Файл: Классификация ассортимента, анализ потребительских свойств и основы производства товара (Теоретико-методологические аспекты формирования ассортиментной политики предприятия).pdf

Показатели

2015 год, млн руб.

2016 год, млн руб.

Отклонение от прошлого периода

2019 год, млн руб.

Отклонение от прошлого периода

Темп роста в 2019 году по сравнению с 2015 годом

в  рост стоимостном выражении

в %

в  повышения стоимостном выражении

в %

Выручка от реализации продукции, товаров, работ, услуг

239,2

257

17,8

107,4

270,6

13,6

105,29

113%

Налоги, включаемые в выручку от реализации продукции, товаров, работ, услуг

37,7

39,6

1,9

105,0

41,6

2

105,05

110%

Выручка от реализации продукции, товаров, работ, услуг (за минусом налога НДС, акцизов и иных аналогичных обязательных платежей)

201,5

217,4

15,9

107,9

229

11,6

105,34

114%

Себестоимость реализованных товаров, работ, услуг

91

107,8

16,8

118,5

118,3

10,5

109,74

130%

Расходы на реализацию

7,7

9,2

1,5

119,5

8,1

-1,1

88,04

105%

Прибыль (убыток) от реализации

102,8

100,4

-2,4

97,7

102,6

2,2

102,19

100%

Внереализационные доходы

1,5

4,6

3,1

306,7

0,5

-4,1

10,87

33%

Внереализационные расходы

2,7

3,8

1,1

140,7

1,4

-2,4

36,84

52%

Прибыль (убыток) от внереализационных доходов и расходов

-1,2

0,8

2

-66,7

-0,9

-1,7

-112,50

75%

Прибыль (убыток) за отчетный период

101,6

101,2

-0,4

99,6

101,7

0,5

100,49

100%

Налог и сборы, производимые из прибыли

0,6

0,4

-0,2

66,7

0,6

0,2

150,00

100%

Расходы и платежи из прибыли

0,1

0,1

-0,1

0%

Прибыль (убыток) к распределению

101

100,7

-0,3

99,7

101,1

0,4

100,40

100%

Рентабельность продаж

43%

39%

-4%

-

38%

-3%

-

88%

№

Наименование

Количество наименований

Удельный вес, %

Реализовано товаров

Прибыль от реализации, млн руб.

Удельный вес в прибыли, %

Накопленная доля, %

Категория

3

Запчасти к легковым авто иностранного производства

1274

45,3

1211

37,04

36,1

36,1

A

4

Запчасти к грузовым авто иностранного производства

506

18,0

492

24,93

24,3

60,4

1

Запчасти к легковым авто отечественного производства

315

11,2

288

14,98

14,6

75,0

2

Запчасти к грузовым авто отечественного производства

157

5,6

147

9,64

9,4

84,4

B

5

Масла моторные

21

0,7

17

5,54

5,4

89,8

6

Чехлы сидений для автомобилей

74

2,6

68

2,87

2,8

92,6

7

Авторезина

35

1,2

29

2,67

2,6

95,2

8

Автокамера

38

1,4

29

2,26

2,2

97,4

C

9

Сопутствующие товары

270

9,6

245

1,54

1,5

98,9

10

Ручной инструмент

123

4,4

17

1,13

1,1

100,0

Итого

2813

100

2542

102,60

100

Возможности:

1. Увеличение объема продаж товаров

2. Активная маркетинговая политика

3. Снижение цен

4. Завоевание доли рынка у конкурентов

Угрозы:

1. Потеря доли рынка

2. Низкие цены конкурентов

3. Маркетинговая стратегия конкурентов

4. Быстроразвивающиеся конкуренты

Сильные стороны:

1. Наличие квалифицированного персонала, имеющего опыт работы в данной области

2. Стабильное благоприятное финансовое положение

3. Низкая вероятность банкротства

4. Компания - один из лидеров рынка

5. Высокое доверие потребителей

6. Высокое качество предлагаемых товаров

7. Высокий имидж

1.1. Увеличение объема продаж продукции за счет высокого качества предлагаемых товаров и работы квалифицированного персонала

1.2. Активная маркетинговая политика за счет благоприятного финансового положения, доверия потребителей и известности на мировом рынке

1.3. Снижение цен за счет стабильного благоприятного финансового положения, низкой степени вероятности банкротства

1.4. Завоевание доли рынка у конкурентов за счет доверия потребителей, высокого имиджа

1.1. Потеря доли рынка может быть исключена доверием потребителей, лидерством, имиджем, качеством продукции

1.2. Низкие цены конкурентов могут быть компенсированы высоким качеством продукции, известностью на мировом рынке и лидерством

1.3. Маркетинговая стратегия конкурентов не станет угрозой из-за высокого доверия потребителей, имиджа, лидерства на рынке

1.4. Быстроразвивающиеся конкуренты не нанесут вред из-за стабильного благоприятного финансового положения, низкой степени вероятности банкротства, качества продукции, высокого доверия потребителей

Слабые стороны:

1. Низкая мобильность и реакция на изменения внешней среды

2. Отсутствие мероприятий по эффективному использованию конкурентных преимуществ

3. Цели и стратегии развития организации сформулированы недостаточно четко

1.1. Увеличение объема продаж может позволить снизить накладные расходы на единицу продукции и тем самым снизить цены

1.2. Активная маркетинговая политика во многом может повысить мобильность и реакцию на изменения внешней среды

1.3. Завоевание доли рынка у конкурентов за счет доверия потребителей

1.1. Низкая мобильность и реакция на изменения внешней среды может повлечь за собой потерю доли рынка

1.2. Быстроразвивающиеся конкуренты могут воспользоваться низкой мобильностью и реакцией на изменения внешней среды, отсутствием мероприятий по эффективному использованию конкурентных преимуществ и потеснить компанию

Показатель

2019 г.

2018 г. (план)

Изменение

Абсолютное

Относительное

Сценарий развития событий

Без предложенных мероприятий

Пессимистичный

Оптимистичный

Без предложенных мероприятий

Пессимистичный

Оптимистичный

Без предложенных мероприятий

Пессимистичный

Оптимистичный

Выручка (без НДС)

270,60 млн руб.

287,83 млн руб.

311,19 млн руб.

330,13 млн руб.

17,23 млн руб.

40,59 млн руб.

59,53 млн руб.

106%

115 %

122 %

Себестоимость

118,30 млн руб.

135 млн руб.

125,94 млн руб.

125,94 млн руб.

16,7 млн руб.

7,64 млн руб.

7,64 млн руб.

114%

106 %

106 %

Валовая прибыль

152,30 млн руб.

152,83 млн руб.

185,25 млн руб.

209,6 млн руб.

0,53 млн руб.

32,95 млн руб.

57,3 млн руб.

100%

122 %

138 %

Прочие расходы

33,12 млн руб.

24,78 млн руб.

37,81 млн руб.

37,81 млн руб.

-8,34 млн руб.

4,69 млн руб.

4,69 млн руб.

75%

114 %

114 %

Налогооблагаемая (балансовая) прибыль

90,41 млн руб.

128,05 млн руб.

98,84 млн руб.

111,83 млн руб.

37,64 млн руб.

8,43 млн руб.

21,42 млн руб.

142%

109 %

124 %

Налог на прибыль

18,08 млн руб.

25,61 млн руб.

19,77 млн руб.

22,41 млн руб.

7,53 млн руб.

1,69 млн руб.

4,33 млн руб.

142%

109 %

124 %

Чистая   прибыль

101,10 млн руб.

102,44 млн руб.

127,67 млн руб.

149,38 млн руб.

1,34 млн руб.

26,57 млн руб.

48,28 млн руб.

101%

126 %

148 %

Рентабельность продаж

38 %

36%

41 %

44 %

-2%

3 %

6 %

94%

108 %

116 %