Файл: Страхование и тенденции его совершенствования в развитых странах (Понятие, сущность и правовые аспекты страхования).pdf

3. Перспективы развития форм и видов страхования в развитых странах на современном этапе

3.1. Современное состояние рынка страхования в развитых странах

Объектом государственного регулирования во всем мире является страховой рынок как часть финансово-кредитной системы. Целью государственного регулирования является развитие сбалансированного рынка страхования на основе равновесия экономических интересов страховщиков, страхователей и государства. Страховой рынок регулируется государством как единая система.

Существует две основные группы форм и методов государственного регулирования страхования: административные (прямые) и экономические (косвенные), стоит отметить, что в современном обществе преобладают административные методы. Данная система основана на нормах страхового законодательства, ее главным звеном является орган страхового надзора. Экономические регуляторы - это методы непрямого воздействия, то есть через любые другие сферы и звенья финансово-кредитной системы страны (налогообложение, политику Центрального банка и т.п.). Центральное место в системе регулирования страхового рынка любой страны занимают органы страхового надзора, которые имеют статус государственных органов исполнительной власти, функционально обособлены и сочетают функции регулирования и контроля страхового рынка. [16, c.41]

В некоторых странах органы страхового надзора могут подчиняться, а иногда вклиниваются в структурную составляющую самых различных ведомств, однако при этом они имеют достаточно прав для самостоятельного принятия решений. Во многих странах Европы органы страхового надзора институционально обособлены и имеют полную независимость, например, во Франции (комиссия страхового контроля), в Германии (федеральное ведомство по надзору) и Швеции (страховой инспекторат). В США повсеместно действуют отделы по надзору за страховыми операциями. В Великобритании это возложено на департамент торговли и промышленности, входящий в его состав страховой отдел ведет практическую регулирующую деятельность. В Канаде, как и в России, регулирование страхового рынка производится структурами, подведомственными министерству финансов.

Правовые основы регулирования страхования закладываются, как правило, в федеральных законах о страховании и/или об организации страхового надзора. Во Франции все правовое регулирование страхования сосредоточено в страховом кодексе 1976 г., регламентирующем все стороны организации страхового рынка и его регулирования. США, в отличии от Франции вообще не имеют федеральных законов о страховании и страховом надзоре. [1, c.6]

Правовой статус органа надзора и его функции, задачи, права и права регламентируется законом. В рамках установленной компетентности органы страхового надзора совершать регулирование единого национального страхового рынка путем выстраивания единых требований по регистрации и лицензированию, контроля за обеспечением финансовой устойчивости страховщиков, учета и отчетности, ведения методологических разработок в области страхования и т.п. В современных условиях органы страхового надзора уделяют особое внимание изучению финансовой устойчивости. Раньше большее внимание уделялось допуску страховщиков на рынок, такая практика сохранилась в странах с переходной экономикой и на сегодняшний день.

Государственное регулирование начинается на этапе допуска страховых компаний на рынок. Средством регулирования выступают здесь процедуры регистрации и лицензирования страховщиков. В регулировании страхования в пределах своей компетенции участвуют и другие государственные органы (налоговые, антимонопольные). Из чего следует, что органы страхового надзора не единственный субъект государственного регулирования рынка страхования

Регистрация страховых организаций имеет существенные отличия от процедуры регистрации юридических лиц. В данном случае регистрация проходит в два этапа. Сначала страховая компания оформляет регистрацию как предпринимательская структура на территории страны, в которой находится страны (исключение являются страны ЕС, в этих странах допускается работа страховщиков из стран ЕС полностью без юридической регистрации каких-либо форм коммерческого присутствия на территории страны в которой они находятся на данный момент), далее она проходит регистрацию и быть внесена в реестр в органах страхового надзора, где параллельно с регистрацией производится лицензирование.

Лицензированием деятельности называется процедура получения страховыми компаниями государственного разрешения на осуществление определенных видов страхования

В большинстве развитых стран (в странах ЕС, США, Японии и др., исключение составляют лишь молодые страховые рынки стран Балтии и СНГ) установлены требования к видовой специализации: "life" (страхование жизни) и "non life" (иные виды страхования). Запрещается создание композитных страховых компаний, т.е. занимающихся одновременно и страхованием жизни, и другими видами страхования (в странах ЕС в порядке исключения иногда разрешается продолжать деятельность ранее созданным композитным компаниям). Кроме того, в некоторых странах есть требования по специализации компаний, занимающихся медицинским страхованием, страхованием банковских рисков и др. В развитых странах специализация страховщиков складывалась десятилетиями и явилась результатом естественных рыночных процессов и только затем была узаконена в государственных нормативных актах. [16, c.12]

Для получения лицензии страховщики предоставляют в органы страхового надзора документы, которые далее осуществляется проверка требованиям действующего законодательства, а также их проверяют с точки зрения экономического содержания, проводится анализ соответствия представленных страховщиком расчетов и планов принятым нормам финансовой устойчивости.

В большинстве стран проверяются:

• заявление о предоставлении лицензии:
• учредительные документы компании и документы, подтверждающие ее государственную регистрацию;
• справки банков или иные документы, подтверждающие оплату уставного капитала (размер уставного капитала особенно важен для вновь создаваемых компаний, так как они еще не вели страховую деятельность и, следовательно, не сформировали резервы), а также наличие других активов;
• "входной" баланс (для вновь созданных страховщиков) или текущую финансовую отчетность, включая расчет соответствия активов и обязательств (для действующих);
• план развития страховых операций на ближайшую перспективу (в разных странах на 1-3 года), отражающий предполагаемые объемы поступлений по видам страхования, а также (в некоторых странах) планируемые активы в покрытие обязательств по заключаемым договорам;
• правила или условия страхования по видам страхования;
• типовые формы договоров страхования (полисов);
• обоснованные системы тарифных ставок;
• порядок формирования и размещения страховых резервов, а также в некоторых странах условия осуществления предупредительных мероприятий;
• планы перестрахования, в том числе иногда (например, в Великобритании) с приложением договоров перестрахования;
• сведения об управленческом составе компании и (в некоторых странах, в частности в Великобритании и США) сведения о предполагаемых посредниках и каналах сбыта. [8, c.26]

Некоторым странам, таким как Великобритания, Германия и многие другие при обращении за лицензией для создания новых компаний необходимо предоставить подтверждающие документы, что в компании должности руководителей и ключевых сотрудников занимают компетентные специалисты, которые по своему образованию и профессиональной подготовке соответствующие всем требованиям государственного и международного страхового рынка, при этом не имеющих прецедентов со стороны законодательства. В редких случаях требуется представить рекомендательное письмо от любого влиятельного в финансово-кредитной сфере лица.

Регулированию на стадии лицензирования подвергается прежде всего страховой продукт. Основу этого процесса составляет утверждение условий (правил) страхования. К решению этой задачи есть два принципиальных подхода. Первый - утверждение правил каждой страховой компании в индивидуальном порядке (такое положение существует сейчас в США и других странах, а также в России). [16, c.72]

Второй подход - работа всех страховщиков на основе типовых правил по каждому виду страхования. Если компания хочет проводить страхование рисков, не предусмотренных типовыми правилами, ввести дополнительные условия или заниматься новым видом страхования, по которому нет типовых правил, она может в установленном порядке подать документы на утверждение специальных условий страхования.

Самый характерный пример такого подхода - Германия (условия страхования по каждому виду утверждаются там на федеральном уровне и имеют силу закона). Кроме того, типовые правила широко применяются во Франции, Канаде и других странах. Согласно директивам ЕС, не утверждаются типовые условия имущественного страхования крупных рисков, а также некоторых транспортных видов. Таким образом, за страховой компанией остается право предлагать дифференцированную страховую защиту для разных объектов (при условии утверждения всех отклонений от стандартных правил в органах страхового надзора). [16, c.41]

На прохождении стадии лицензирования договоры страхования проходят регулирование содержания. Осуществление регулирования может иметь различную степень детализации:

• - отсутствие деятельности органов надзора по предварительной проверке содержания договоров (полисов) - Великобритания и др.;
• - предварительная проверка типовых договоров (полисов) на факт наличия существенных условий - Франция и др.;
• - предварительное утверждение содержания стандартных форм договоров (полисов) с точки зрения всех условий - Германия.

К существенным условиям договора страхования, без наличия которых он не имеет юридической силы, законодательства большинства стран (в том числе и России) относят стороны договора, застрахованные риски, страховые суммы и сроки действия договора. Эти существенные условия обязательны для договоров во всех странах, причем в некоторых (например, в Германии) их перечень шире, а в других (в частности, в Великобритании), напротив, не существует никаких конкретных обязательных условий договора. [22, c.37]

Регулированию в процессе лицензирования частично могут подвергаться и ценовые условия договора страхования, т.е. страховые тарифы. Слишком высокие тарифы ущемляют интересы страхователя в случаях недобросовестной конкуренции или ведомственной подчиненности страховщиков, слишком низкие-опасны для финансовой устойчивости страховщика, иногда служат орудием демпинга для захвата рынка и монополизации. Регулирование тарифов затем продолжается и в ходе контроля действующей компании. В отличие от других отраслей и товарных рынков в страховании контролем за ценовой политикой занимаются не столько антимонопольные органы, сколько именно органы страхового надзора. В практике некоторых стран в течение долгого времени тарифные ставки или жесткие рамки их колебаний устанавливались непосредственно органами страхового надзора. Иногда функции регулирования тарифных ставок передаются государством объединениям страховщиков (саморегулируемым организациям). В конце 80-х - начале 90-х годов большинство стран отказалось от прямого контроля за тарифами. [23, c.33]

Основное направление государственного регулирования текущей деятельности страховых организаций в первую очередь — это обеспечение их финансовой устойчивости. Требования к финансовой устойчивости страховщиков очень серьезные, особенно это касается развитых стран. Важнейшим направлением в данном случае являются управление и контроль резервов страховщика (их формирования и размещения). Органами страхового надзора определяется количество и состав страховых резервов, их деление на обязательные и добровольные, утверждают методики их формирования и устанавливают порядок отражения состояния резервов в отчетности страховой организации. Современные страховые компании формируют три группы резервов: математические резервы по страхованию жизни, технические резервы по иным видам страхования и резервы (фонды) предупредительных мероприятий (на такую систему Россия перешла в 1994 г. в соответствии с международной практикой).

Регулирование инвестиционной деятельности страховщика является не менее актуальным вопросом особенно в современных условиях, в первую очередь та ее часть в которой осуществляется регулирование за счет страховых резервов (денег страхователей), а не за счет средств компании. Органы страхового надзора имеют возможность:

• определять круг разрешенных и запрещенных объектов инвестирования;
• устанавливать максимальные и/или минимальные нормы размещения в каждый вид активов (банковские депозиты, государственные и корпоративные ценные бумаги, недвижимость и др.), а также ограничения по инвестированию в один объект;
• утверждать методики расчета показателей надежности и ликвидности инвестиций по каждому объекту и в целом по инвестиционному портфелю компании, а также устанавливать нормативный размер этих показателей;
• устанавливать ограничения инвестиций за рубежом.

Для достижения государством ряда целей служит регулирование размещения страховых резервов. Во-первых, основное значение имеет обеспечение финансовой устойчивости страховщиков и гарантий выполнения ими обязательств перед клиентами. Во-вторых, регламентация размещения резервов имеет и косвенные последствия, в результате действия которых она может использоваться как регулятор структуры страхового рынка и капитала страховщиков (в частности, ужесточение инвестиционных требований отражается в первую очередь на мелких страховщиках, которые уступают позиции более сильным конкурентам, таким образом происходит укрупнение страховых компаний), регулятор инвестиционного рынка, инструмент стимулирования покупки определенных видов ценных бумаг.