Файл: Анализ и разработка предложений по совершенствованию финансово-хозяйственной деятельности коммерческого банка (на примере ООО "Хоум Кредит Энд Финанс Банк").pdf

Рассчитаем состав услуг и максимальную мощность работы дополнительного офиса ООО «Хоум Кредит Энд Финанс Банк» в Сибирском федеральном округе, данные представлены в таблице 14.

Таблица 14

План доходов дополнительного офиса ООО «Хоум Кредит Энд Финанс Банк» в Сибирском федеральном округе

Наименование услуги	Количество операций в месяц	Количество операций в год
Привлечение во вклады денежных средств физических и юридических лиц	150	1 800
Открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц.	120	1 440
Предоставление кредитов	250	3 000
Расчетно-кассовые операции	250	3 000

Рассчитаем доход предоставления услуг дополнительного офиса ООО «Хоум Кредит Энд Финанс Банк» в Сибирском федеральном округе, исходя из следующих допущений:

средний размер кредита 50 000 руб., средняя процентная ставка 15% годовых, средний срок кредита – 1 год.
средний размер вклада 20 000 руб., средняя процентная ставка 7%, средний срок вклада – 1 год;
средний размер платы за расчетно-кассовое обслуживание – 300 руб. в месяц;
средняя комиссия за осуществление расчетно-кассовых операций – 25 руб. за документ.

Рассчитаем процентные доходы:

50 000 х 15% х 1 800 = 13 500 тыс. руб.

Рассчитаем процентные расходы:

20 000 х 7% х 1 440 = 2 016 тыс. руб. Рассчитаем доходы от РКО:

1 800 х 3 000 = 5 400 тыс. руб. Рассчитаем комиссионные доходы: 1 800 х 3 000 = 5 400 тыс. руб.

Рассчитаем доход предоставления услуг дополнительного офиса ООО «Хоум Кредит Энд Финанс Банк» в Сибирском федеральном округе, данные представлены в таблице 15.

Таблица 15

Доходы и расходы от предоставления услуг дополнительного офиса ООО «Хоум Кредит Энд Финанс Банк» в Сибирском федеральном округе

Наименование услуги	Количество операций в год	Доход (расход) от проведения операций, тыс. руб.
Открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц.	1 440	2 880
Предоставление кредитов	3 000	5 400
Расчетно-кассовые операции	3 000	5 400
Всего доходов		13 680
Привлечение во вклады денежных средств	1 800	-2 016

Предполагаемая доходность дополнительного офиса ООО «Хоум Кредит Энд Финанс Банк» в Сибирском федеральном округе составит 13 680 тыс. руб. в год. Произведем расчет чистой прибыли, данные представлены в таблице 16.

Таблица 16

Расчет чистой прибыли, тыс. руб.

Наименование показателя	1 год	2 год	3 год
Выручка	13 680	13 680	13 680
Себестоимость	7 782	7 782	7 782
Прибыль	5 898	5 898	5 898
Налог на прибыль 20%	1 166	1 166	1 166
Чистая прибыль	4 732	4 732	4 732

Таким образом, чистая прибыль дополнительного офиса за первый год составит 4 732 тыс. руб., за второй год – 4 732 тыс. руб., за третий год – 4 732 тыс. руб.

Произведем расчет показателей окупаемости работы дополнительного офиса. Исходные данные для анализа инвестиционной эффективности вложений представлены в таблице 17.

Таблица 17

Данные для расчета эффективности вложений

Показатели	1 год	2 год	3 год
Чистая прибыль, тыс. руб.	4 732	4 732	4 732
Капиталовложения, тыс. руб.	1 692	0	0
Норма дисконта, %	20	20	20

Индекс доходности мероприятия рассчитывается по формуле:

PI  St /(1r) / It , (1)

где PI – индекс доходности проекта развития;

S_t – чистые притоки финансовых ресурсов за период, тыс. руб.;

I_t – капитальные затраты на мероприятие за период, тыс. руб.;

Чистая приведенная стоимость (NPV) рассчитывается по формуле:

(2)

где NPV – Чистая приведенная стоимость, тыс. руб.;

S_t – чистые притоки финансовых ресурсов за период, тыс. руб.;

I_t – капитальные затраты на мероприятие за период, тыс. руб.;

r – ставка дисконтирования;

t – годы реализации мероприятия.

Срок окупаемости мероприятия (PР) рассчитывается по формуле:

(3)

Где PP – Срок окупаемости мероприятия;

S_t – чистые притоки финансовых ресурсов за период, тыс. руб.;

I_t – капитальные затраты на мероприятие за период, тыс. руб.;

Произведем расчет чистой приведенной стоимости:

Рассчитаем индекс доходности:

Рассчитаем срок окупаемости инвестиций:

Обобщим полученные данные и представим их в таблице 18.

Таблица 18

Показатели эффективности проекта развития

Показатель	Значение показателя
Индекс доходности	5,89
Чистая приведенная стоимость, тыс. руб.	8 275
Срок окупаемости, лет	0,36

Таким образом, индекс доходности инвестиционного мероприятия в рамках проекта развития составит 5,89, чистая приведенная стоимость составит 8 275 тыс. руб., дополнительный офис окупится за 4,5 месяца.

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

В результате исследования темы курсовой работы была достигнута поставленная цель, заключавшаяся в проведении анализа и разработке предложений по совершенствованию финансово-хозяйственной деятельности коммерческого банка на примере ООО «Хоум Кредит Энд Финанс Банк».

В рамках выполнения исследования дана организационно-правовая характеристика ООО «Хоум Кредит Энд Финанс Банк», выполнен анализ финансовой устойчивости и надежности ООО «Хоум Кредит Энд Финанс Банк», выполнен анализ финансовых результатов ООО «Хоум Кредит Энд Финанс Банк», разработан проект по совершенствованию финансово-хозяйственной деятельности ООО «Хоум Кредит Энд Финанс Банк» и выполнена оценка экономической эффективности разработанного проекта по совершенствованию финансово-хозяйственной деятельности ООО «Хоум Кредит Энд Финанс Банк».

По результатам анализа деятельности объекта исследования было установлено, что ООО «Хоум Кредит Энд Финанс Банк» является на сегодняшний день одним из крупнейших участников российского рынка банковских услуг. Банк занимает первое место по размерам портфеля POS-кредитов. Банк активно расширяет свое присутствие в различных регионах РФ, о чем свидетельствуют данные об открытии представительств.

По результатам анализа кредитов ООО «Хоум Кредит Энд Финанс Банк», предоставленных физическим лицам-резидентам РФ, в разрезе Федеральных округов РФ было выяснено, что в Сибирском федеральном округе наблюдается снижение на 1,82% на начало 2019 г.

Так как банк показал значительное снижение результатов в Сибирском федеральном округе в сравнении с другими округами, был выполнен подробный анализ финансовой устойчивости и надежности, а также анализ финансовых результатов ООО «Хоум Кредит Энд Финанс Банк» в Сибирском федеральном округе, согласно консолидированным данным бухгалтерского баланса и отчета о финансовых результатах ООО «Хоум Кредит Энд Финанс Банк» в Сибирском федеральном округе.

В целом структуру активов ООО «Хоум Кредит Энд Финанс Банк» в Сибирском федеральном округе можно назвать стандартной для кредитного учреждения. За все три периода активы банка были сформированы большей частью за счет работающих активов, на втором месте находились иммобилизованные виды активов (вложения в имущество), наименьшую долю занимали ликвидные активы.

Проведенный анализ состава и структуры активов и пассивов говорит о снижении масштабов деятельности и некотором сокращении эффективности ведения банком ООО «Хоум Кредит Энд Финанс Банк» в Сибирском федеральном округе своей деятельности.

В целом состояние основных финансовых показателей ООО «Хоум Кредит Энд Финанс Банк» в Сибирском федеральном округе можно оценить, как удовлетворительное, однако снижение показателя чистого процентного дохода является отрицательной тенденцией.

Исходя из результатов анализа в качестве проекта по совершенствованию финансово-хозяйственной деятельности и повышения эффективности работы банка в целом было предложено открытие дополнительного офиса в Сибирском федеральном округе.

Произведенные расчеты показали, что проект по совершенствованию финансово-хозяйственной деятельности является эффективным.

Индекс доходности проекта развития составит 5,89, чистая приведенная стоимость составит 8 275 тыс. руб., дополнительный офис окупиться за 4,5 месяца.

В целом предложенный проект развития, связанный с открытием нового дополнительного офиса ООО «Хоум Кредит Энд Финанс Банк» в Сибирском федеральном округе приведет к росту финансовых результатов банка, ожидается увеличение как процентных доходов, так и комиссионных доходов.

СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ

Нормативно-правовые документы

Гражданский кодекс Российской Федерации (ГК РФ, ч.1, ч.2, ч.3, ч.4) (ред. от 03.08.2019 № 339-ФЗ) / КонсультантПлюс / Режим доступа URL: http://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_5142/ (дата обращения: 28.09.2019)
Налоговый Кодекс РФ (ред. от 27.11.2019 № 424-ФЗ) / КонсультантПлюс / Режим доступа URL: http://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_19671/ (дата обращения: 05.12.2018)
Федеральный закон «О банках и банковской деятельности» от 02.12.1990 № 395-1 (ред. от 28.11.2018 № 452-ФЗ) / КонсультантПлюс / Режим доступа URL: http://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_5842/ (дата обращения 28.09.2019)
Федеральный закон «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» от 10.07.2002 № 86-ФЗ (ред. от 28.11.2018 № 452-ФЗ) / КонсультантПлюс / Режим доступа URL: http://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_5842/ (дата обращения 28.09.2019)
Положение Банка России «О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности» (утв. Банком России 26.03.2004 № 254-П) (ред. от 14.11.2016) (Зарегистрировано в Минюсте России 26.04.2004 № 5774) / КонсультантПлюс / Режим доступа URL: http://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_47597/ (дата обращения 28.09.2019)
Положение о Плане счетов бухгалтерского учета для кредитных организаций и порядке его применения (утв. Банком России 27.02.2017 № 579-П) (ред. от 12.11.2018) (Зарегистрировано в Минюсте России 20.03.2017 № 46021) / КонсультантПлюс / Режим доступа URL: http://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_213488/ (дата обращения 28.09.2019)
Положение о порядке определения доходов, расходов и прочего совокупного дохода кредитных организаций (утв. Банком России 22.12.2014 № 446-П) (ред. от 09.07.2018) (Зарегистрировано в Минюсте России 06.02.2015 № 35910) / КонсультантПлюс / Режим доступа URL: http://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_172982/ (дата обращения 28.09.2019)
Указание Банка России от 04.09.2013 № 3054-У (ред. от 31.10.2017) "О порядке составления кредитными организациями годовой бухгалтерской (финансовой) отчетности" (Зарегистрировано в Минюсте России 01.11.2013 № 30303) / КонсультантПлюс / Режим доступа URL: http://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_151519/ (дата обращения 28.09.2019)
Инструкция Банка России "Об обязательных нормативах банков" от 03.12.2012 № 139-И (ред. от 13.02.2017) (Зарегистрировано в Минюсте России 13.12.2012 № 26104) / КонсультантПлюс / Режим доступа URL: http://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_139494/ (дата обращения 28.09.2019)
Инструкция Банка России "О порядке принятия Банком России решения о государственной регистрации кредитных организаций и выдаче лицензий на осуществление банковских операций" от 02.04.2010 № 135-И (ред. от 05.10.2018) (Зарегистрировано в Минюсте России 22.04.2010 № 16965) / КонсультантПлюс / Режим доступа URL: http://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_99865/ (дата обращения 28.09.2019)
Прогноз долгосрочного социально-экономического развития Российской Федерации на период до 2030 года (разработан Минэкономразвития России) / КонсультантПлюс / режим доступа URL: http://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_144190/ (дата обращения: 28.09.2019)

Учебные издания и специальная литература

Павлов А.Н. Эффективное управление проектами на основе стандарта PMI PMBOK 6 Edition / А.Н. Павлов – М.: Бином. Лаборатория знаний, 2018. - 272 с.
Поташева Г.А. Управление проектами (Проектный менеджмент) / Г.А. Поташева – М.: Инфра-М, 2018. - 224 с.
Тихомирова О.Г. Управление проектом: комплексный подход и системный анализ / О.Г. Тихомирова – М.: РИОР, 2018. - 300 с.

Электронные ресурсы

Годовой отчет / Хоум Кредит Энд Финанс Банк / Режим доступа URL: https://homecredit.ru/inv/ot/ot_year.php (дата обращения: 28.09.2019)
Инфляция в 2018 году / Федеральная служба государственной статистики / Режим доступа URL: http://www.gks.ru/wps/wcm/connect/rosstat_main/rosstat/ru/statistics/tariffs/ (дата обращения: 28.09.2019)
Московское отделение института управления проектами PMI / Project Management Institute / Режим доступа URL: https://pmi.ru (дата обращения: 28.09.2019)
О банке / Хоум Кредит Энд Финанс Банк / Режим доступа URL: https://homecredit.ru/about/rec.php?my_reg_id=20 (дата обращения: 28.09.2019)
Отчетность по МСФО / Хоум Кредит Энд Финанс Банк / Режим доступа URL: https://krasnoyarsk.homecredit.ru/inv/ot/ot_emit_m.php (дата обращения: 28.09.2019)
Представительства банка Хоум Кредит / Хоум Кредит Энд Финанс Банк / Режим доступа URL: https://homecredit.ru/offices/reg.php (дата обращения: 28.09.2019)
Руководство / Хоум Кредит Энд Финанс Банк / Режим доступа URL: https://www.homecredit.ru/about (дата обращения: 28.09.2019)
Уровень жизни / Федеральная служба государственной статистики / Режим доступа URL: http://www.gks.ru/wps/wcm/connect/rosstat_main/rosstat/ru/statistics/population/level/ (дата обращения: 28.09.2019)

Приложение 1

Приложение 2

Календарный план по открытию дополнительного офиса ООО «Хоум Кредит Энд Финанс Банк» в Сибирском федеральном округе

Наименование	Начало	Окончание	Продолжительность
Принятие решения органом управления банка об открытии дополнительного офиса	01.02.2020	01.02.2020	1 день
Определение места нахождения структурного подразделения и заключение договора на аренду	01.02.2020	31.02.2020	31 день
Доведение помещений подразделения в соответствии с требованиями нормативных активов Банка России	01.03.2020	01.05.2020	60 дней
Выбор наименования подразделения	01.05.2020	02.05.2020	1 день
Подбор и утверждение штата сотрудников	02.05.2020	02.06.2020	30 дней
Отправка уведомления об открытии подразделения и заверенные копии документов, подтверждающие право аренды помещений в территориальное учреждение Банка России	02.06.2020	12.06.2020	10 дней
Получение сообщения о внесении сведений об открытии подразделения в Книгу государственной регистрации кредитных учреждений	13.06.2020	13.07.2020	30 дней
Получение заключения от Территориального учреждения Банка России от соответствия помещений подразделения	14.07.2020	14.08.2020	30 дней
Проведение рекламной компании	15.08.2020	15.09.2020	30 дней
Открытие дополнительного офиса	16.09.2020	16.09.2020	1 день

Смотрите также файлы

Понятие предпринимательского договора.pdf

Индивидуальное предпринимательство.pdf

Индивидуальное предпринимательство.pdf

Электронная коммерция как прогрессивная форма развития торговли.pdf

Индивидуальное предпринимательство.pdf

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ

Смотрите также файлы

Информация

Списки файлов

Дополнительно