Файл: Управление проектом стратегических изменений организации (Теоретические основы управления проектами).pdf

Материалы по инвестиционным проектам (как промышленного, так и непромышленного строительства) стоимостью (без НДС):

1. Менее 30 млн. руб. - утверждаются организацией-инициатором самостоятельно;
2. В пределах 30-100 млн. руб. - согласовываются с SMR;
3. Более 100 млн. руб. - защищаются (направляются на рассмотрение) на техническом совете SMR.

Материалы по линейным объектам и автодорогам промышленного строительства стоимостью более 100 млн. рублей подлежат согласованию с директором по направлению без рассмотрения техническим советом.

На технический совет передается следующий перечень документов:

1. Обращение для инициирования проекта/утвержденная программа перспективного развития / предписания надзорных органов;
2. Утвержденный технологический регламент (при необходимости);
3. Утвержденный протокол основных технических решений (при необходимости);
4. Иные материалы, имеющиеся у инициатора инвестиционного проекта на этапе принятия решения о разработке Обоснования инвестиций.

При возникновении замечаний по предоставленным материалам департамент непромышленного строительства/по контролю инвестиций в промышленное строительство в течение 5 рабочих дней направляет инициатору проекта замечания или мотивированный отказ от согласования материалов для вынесения на директорат.

Все технико-экономические показатели проекта приводятся с указанием полезной площади (м), объёма (м), мощности и т.д. с указанием коэффициента полезного использования в сравнении с аналогичными проектами соответствующего класса и назначения.

На каждом этапе реализации по каждому проекту составляется ССР. В процессе уточнения данных происходит развертывание соответствующих строк ССР. ССР делается «сквозным» методом по всем этапам реализации проекта, для сохранения преемственности и контроля, за счет каких позиций произошло изменение стоимости строительства.

Пояснительная записка (презентация) проекта содержит следующие основные информационные блоки:

1. Идея проекта;

В данном блоке производится краткое изложение идеи проекта, с указанием основных технико-экономических показателей, дополняющихся предварительными объемнопространственными решениями по застройке (форэскизом, эскизом, генпланом). Также указывается перечень исходно-разрешительной документации, необходимой для реализации проекта в соответствии с действующим законодательством (кадастровый план земельного участка, экспертиза по проекту, разрешение на строительство, лицензии и т.д.).

---

1. Текущее состояние дел по проекту;

В данном разделе указывается текущая стадия реализации проекта, общие сведения о застройщике, заказчике, проектировщике, инвесторе, генподрядчике (наименование, опыт работы), перечень полученной исходно-разрешительной документации, отчет о выполнении поручений директората, генерального директора и директоров по направлениям SMR, связанных с реализацией проекта (характеристика результатов и сроков выполнения поручений, объяснения причины отклонений и варианты дальнейших действий с указанием сроков и сумм дополнительных инвестиций при их необходимости), информация о состоянии проектирования, строительства и комплектации оборудования (номера и даты утверждения протоколов и тендерных комиссий, номера и даты подписания заключенных договоров, а так же их предмет, стоимость и сроки выполнения работ). Также указывается укрупненная расшифровка понесенных затрат по проекту на текущую дату, в том числе отраженных на балансах иных компаний, связанных имущественными или финансовыми отношениями с рассматриваемым проектом.

1. Юридическая экспертиза;

Включает в себя анализ законодательной возможности, юридических особенностей и правовых последствий реализации проекта. Также дается оценка исполнения юридических мероприятий, связанных с реализацией проекта и описываются возникшие правовые вопросы.

1. Описание земельного участка;

Приводится площадь земельного участка(ов), его(их) местонахождение на карте соответствующего населенного пункта или района (прилагается иллюстрация). Проводится анализ обременений любого рода: залоги, аресты, иные собственники и т.д. Приводятся фотографии площадки, а также дается характеристика прав на землю. Описывается характеристика прав на землю (собственность, аренда, безвозмездное пользование), а также ее назначение и разрешенное использование в соответствии с кадастровым паспортом и правилам земельного пользования. Так же производится краткое описание недостатков и преимуществ земельного участка.

В случае необходимости, кроме описания площадки приводятся сведения о прилегающих земельных участках, объектах, расположенных на них, и т.д. с целью определения возможности увеличения площади застройки или учета иных существенных обстоятельств, влияющих на ход реализации проекта.

1. Сроки реализации проекта;

Дается оценка сроков реализации. Составляется график выполнения основных этапов работ по проекту (поквартально в течение всего срока реализации проекта) К основным видам работ относятся предпроектные работы, работы по подготовке площадки, разработка проектной документации, получение разрешений, продажи, ввод в эксплуатацию, выход на проектную мощность и т.д.

---

1. Значимость проекта;

Оценка значимости для компании, государства и общества. Анализ возможностей участия на условиях бюджетного софинансирования или получения иных льгот и преференций.

1. Персонал;

Данный раздел заполняется при условии сокращения, перевода, приема работников в связи с реализацией проекта. Указывается численность работников, фонд оплаты труда, указывается количество планируемых к созданию постоянных рабочих мест и количество рабочих мест, модернизируемых в результате реализации инвестиционного проекта, по годам реализации проекта.

1. Оценка капитальных вложений;

Производится на каждом этапе реализации проекта, при этом величина капитальных вложений подлежит обязательному уточнению на каждом из этапов.

Расчет плановой сметной стоимости ведется с учетом полных инвестиционных затрат, в том числе всех расходов подготовительного периода (демонтажных работ, выноса производств, юридических действий и т.д.), процентов по заемным средствам, выплат, необходимых для реализации проекта.

1. Экономическая эффективность проекта;

Производится согласно этапам:

1. Предварительная проработка проекта - в составе Обоснования инвестиций (ОИ) дается оценка показателям коммерческой и общественной эффективности проекта в целом. Интегральные показатели эффективности проекта рассчитываются укрупненно, либо подготавливается укрупненная экономическая модель;
2. Подготовка экономической модели/бизнес-плана - рассчитываются все показатели эффективности проекта (прирост выпуска существующих видов продукции, сокращение затрат на выпуск продукции и т.д.);
3. Фактическая оценка результатов проекта - оценка выполнения прогнозных показателей, которая проводится после его полного завершения или окончания его отдельных этапов.

Такие затраты, как подготовка территории строительства, содержание дирекции, подготовка эксплуатационных кадров и др. распределяются по объектам пропорционально стоимости объектов.

Экономические модели по проектам подготавливаются в программе «AltInvest» или, в случае отсутствия указанного программного продукта, используется аналогичная программа, например, «ProjectExpert».

По строительным проектам обязательно рассчитываются интегральные показатели: NPV (чистый дисконтируемый доход), DPB (дисконтированный период окупаемости) и IRR (внутренняя норма доходности).

Для коммерческих проектов обязательны к расчету являются все показатели, предусмотренные указанными программными продуктами.

---

Для оценки прогнозной прибыли по проекту рассчитывается показатель прибыли по проекту до налогообложения, дается оценка суммы чистой прибыли. Отдельно проводится анализ эффективности проекта с возможными мерами государственной поддержки, в том числе и для проектов некоммерческой направленности с целью выявления возможных резервов по снижению затрат на их строительство.

1. Финансирование проекта;

Анализ источников финансирования проекта осуществляется в следующей последовательности:

1. Внутри самого проекта - продажа основных средств, запасов, ценных бумаг и др., взыскание дебиторской задолженности, возмещение НДС из бюджета и применение иных налоговых льгот, не снижающие экономическую эффективность проекта;
2. Оценка собственных средств организации-инвестора проекта и возможность бюджетного финансирования;
3. Необходимость финансирования средствами организаций УГМК, при недостаточности прочих источников и подтвержденной эффективности проекта или необходимости его доведения до определенного состояния (формы);
4. Возможность банковского кредитования с указанием объемов в абсолютном значении и процентом отношении от общей суммы инвестиций. Как правило, для привлечения внешнего финансирования необходимо осуществить инвестиции в проект в объеме 15-30% от суммы инвестиционных затрат за счет собственных средств компании.
5. Перечень рекомендуемых приложений к пояснительной записке.

Может содержать следующие документы:

1. Фотофиксацияместоположения земельного участка;
2. План территории и план земельного участка;
3. Форэскиз застройки (генплан+пояснительная записка);
4. Техническое задание на проектирование;
5. График реализации проекта с разбивкой по календарным кварталам (выполнение план/факт);
6. ССР расчет стоимости строительства по главам (выполнение план/факт);
7. Экономическая модель проекта - отчет о прибылях и убытках, отчет о движении денежных средств, прогнозный баланс, показатели эффективности проекта (бизнес-план или выполнение план/факт);
8. Документы, влияющие на ключевые решения по проекту (предыдущие протоколы директората, утвержденные программы, предписания контролирующих организаций и др.).

I этап. Инициирование реализации проекта (первичное рассмотрение).

Основанием для инициирования реализации проекта может быть:

1. Инициатива руководителя организации. Предложение об инициировании реализации проекта подлежит обязательному согласованию с директором по направлению;
2. Предписание контролирующих (надзорных) государственных органов (в обязательном порядке визируется директором по направлению).

---

В случае инициирования проекта руководитель организации направляет генеральному директору SMR обращение для инициирования реализации проекта, согласованное с директором по направлению.

Первичное рассмотрение начинается с момента разработки концепции проекта или планирования первых платежей (в зависимости от того, что наступит раньше) и проводится генеральным директором SMR по представлению директора по направлению.

На этапе первичного рассмотрения генеральным директором SMR принимается решение о целесообразности реализации проекта. В случае принятия положительного решения производятся следующие действия:

1. Назначается ответственное лицо по данному проекту;
2. Определяется источник средств для проведения платежей по предварительной проработке проекта (путем нанесения резолюции на соответствующем запросе или издания приказа, распоряжения);
3. Определяется предельный срок предварительной проработки проекта;
4. Выносится решение о направлении данного проекта на рассмотрение техническому совету SMR.

II этап. Оценка целесообразности реализации инвестиционного проекта.

2.2 Организационный план и сетевой график проекта

По результатам положительного рассмотрения задания на проектирование инициатор проекта начинает разрабатывать Проектную документацию и подготавливает экономическую модель/бизнес-план по проекту и готовит пояснительную записку.

Материалы по проекту подлежат обязательному согласованию с управлением бюджетирования SMR на предмет возможности финансирования.

1. Этап. Разработка рабочего проекта. Строительно-монтажные работы. Фактическая оценка хода реализации проекта.

С целью контроля выполнения проекта, его инициаторы ежеквартально представляют отчеты в системе АССОИ. В данные отчеты входят ежеквартальный конъюнктурный отчет и ежеквартальный сводный накопительный (с начала финансирования проекта) отчет по результатам конкурсов/торгов.

В случае ситуации, когда прогнозная стоимость проекта увеличивается относительно стоимости определенной ранее, более чем на 30%, без учета инфляции, инициатор проекта готовит пояснительную записку с анализом и обоснованием причин, приводящих к увеличению стоимости проекта, а та же новую экономическую модель/бизнес-план и представляет их на рассмотрение службе директора по капитальному строительству и инвестициям.

Инициаторы проекта ежеквартально предоставляют отчеты по графику выполнения работ по проекту с целью контроля сроков его реализации. После завершения проекта результаты его реализации с анализом плана/факта заслушиваются на директорате SMR.

---