЯЛЬНОСТИ КЛИЕНТОВ / П.А. Ибрагимова // Экономика и современный менеджмент: теория и практика: сб. ст. по матер. VI междунар. науч.-практ. конф. № 6. – Новосибирск: СибАК, 2011
14. Исаев Р.А. Банковский менеджмент и бизнес-инжиниринг: В 2 томах Том 1 / Р.А. Исаев. – 2-е изд., перераб. и доп. – М.: ИНФРА-М, 2018. – 286 с.
15. Казимагомедов А.А. Банковское дело: организация деятельности центрального банка и коммерческого банка, небанковских организаций: учебник / А.А. Казимагомедов. - М.: ИНФРА-М, 2018. - 502 с.
16. Казимагомедов А.А. Банковское дело: организация деятельности центрального банка и коммерческого банка, небанковских организаций: учебник / А.А. Казимагомедов. - М.: ИНФРА-М, 2019. - 502 с.
17. Калинин Н.В. Деньги. Кредит. Банки / Н.В. Калинин, Л.В. Матраева, В.Н. Денисов - М.: Дашков и К, 2018. - 304 с.
18. Коновалова К.Ю. Вопросы современных теоретических аспектов системы управления рисками в коммерческом банке / К.Ю. Коновалова // Научные известия. 2017. № 7. С. 27–36
19. Кузьмичева И.А. Система управления банковскими рисками / И.А. Кузьмичева, Э.А. Подколзина // Фундаментальные исследования. 2015. № 2–25. – С. 5635–5638
20. Лаврушин О.И. Банк и банковские операции: учебник / О.И. Лаврушин под ред. и др. – Москва: КноРус, 2016. – 268 с.
21. Лаврушина О.И. Банковские риски: учебник / коллектив авторов; под ред. О.И. Лаврушина, Н.И. Валенцевой. - 3-е изд., перераб. и доп. - М.: КНОРУС, 2016. - 292 с.
22. Лаврушин О.И. Современные проблемы и направления совершенствования банковского законодательства / О.И. Лаврушин // Банковское право. - 2017. - № 3. - С. 34 - 37
23. Ларионовой И.В. Риск-менеджмент в коммерческом банке: монография / коллектив авторов; под ред. И.В. Ларионовой. - М.: КНОРУС, 2016. - 456 с.
24. Ноздрева И.Е. Управление проблемными кредитами в коммерческих банках / И.Е. Ноздрева, С.А. Степанова // Экономика и предпринимательство. - 2015. - №10 ч. 1 (63-1). - С. 519-524
25. Официальный сайт ПАО «ВТБ» [Электронный ресурс] Режим доступа: https://www.vtb.ru
26. Пашков Р. Стратегический риск и стратегия развития банка: влияние и взаимосвязи / Р. Пашков, Ю. Юденков // Бухгалтерия и банки. - 2015. - № 12. - С. 42 - 47.
27. Прокопенко К.И. Анализ кредитного риска банков и оценка качества обслуживания клиентов банками на примере одной из операций, осуществляемых банками / К.И. Прокопенко, Н.В. Шурко, В.С. Тукач // Молодой ученый. − 2015. − №17. − С. 485-488
28. Розанова Е. Скоринговая система VS экспертная оценка: кто точнее предскажет дефолт банка? / Е. Розанова, И. Фаррахов // Банковское обозрение. Приложение «BESTPRACTICE». - 2017. - № 1. - С. 73 - 76
29. Тавасиев А.М. Банковское кредитование: учебник / А.М. Тавасиев, Т.Ю. Мазурина, В.П. Бычков; под ред. А.М. Тавасиева. – 2-е изд., перераб. – М.: ИНФРА-М, 2019. – 366 с.
30. Ушанов А. Мониторинг кредитной сделки как элемент рискменеджмента / А. Ушанов // Бухгалтерия и банки. - 2015. - № 6. - С. 27 – 32
31. Чеботарева Г. С. Организация деятельности коммерческого банка: учеб. пособие / Г. С. Чеботарева; М-во образования и науки Рос. Федерации, Урал. федер. ун-т. – Екатеринбург: Изд-во Урал. ун-та, 2018. – 120 с
32. Шаталова Е.П. Оценка кредитоспособности заемщиков в банковском риск-менеджменте. / Е.П. Шаталова, А.Н. Шаталов - М.: КноРус, 2016. - 166 с.