Файл: Процессы принятия решений в организации (Понятие управленческих решений и их организации).pdf

Текущий контроль реализуется непосредственно в ходе процесса ППРУР. Осуществляется руководителем и основан на измерении и изучении фактических промежуточных результатов выполненной работы в условиях воздействия внутренних и внешних факторов. Регулярно осуществляемый контроль работы исполнителей УР, обсуждение возникающих вопросов позволяют оперативно устранять текущие отклонения от намеченных планов и заранее скорректировать процесс разрешения проблемы [13, с. 45].

Направляющий контроль применяется от начала практического осуществления УР до завершающего его этапа. Он включает в себя измерение, сравнение, оценку объекта, выработку и исполнение корректирующего действия, направленного на достижение конечного результата.

Фильтрующий контроль применяется в разовом порядке в ходе реализации УР. В его содержание входит приостановление выполнения решения на каком-либо участке при резких отклонениях фактических результатов от запланированных.

Корректирующий контроль направлен уже на совершенные действия и предназначен для корректировки управленческой ситуации, когда известны результаты реализации УР и они противоречат запланированным значениям. Главной целью является недопущение повтора аналогичных ситуаций в будущем.

Последующий контроль (или контроль по результатам) применяется при исполнении УР и полезен для учета нюансов работы и их влияния на результаты в будущем.

Заключительный контроль выполняется после того, как принятое УР уже реализовано [9, с. 25]. Назначение – учет, измерение конечных результатов и сравнение с запланированными, на основании чего может быть сделан вывод о степени достижения цели.

В организации может осуществляться непрерывный процесс контроля за ходом ППРУР в условиях применения соответствующей организационно-вычислительной техники и математико-статистического обеспечения. Это, как правило, становится возможным при наличии постоянной обратной связи в организации.

Эффективный контроль ППРУР должен быть основан на прогнозировании результатов и быть ориентирован на перспективу (иначе он может стать формальным и даже бесполезным и тормозящим деятельность организации по ППРУР).

2. АНАЛИЗ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ ПАО «РОСБАНК»

2.1 ОРГАНИЗАЦИОННАЯ ХАРАКТЕРИСТИКА ПАО «РОСБАНК»

ПАО «Росбанк» – универсальный финансовый институт с хорошо развитой филиальной сетью, один из крупнейших банков России. Ключевые направления деятельности – розничный бизнес, обслуживание корпоративных клиентов, инвестиционно-банковские услуги, а также private banking. Контролируется французской финансовой группой Societe Generale (99,95%) [19].

ПАО «Росбанк» последовательно развивает универсальную модель бизнеса, предлагает разнообразные виды банковских услуг через широкую сеть отделений и дистанционные каналы. Как часть международной финансовой группы Societe Generale Росбанк обладает эффективной банковской платформой, доступом к самым передовым банковским технологиям. Эти преимущества дают банку уникальные возможности для развития.

Росбанк признан самым надежным банком по версии журнала Forbes в 2018 году [20]. Включен ЦБ РФ в число 11 системно значимых кредитных организаций России. Обладает наивысшими кредитными рейтингами от «Эксперт РА» и АКРА.

ПАО «Росбанк» предлагает клиентам полный комплекс услуг для эффективного управления своими финансами, используя международный опыт, передовые технологии и надежные системы.

Банк обладает одной из самых широких в России сетей отделений и банкоматов. Обеспечивает своим клиентам безграничные возможности дистанционных сервисов.

«Росбанк» убежден, что устойчивое развитие бизнеса неразрывно связано с улучшением социального климата, повышением уровня образования, развитием культуры и спорта, формированием ответственного отношения к окружающей среде. Росбанк входит в число крупнейших корпоративных благотворителей и меценатов России, чьи гуманитарные и спонсорские проекты заметны и востребованы обществом.

На 01 апреля 2018 г. величина активов-нетто банка ПАО «Росбанк» составила 929.04 млрд.руб. За год активы увеличились на 18,67%. Прирост активов-нетто отрицательно повлиял на показатель рентабельности активов ROI: за год рентабельность активов-нетто упала с 1.40% до 1.24%.

По оказываемым услугам банк в основном привлекает клиентские деньги, причем эти средства достаточно диверсифицированы (между юридическими и физическими лицами), а вкладывает средства в основном в кредиты.

ПАО «Росбанк» находится в ломбардном списке, и Банком России принимаются в качестве залога облигации рассматриваемой кредитной организации; имеет право работать с Пенсионным фондом РФ и может привлекать его средства в доверительное управление, в депозиты и накопления для жилищного обеспечения военнослужащих; имеет право работать с негосударственными пенсионными фондами, осуществляющими обязательное пенсионное страхование, и может привлекать пенсионные накопления и накопления для жилищного обеспечения военнослужащих; имеет право открывать счета и вклады по закону 213-ФЗ от 21 июля 2014 г., т.е. организациям, имеющими стратегическое значение для оборонно-промышленного комплекса и безопасности РФ; в кредитную организацию назначены уполномоченные представители Банка России.

Представим Рейтинг кредитоспособности банка РОСБАНК от аккредитованных рейтинговых агентств по состоянию на 15 апреля 2018 г.

Таблица 1 – Рейтинг кредитоспособности банка РОСБАНК от аккредитованных рейтинговых агентств

Ликвидными активами банка являются те средства банка, которые можно достаточно быстро превратить в денежные средства, чтобы возвратить их клиентам-вкладчикам.

2.2 АНАЛИЗ ОСНОВНЫХ ЭКОНОМИЧЕСКИХ ПОКАЗАТЕЛЕЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ ПАО «РОСБАНК»

Рассмотрим структуру и динамику баланса.

Объем активов, приносящих доход банка составляет 88.24% в общем объеме активов, а объем процентных обязательств составляет 81.01% в общем объеме пассивов. Объем доходных активов примерно соответствует среднему показателю по крупнейшим российским банкам (87%).

Структура доходных активов на текущий момент и год назад представлена в таблице 2.

Таблица 2 – Структура доходных активов

Незначительно изменились суммы кредиты юридическим лицам, кредиты физическим лицам, вложения в ценные бумаги, сильно увеличились суммы межбанковских кредитов, сильно уменьшились вексели, Вложения в операции лизинга и приобретенные прав требования, а общая сумма доходных активов увеличилась на 17.5% c 697.46 до 819.76млрд.руб.

Аналитика по степени обеспеченности выданных кредитов, а также их структуре представлена в таблице 3.

Таблица 3 – Кредитный портфель ПАО «Росбанк»

Анализ таблицы позволяет предположить, что банк делает упор на диверсифицированное кредитование, формой обеспечения которого являются гарантии и поручительства. Заметим, что удельный вес наиболее надежной формы обеспечения – имущества заемщика (в том числе драгоценные металлы и ценные бумаги) значительно уменьшился до значения 36.66%. Общий уровень обеспеченности кредитов невысок, но достаточен при условии хорошего качества обеспечения.

Краткая структура процентных обязательств (т.е. за которые банк обычно платит проценты клиенту) представлена в таблице 4.

Таблица 4 – Краткая структура процентных обязательств

Незначительно изменились суммы Вклады физ. лиц, увеличились суммы Средства юр. лиц, сильно увеличились суммы Средства банков (МБК и корсчетов), а общая сумма процентных обязательств увеличилась на 24.3% c 605.61 до 752.65 млрд.руб.

Прибыльность источников собственных средств (рассчитываемая по балансовым данным) уменьшилась за год с 2.35% до 2.15%. При этом рентабельность капитала ROE (рассчитываемая по формам 102 и 134) увеличилась за год с 9.44% до 9.95% (здесь и ниже приведены данные в процентах годовых на ближайшую квартальную дату).

Чистая процентная маржа незначительно изменилась за год с 2.95% до 3.01%. Доходность ссудных операций уменьшилась за год с 10.54% до 9.72%. Стоимость привлеченных средств уменьшилась за год с 5.39% до 4.85%. Стоимость привлеченных средств банков уменьшилась за год с 6.60% до 4.83%. Стоимость средств населения (физ.лиц) уменьшилась за год с 4.89% до 4.74%

Подробнее смотрите: структуру доходов и расходов и показатели рентабельности, а сейчас мы рассмотрим подробнее другие важные показатели с точки зрения надежности кредитной организации.

Структуру собственных средств представим в виде таблицы 5.

Таблица 5 – Структура собственных средств

За год источники собственных средств увеличились на 1.5%. А вот за прошедший месяц (март 2018 г.) источники собственных средств увеличились на 1.1%.

Краткая структура капитала на основе формы 123 представим в виде таблицы 6.

Таблица 6 – Краткая структура капитала