Файл: Прием наличных денег и инкассаторской выручки (Становление и развитие инкассации денежных средств в России).pdf
Добавлен: 28.03.2023
Просмотров: 672
Скачиваний: 7
СОДЕРЖАНИЕ
Глава 1. Становление и развитие инкассации денежных средств в России
1.1. Понятие и становление инкассации в России
1.2. Нормативные акты, регулирующие проведение инкассации денежных средств
2.1. Подготовка к проведению инкассации денежных средств в ООО «ДА Групп Плюс»
2.2. Порядок и процедура инкассации денежных средств в ООО «ДА Групп Плюс»
Ресурсы сети Интернет
- Онлайн справочник юридических лиц и индивидуальных предпринимателей http://www.rusprofile.ru/id/7082584
- Сайт ООО «ДА Групп Плюс» http://www.rusprofile.ru/person/antonov-da-590308576197
- ВТБ 24 – Банковские услуги https://www.vtb.ru/malyj-biznes/
- Сайт ПАО «Сбербанк» - Инкассаторские услуги http://www.sberbank.ru/ru/legal/bankingservice/collection
- Сайт «Росинкас» https://www.rosinkas.ru/
Приложение
Приложение 1
Проведение инкассации денежных средств
Приложение 2
Препроводительная ведомость к сумке
Код формы документа по ОКУД |
|
Предпроводительная ведомость к сумке |
0402300 |
Ведомость к сумке N |
1,2,3 |
||||||||
" |
24 |
" |
мая |
20 |
17 |
года |
Сумка N _1,2,3__ |
ДЕБЕТ |
|||||||||||
От кого кассира организации Мишлановой В.С |
Счет N 51 |
||||||||||
КРЕДИТ |
2 480 000,00 |
||||||||||
Получатель Сбербанк РФ |
Счет N 50 |
Сумма цифрами |
|||||||||
ИНН |
7707083893 |
КПП |
590443001 |
в том числе |
|||||||
р/счет N |
40702810029490000084 |
ОКАТО |
45293554000 |
по символам: |
|||||||
Наименование банка-вносителя ООО «ДА Групп Плюс» |
символ |
сумма |
|||||||||
БИК |
042202824 |
||||||||||
Наименование банка-получателя Сбербанк РФ |
|||||||||||
БИК |
045773603 |
||||||||||
Сумма прописью два миллиона четыреста восемьдесят тысяч ------------------------------------------------------------------- |
|||||||||||
-------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------- руб. 0 коп. |
|||||||||||
Источник поступления продажа товара |
|||||||||||
Подпись клиента |
Бухгалтерский работник |
Сумка с объявленной суммой принята кассовым (контролирующим) работником) |
Приложение 3
Явочная карточка
Приложение 4
Бланк накладной от «24» мая 2017 года
НАКЛАДНАЯ № 1
Кому инкассатору (должность) Петрову Вячеславу Николаевичу (ФИО)
От кого кассира организации (должность) Мишлановой Валентины Сергеевны (ФИО)
№ п/п |
Наименование |
Ед. изм. |
Кол-во |
Сумма, руб. |
1 |
Денежная сумка №1 |
Шт. |
1 |
1 000 000 |
2 |
Денежная сумка №2 |
Шт. |
1 |
780 000 |
3 |
Денежная сумка №3 |
Шт. |
1 |
700 000 |
Сдал Мишланова (подпись) Мишланова В.С. (ФИО)
Принял Петров (подпись) Петров В.Н. (ФИО)
Приложение 5
ДОВЕРЕННОСТЬ
на право получения денежных средств
г. Пермь |
24 мая 2017 года. |
Я, Мишланова Валентина Сергеевна, паспорт серии 2580, № 5648, выдан 20.07.1987 года, проживающая по адресу ул. Ленина д.48 кв.2 настоящей доверенностью уполномочиваю Петрова Вячеслава Николаевича, паспорт серии 4321 № 243687, выдан 01.04.1990 года, проживающий по адресу ул. Попова д.35 кв.14, принять денежную сумму в качестве платежа: продажи товаров.
Сумма: два миллиона четыреста восемьдесят тысяч рублей 00 копеек, находящихся в городе Пермь, по улице Попова, в доме № 62, и доставить по адресу ул. проспект Комсомольский, д.72
Настоящая доверенность выдана сроком на 24 мая 2017 года.
Мишланова Мишланова В.С.
(подпись) (расшифровка)
М.П.
Приложение 6
ДОГОВОР ОБ ИНКАССАЦИИ ДЕНЕЖНОЙ НАЛИЧНОСТИ (выручки) |
|
г. Пермь «24» мая 2017 года |
|
Публичное акционерное общество «Сбербанк России», именуемый в дальнейшем «Банк», созданный и зарегистрированный в соответствии с законодательством Российской Федерации по адресу: 614000, г. Пермь, Свердловский район, проспект Комсомольский, д.72, в лице генерального директора Антонова Егора Александровича, действующего на основании Устава, именуемое в дальнейшем «КЛИЕНТ», с третьей стороны, именуемые в дальнейшем «Стороны» и каждый в отдельности «Сторона», заключили настоящий договор (далее – Договор) о нижеследующем: |
|
1. ПРЕДМЕТ ДОГОВОРА |
|
1.1. На основании настоящего Договора Банк организует сбор денежной наличности в российских рублях на предприятиях Клиента для приема в свою кассу, пересчета и последующего зачисления на расчетный счет Клиента в Банке № 40702810029490000084 («Счет»). |
|
1.2. Инкассация (прием, перевозка и сдача сумок с денежной наличностью) будет производиться подразделением инкассации Банка либо доверенной организацией, действующей от имени и по поручению Банка. Подразделение инкассации Банка либо его доверенная организация, исполняющая инкассаторские функции по настоящему Договору, именуется далее "Служба Инкассации". |
|
1.3. Дни и часы инкассации согласовываются Службой Инкассации с предприятиями Клиента. |
|
1.4. Инкассация производится путем приема сумок с наличностью инкассаторами непосредственно на предприятиях Клиента. |
|
2. ОБЯЗАННОСТИ СТОРОН |
|
2.2. Для сбора денежной наличности Служба Инкассации закрепляет в пользование за каждым предприятием Клиента необходимое количество инкассаторских сумок установленного или согласованного между Службой Инкассации и Клиентом образца, а также обеспечивает, если это необходимо, бланками препроводительных документов. |
|
2.3.Служба Инкассации представляет Клиенту образец удостоверения и доверенности, выдаваемых инкассаторам, а также образцы своих печатей и штампов. |
|
2.4. Предприятие Клиента обеспечивает наличие свободных и освещенных подъездных путей, входов и коридоров, а также изолируемого, запираемого изнутри помещения для приема выручки. |
|
Клиент обеспечивает подготовку сумки с денежной наличностью заранее, до приезда инкассаторов. Банкноты должны быть рассортированы по достоинству. |
|
2.5. Клиент представляет Банку и Службе Инкассации образцы оттиска пломбира, используемого при опечатывании инкассаторской сумки. Оттиск пломбира должен содержать номер и сокращенное наименование Клиента или его фирменный знак. |
|
Образец оттиска пломбира предприятия Клиента заверяется в трех экземплярах пломбиром руководителя Службы Инкассации и передается: |
|
|
|
|
|
|
|
Заверение образцов оттисков пломбиров предприятия Клиента осуществляется пломбиром руководителя Службы Инкассации путем наложения пломбы на шпагат ниже пломбы Клиента. |
|
2.6. Инкассаторские сумки, не являющиеся собственностью Клиента, при расторжении договора или временном прекращении инкассации подлежат возврату. |
|
2.7. Об изменении адреса предприятия Клиента, где производится инкассация, Клиент должен известить Службу Инкассации заблаговременно. При этом обе Стороны должны подтвердить действующий график инкассации, либо согласовать новый. |
|
3. ПОРЯДОК ПРИЕМА/ПЕРЕДАЧИ ДЕНЕЖНОЙ ВЫРУЧКИ |
|
3.1. Перед заполнением сумки денежной наличностью ее сдатчик: |
|
|
|
|
|
3.2. Клиент опломбирует сумку с денежной наличностью таким образом, чтобы пломба находилась как можно ближе к замку (при этом концы шпагата от завязанного узла в пазу пломбы должны иметь длину не более 2-х сантиметров). |
|
3.3. Второй экземпляр препроводительной ведомости (накладную) Клиент передает инкассатору, а третий (копию) с подписью инкассатора о приеме сумки – оставляет себе. |
|
3.4. Сдатчик Клиента передает сумку вместе с препроводительными ведомостями инкассатору только после проверки его служебного удостоверения с фотокарточкой, доверенности на получение ценностей и явочной карточки, заверенной печатью Службы Инкассации. Сдатчик Клиента аккуратно и разборчиво заполняет явочную карточку. После этого он сличает подпись инкассатора на копии препроводительной ведомости с образцом его подписи на доверенности, проверяет наличие печати (штампа) Службы Инкассации и получает от инкассатора порожнюю сумку, закрепленную за Клиентом. |
|
3.5. В случае выявления нарушения целостности сумки: сумка имеет порванную ткань, заплаты, узлы на шпагате, неясность оттиска пломбира или несоответствие его образцу, заверенному Службой Инкассации; неправильного оформления сопроводительных документов: несоответствие суммы цифрами сумме прописью в накладной и копии препроводительной ведомости, а также, если сумка не подготовлена к установленному времени, прием ценностей прекращается. |
|
3.6. В присутствии инкассатора устраняются лишь те ошибки и дефекты, исправление которых не нарушает график работы бригады инкассаторов. В остальных случаях прием ценностей на предприятии Клиента осуществляется повторным заездом в согласованное между бригадой инкассаторов и сдатчиком Клиента время, о чем делается соответствующая запись в явочной карточке. |
|
3.7. В случае отказа от сдачи денежной наличности, кассир инкассируемого предприятия делает запись в явочной карточке - “Отказ” и заверяет ее своей подписью. |
|
5. СРОК ДЕЙСТВИЯ ДОГОВОРА |
|
4.1. Настоящий договор вступает в силу с даты его подписания Сторонами и считается заключенным на неопределенный срок. |
|
4.2. Договор, может быть, расторгнут в одностороннем порядке любой из Сторон, если она направит другой Стороне извещение об этом за один календарный месяц до даты расторжения. |
|
4.3. При расторжении Договора в порядке, установленном выше в п. 4.2, каждая Сторона должна завершить исполнение всех своих обязательств по Договору до даты его расторжения. |
|
4.4. Все изменения и дополнения к настоящему Договору имеют силу только в том случае, если они совершены в письменной форме и подписаны уполномоченными представителями Сторон. |
|
6. АДРЕСА И РЕКВИЗИТЫ СТОРОН |
|
Банк: Публичное акционерное общество «Сбербанк России», |
|
614000, г. Пермь, Свердловский район, проспект Комсомольский, д.72. |
|
Телефон: 7 (342) 237-72-72, 237-73-50 |
|
Клиент: |
|
В подтверждение вышеизложенного настоящий Договор составлен в двух подлинных экземплярах, имеющих одинаковую юридическую силу, по одному для каждой Стороны. |
М.П.
Приложение 7
ДОГОВОР
О ПОЛНОЙ ИНДИВИДУАЛЬНОЙ
МАТЕРИАЛЬНОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТИ
ООО «ДА Групп Плюс», далее именуемый «Работодатель», в лице директора Антонова Егора Александровича, действующего на основании Устава с одной стороны, и инкассаторского работника Петрова Вячеслава Николаевича, именуемый в дальнейшем «Работник», с другой стороны, заключили настоящий Договор о нижеследующем.
1. Работник принимает на себя полную материальную ответственность за недостачу вверенного ему работодателем имущества, а также за ущерб, возникший у Работодателя в результате возмещения им ущерба иным лицам, и в связи с изложенным обязуется:
а) бережно относиться к переданному ему для осуществления возложенных на него функций (обязанностей) имуществу Работодателя и принимать меры к предотвращению ущерба;
б) своевременно сообщать Работодателю либо непосредственному Руководителю о всех обстоятельствах, угрожающих обеспечению сохранности вверенного ему имущества;
в) вести учет, составлять и представлять в установленном порядке товарно-денежные и другие отчеты о движении и остатках вверенного ему имущества;
г) участвовать в проведении инвентаризации, ревизии, иной проверке сохранности и состояния вверенного ему имущества.
2. Работодатель обязуется:
а) создавать Работнику условия, необходимые для нормальной работы и обеспечения полной сохранности вверенного ему имущества;
б) знакомить Работника с действующим законодательством о материальной ответственности работников за ущерб, причиненный работодателю, а также иными нормативными правовыми актами (в т. ч. локальными) о порядке хранения, приема, обработки, продажи (отпуска), перевозки, применения в процессе производства и осуществления других операций с переданным ему имуществом;
в) проводить в установленном порядке инвентаризацию, ревизии и другие проверки сохранности и состояния имущества.
3. Определение размера ущерба, причиненного Работником Работодателю, а также ущерба, возникшего у Работодателя в результате возмещения им ущерба иным лицам, и порядок их возмещения производятся в соответствии с действующим законодательством.
4. Работник не несет материальной ответственности, если ущерб причинен не по его вине.
5. Настоящий Договор вступает в силу с момента его подписания. Действие настоящего Договора распространяется на все время работы с вверенным Работнику имуществом Работодателя.
6. Настоящий Договор составлен в двух имеющих одинаковую юридическую силу экземплярах, из которых один находится у Работодателя, а второй - у Работника.
7. Изменение условий настоящего Договора, дополнение, расторжение или прекращение его действия осуществляются по письменному соглашению сторон, являющемуся неотъемлемой частью настоящего Договора.
Адреса сторон Договора: Подписи
Работодатель Антонов Е.А ___________________________
Работник Петров В.Н ___________________________
Дата заключения Договора Место печати
Приложение 8
ЗАЯВКА НА ИНКАССАЦИЮ
На основании Договора на инкассацию денежной наличности на расчетный счет организации № 40702810029490000084 от «24» мая 2017 года прошу, начиная с момента подписания производить инкассацию - ООО «ДА Групп Плюс» расположенного по адресу: г. Пермь, ул. Обросова, дом 9, этаж 1, офис 1.
Время:
круглосуточно;
круглосуточно;
|
Дни обслуживания (нужное отметить) □ ежедневно □ по заявке (звонку) □ по рабочим дням ☑ кроме воскресенья □ по __________________ (день или дни недели) |
Клиент:
Генеральный директор Антонов Егор Александрович ООО «ДА Групп Плюс» |
________________ Е.А.Антонов |
Клиент: Исполнитель:
Генеральный директор Е.А.Антонов Начальник Пермского ООО «ДА Групп Плюс» краевого управления инкассации |
________________ Е.А.Антонов _________________ П.Р. Гнатюк |
М.П.
Приложение 9
Общество с ограниченной ответственностью «ДА Групп Плюс»
ПРИКАЗ № 31
01.07.2017 г. Пермь
Об установлении лимита остатка наличных денег в кассе
На основании Указания Банка России от 11.03.2014 № 3210-У «О порядке ведения кассовых операций юридическими лицами и упрощенном порядке ведения кассовых операций индивидуальными предпринимателями и субъектами малого предпринимательства»,
ПРИКАЗЫВАЮ:
1. Установить лимит остатка наличных денежных средств в кассе в размере 300 520 (Триста тысяч пятьсот двадцать) руб.