Добавлен: 10.01.2024
Просмотров: 76
Скачиваний: 5
ВНИМАНИЕ! Если данный файл нарушает Ваши авторские права, то обязательно сообщите нам.
(Scm) представляет собой отношение страховой суммы всех пострадавших объектов страховой совокупности к числу этих объектов:
Scm = ∑Sm / m (4)
Расчет последних двух показателей имеет большое практическое значение, так как с их помощью рассчитывают такой показатель страховой статистики, как тяжесть риска (RT). Тяжесть риска представляет собой отношение средней страховой суммы на один пострадавший объект к средней страховой сумме на один объект страхования:
RT = (Sm / m) / (Sn / n) = Scm / Scn (5)
Используя данный показатель, страховые компании производят оценку и переоценку частоты проявления страхового события.
Убыточность страховой суммы, или вероятность ущерба (У), представляет собой отношение выплаченного страхового возмещения к страховой сумме всех объектов страхования и рассчитывается по формуле:
У = ∑Q / ∑Sn (6)
Значение данного показателя всегда меньше единицы, значение больше единицы недопустимо, так как это означало бы недострахование.
Норма убыточности, или коэффициент выплат (N), рассчитывается как отношение суммы выплаченного страхового возмещения к сумме собранных страховых взносов, умноженное на 100%:
N = ∑Q / ∑P x 100% (7)
Частота ущерба (Чy) показывает частоту наступления страхового случая:
Чу = m / n (8)
Данный показатель характеризует частоту наступления страхового случая и всегда должен быть меньше единицы.
Тарифная политика в страховании – это систематическая работа страховой организации по разработке, уточнению, упорядочению страховых тарифов в целях осуществления эффективной деятельности. Тарифная политика страховых организаций основана на ряде принципов (рис. 3).
Рисунок 3 – Основные принципы тарифной политики страховщика
Принцип самоокупаемости и рентабельности страховых операций, осуществляемых страховщиком, означает, что страховые тарифы должны рассчитываться таким образом, чтобы поступление страховых платежей полностью покрывало расходы страховщика, а также обеспечивало ему определенную прибыль. При этом прибыль должна быть заложена страховой компанией в нагрузку к тарифной ставке
, а не в нетто-ставку, так как она обеспечивает замкнутую раскладку ущерба, а не прибыль.
Принцип эквивалентности страховых отношений страхователя и страховщика означает, что размер нетто-ставки в составе страхового тарифа должен максимально соответствовать размеру вероятного ущерба для того, чтобы обеспечить возвратность средств страхового фонда за тарифный период той совокупности страхователей, для которой рассчитывались данные страховые тарифы. Принцип эквивалентности отвечает перераспределительной сущности страхования как замкнутой раскладке ущерба, так как тарифные ставки устанавливаются, как правило, в масштабе той или иной области, края в среднем за 5 или 10 лет. Подразумевается, что в том же масштабе за установленный период и должна произойти возвратность страховых взносов в форме выплат страховых возмещений.
Принцип доступности страховых тарифов для страхователей означает, что страховые взносы, которые уплачивает страхователь, должны соответствовать его платежеспособности, т.е. не должны быть для него обременительными. Слишком высокие тарифные ставки являются недоступными для потенциальных страхователей и таким образом тормозят развитие страхования. Следует отметить, что одним из основных факторов, влияющих на размер тарифных ставок, является количество страхователей и количество застрахованных объектов: чем их больше, тем меньше ущерба приходится на каждого страхователя и тем доступнее страховые тарифы.
Принцип стабильности размеров страховых тарифов выражается в том, что, если у страховой компании тарифные ставки остаются стабильными длительное время, у страхователей укрепляется уверенность в надежности данного страховщика. Страховым компаниям следует идти на расширение объема страховой ответственности при неизменных тарифных ставках даже в тех случаях, когда наметилась тенденция к ухудшению экономических показателей их деятельности. К повышению тарифных ставок страховым компаниям следует прибегать только при неуклонном росте убыточности страховой суммы.
Принцип расширения объема страховой ответственности страховщика является приоритетным в деятельности страховой организации. Расширение объема страховой ответственности в первую очередь выгодно страхователю, так как для него более приемлемыми, т.е. доступными, становятся тарифные ставки. Для страховщика же расширение объема страховой ответственности обеспечивает снижение показателей убыточности страховой суммы.
Актуарные расчеты - процесс, в ходе которого определяются расходы, необходимые для страхования. С помощью актуарных расчетов определяется стоимость страховой услуги. Как в любой хозяйственной деятельности, в страховании страховщик нуждается в определении размера расходов, необходимых на страхование того или иного объекта. Форма, в которой представляются расходы на страхование данного объекта, называется страховой (актуарной) калькуляцией.
В актуарных расчетах широко используется страховая статистика, которая представляет собой систематизированное изучение и обобщение наиболее массовых и типичных явлений в страховании и их изменение во времени. С помощью страховой статистики страховые организации получают данные для прогнозирования статистической вероятности страхового риска, что дает возможность предвидения будущего размера ущерба. При этом, чем больше число объектов наблюдения, тем точнее оценка вероятности наступления страхового события.
Страховая услуга, как и любой другой товар, имеет свою стоимость или цену. Цена страховой услуги выражается в страховом тарифе (взносе, премии).
Страховой тариф представляет из себя совокупность тарифных ставок. В свою очередь тарифная ставка есть цена страхового риска и других расходов страховщика на организацию страхования; адекватное денежное выражение обязательств страховщика по заключенным договорам страхования. Тарифную ставку, по которой заключается договор страхования, называют брутто-ставкой.
Основными элементами тарифной ставки являются: нетто-премия (нетто-ставка) и нагрузка, включающая в себя расходы на ведение дела; отчисления, предусмотренные законодательством и надбавку на прибыль.
Scm = ∑Sm / m (4)
Расчет последних двух показателей имеет большое практическое значение, так как с их помощью рассчитывают такой показатель страховой статистики, как тяжесть риска (RT). Тяжесть риска представляет собой отношение средней страховой суммы на один пострадавший объект к средней страховой сумме на один объект страхования:
RT = (Sm / m) / (Sn / n) = Scm / Scn (5)
Используя данный показатель, страховые компании производят оценку и переоценку частоты проявления страхового события.
Убыточность страховой суммы, или вероятность ущерба (У), представляет собой отношение выплаченного страхового возмещения к страховой сумме всех объектов страхования и рассчитывается по формуле:
У = ∑Q / ∑Sn (6)
Значение данного показателя всегда меньше единицы, значение больше единицы недопустимо, так как это означало бы недострахование.
Норма убыточности, или коэффициент выплат (N), рассчитывается как отношение суммы выплаченного страхового возмещения к сумме собранных страховых взносов, умноженное на 100%:
N = ∑Q / ∑P x 100% (7)
Частота ущерба (Чy) показывает частоту наступления страхового случая:
Чу = m / n (8)
Данный показатель характеризует частоту наступления страхового случая и всегда должен быть меньше единицы.
4. Принципы тарифной политики в страховании
Тарифная политика в страховании – это систематическая работа страховой организации по разработке, уточнению, упорядочению страховых тарифов в целях осуществления эффективной деятельности. Тарифная политика страховых организаций основана на ряде принципов (рис. 3).
Рисунок 3 – Основные принципы тарифной политики страховщика
Принцип самоокупаемости и рентабельности страховых операций, осуществляемых страховщиком, означает, что страховые тарифы должны рассчитываться таким образом, чтобы поступление страховых платежей полностью покрывало расходы страховщика, а также обеспечивало ему определенную прибыль. При этом прибыль должна быть заложена страховой компанией в нагрузку к тарифной ставке
, а не в нетто-ставку, так как она обеспечивает замкнутую раскладку ущерба, а не прибыль.
Принцип эквивалентности страховых отношений страхователя и страховщика означает, что размер нетто-ставки в составе страхового тарифа должен максимально соответствовать размеру вероятного ущерба для того, чтобы обеспечить возвратность средств страхового фонда за тарифный период той совокупности страхователей, для которой рассчитывались данные страховые тарифы. Принцип эквивалентности отвечает перераспределительной сущности страхования как замкнутой раскладке ущерба, так как тарифные ставки устанавливаются, как правило, в масштабе той или иной области, края в среднем за 5 или 10 лет. Подразумевается, что в том же масштабе за установленный период и должна произойти возвратность страховых взносов в форме выплат страховых возмещений.
Принцип доступности страховых тарифов для страхователей означает, что страховые взносы, которые уплачивает страхователь, должны соответствовать его платежеспособности, т.е. не должны быть для него обременительными. Слишком высокие тарифные ставки являются недоступными для потенциальных страхователей и таким образом тормозят развитие страхования. Следует отметить, что одним из основных факторов, влияющих на размер тарифных ставок, является количество страхователей и количество застрахованных объектов: чем их больше, тем меньше ущерба приходится на каждого страхователя и тем доступнее страховые тарифы.
Принцип стабильности размеров страховых тарифов выражается в том, что, если у страховой компании тарифные ставки остаются стабильными длительное время, у страхователей укрепляется уверенность в надежности данного страховщика. Страховым компаниям следует идти на расширение объема страховой ответственности при неизменных тарифных ставках даже в тех случаях, когда наметилась тенденция к ухудшению экономических показателей их деятельности. К повышению тарифных ставок страховым компаниям следует прибегать только при неуклонном росте убыточности страховой суммы.
Принцип расширения объема страховой ответственности страховщика является приоритетным в деятельности страховой организации. Расширение объема страховой ответственности в первую очередь выгодно страхователю, так как для него более приемлемыми, т.е. доступными, становятся тарифные ставки. Для страховщика же расширение объема страховой ответственности обеспечивает снижение показателей убыточности страховой суммы.
Заключение
Актуарные расчеты - процесс, в ходе которого определяются расходы, необходимые для страхования. С помощью актуарных расчетов определяется стоимость страховой услуги. Как в любой хозяйственной деятельности, в страховании страховщик нуждается в определении размера расходов, необходимых на страхование того или иного объекта. Форма, в которой представляются расходы на страхование данного объекта, называется страховой (актуарной) калькуляцией.
В актуарных расчетах широко используется страховая статистика, которая представляет собой систематизированное изучение и обобщение наиболее массовых и типичных явлений в страховании и их изменение во времени. С помощью страховой статистики страховые организации получают данные для прогнозирования статистической вероятности страхового риска, что дает возможность предвидения будущего размера ущерба. При этом, чем больше число объектов наблюдения, тем точнее оценка вероятности наступления страхового события.
Страховая услуга, как и любой другой товар, имеет свою стоимость или цену. Цена страховой услуги выражается в страховом тарифе (взносе, премии).
Страховой тариф представляет из себя совокупность тарифных ставок. В свою очередь тарифная ставка есть цена страхового риска и других расходов страховщика на организацию страхования; адекватное денежное выражение обязательств страховщика по заключенным договорам страхования. Тарифную ставку, по которой заключается договор страхования, называют брутто-ставкой.
Основными элементами тарифной ставки являются: нетто-премия (нетто-ставка) и нагрузка, включающая в себя расходы на ведение дела; отчисления, предусмотренные законодательством и надбавку на прибыль.
Список использованных источников
-
"Федеральный стандарт актуарной деятельности "Актуарная деятельность при тарификации по видам страхования иным, чем страхование жизни" (утв. Советом по актуарной деятельности 24.06.2019, протокол NСАДП-21) // https://legalacts.ru/doc/federalnyi-standart-aktuarnoi-dejatelnosti-aktuarnaja-dejatelnost-pri-tarifikatsii-po/ -
Актуарные расчеты: учеб. – методич. пособие / Л. К. Улыбина, О.А. Окорокова – Краснодар, 2015. – 153с. -
Баскаков В.Н. и Мельников А.В. Актуарные проблемы системы социального страхования / Т.А. Клименкова - М. : ВЛАДОС, 2017. - 168 с. -
Касимов Ю.Ф. Введение в актуарную математику (страхования жизни и пенсÐ