Файл: Организация и разработка бизнес-плана организации (Понятие и виды бизнес планирования).pdf

Продолжение таблицы 14

Таблица 15 – Текущие расходы

Продолжение таблицы 15

Рассчитаем, на какое количество времени нам хватит расходных материалов, для начала посчитаем количество автомобилей, обслуживаемое в каждый квартал 2017 года и в последующие года:

В 1 квартал машин: 24*30*3=2 160 штук;

Во 2 квартал машин: 28*30*3=2 520 штук;

В 3 квартале машин: 32*30*3=2 880 штук;

В 4 квартале машин: 34*30*3=3 060 штук;

В 2018 году машин: 35*30*12=12 600 штук;

В 2019 году машин: 36*30*12=12 960 штук;

В 2020 году машин: 37*30*13=13 320; штук.

1. Концентрат для мойки окон Karcher RM (20л.):

30 мл, на 1 машину; 20 000 мл/30 мл= 667 машин можно помыть с помощью 1 упаковки; 667*5=3335 машин с помощью 5 упаковок (данного количества хватит примерно на пол года).

2. Микрофибра для стеклоочистителя Karcher (10 шт.):

1 шт. в месяц; 10 шт. на 10 месяцев.

3. Средство для полировки кузова Nano конц.(20 л.):

5 мл. на 1 машину; 20 000мл./5 мл.=4000 машин можно помыть с помощью 1 упаковки; 4000*3=12 000 машин с помощью 3 упаковок (данного количества хватит чуть больше, чем на год).

4. Очиститель дисков CIDLines ALU5000 (20 л):

10 мл, на 1 машину; 20 000 мл./10 мл.=2 000 машин можно помыть с помощью 1 упаковки; 2 000*2=4 000 машин с помощью 2 упаковок (данного количества хватит примерно на пол года).

5. Жидкий воск Cid Lines BLUE BRILLIANT POLISH (20 л):

10 мл, на 1 машину; 20 000 мл./10 мл.=2 000 машин можно помыть с помощью 1 упаковки; 2 000*2=4 000 машин с помощью 2 упаковок (данного количества хватит примерно на пол года).

6. Средство для удаления следов насекомых (20л):

15 мл. на 1 машину; 20 000 мл./15мл.=1 333 машин можно помыть с помощью 1 упаковки; 1 333*3= 3 999 машин с помощью 3 упаковок (данного количества хватит примерно на пол года).

7. Средство для чернения резины Cid Lines(15 л):

3 мл, на 1 машину; 15 000 мл./3 мл.= 5 000 машин можно помыть с помощью 1 упаковки; 5 000*2= 10 000 машин с помощью 2 упаковок (данного количества хватит примерно на 1 год).

8. Очиститель салона автомобиля Cid Lines MULTICLEANER (25 л):

4 мл, на 1 машину; 25 000 мл./4 мл.= 6 250 машин можно помыть с помощью 1 упаковки; 6 250*2= 12 500 машин с помощью 2 упаковок (данного количества хватит на чуть больше года).

9. Средство для мойки Karcher RM 809 (20 л):

50 мл, на 1 машину; 20 000 мл./50 мл.= 400 машин можно помыть с помощью 1 упаковки; 400*4=1 600 машин с помощью 4 упаковок (данного количества хватит на 2,5-3 месяца).

10. Искусственная замша Karcher (10 шт.- очень долгосрочная)

1 шт. на 3 месяца; 12/3= 4 шт. в год, то есть 10 шт. хватит примерно на 2 с лишним года.

11. Средство для удаления наслоений RM 752 (20 л):

8 мл, на 1 машину; 20 000 мл./8 мл.=2 500 машин можно помыть с помощью 1 упаковки; 2 500*3=7 500 машин с помощью 3 упаковок (данного количества хватит примерно на 9 месяцев).

12. Средство для удаления следов резины и других пятен RM 776 (15л):

10 мл. на 1 машину; 15 000 мл./10 мл.=1 500 машин можно помыть с помощью 1 упаковки; 1 500*2= 3 000 машин с помощью 2 упаковок (данного количества хватит примерно на 3,5 месяца).

Посещаемость автомоек носит сезонный характер, заметно растёт в осеннее и весеннее время, падает в летнее и зимнее время.

Таблица 16 – Посещаемость среднестатистической мойки по месяцам года.

Всего на открытие автомойки "CleanCar" потребуется:

745 537 + 250 620 = 996 157 рублей.

Расчет заработной платы персонала автомойки произведён исходя из средней оплаты труда по Омской области на аналогичных предприятиях.

Таблица 17 – Расчет заработной платы.

Итого за месяц: 198 000 рублей.

Исходя из того, что среднее время на выполнение одной услуги составляет 20 мин., а одновременно может оказываться 2 услуги, за сутки автомойка способна оказать 40 услуг. Однако загруженность автомойки, даже хорошо раскрученной, на 100% невозможна. Поэтому мы снижаем это количество на 5-10% до 37-38 услуг в сутки.

Предполагается, что в первые 3 месяца после открытия загруженность автомойки будет составлять 60%, т.е. 24 услуги в сутки, в следующие 3 месяца – 70% или 28 услуг, в следующие 3 месяца – 80% или 32 услуги. Далее каждый год загруженность будет увеличиваться на 2%.

В связи с тем, что мы не знаем точное количество определённых услуг, которые будут оказываться нашей автомойкой в течение суток, возьмём среднюю стоимость всех услуг равную 2510 руб.

Таблица 18 – Подробный расчёт месячного дохода автомойки по периодам.

3.4 Финансовый план

Финансовый план составляется на весь период реализации проекта. При составлении финансового плана анализируется состояние наличности, устойчивость предприятия, источники и использование средств. В заключении определяется срок окупаемости.

Начну с расчета общего дохода предприятия за год:

D = Dm*12,

где Dm – примерный доход за месяц.

D = 1 666 012, 5 * 12 = 19 992 150 руб.

В таблице 19 приведен расчет текущих расходов за год, с учетом расходования материалов, заработной платы рабочих, арендной платы и т.д.

Таблица 19 – Расчет текущих расходов за год, в руб:

Рассчитаем прогнозируемую прибыль на планируемый год с учетом затрат на организацию и открытие салона.

Таблица 20 – Расчет первоначальных затрат по открытие автомойки «CleanCar»:

Пр = 19 992 150 - 3 337 170 –966 157 = 15 688 823 руб.

Свободный денежный поток будет рассчитываться за каждый месяц, так как срок реализации инвестиционного проекта равен 1 год. Рассчитывать будем, таким образом, от выручки за каждый месяц, будет вычитаться заработная плата, аренда помещения, коммунальные услуги.

Выручка за каждый месяц рассчитана в таблице, и в каждый квартал 2017 года она будет одинакова.

На момент открытия автомойки «CleanCar» расходы отсутствуют, так как покрываются СК=1 000 000 руб.

Таблица 21 – Расчет окупаемости проекта.

Исходя из данных полученных при расчете окупаемости в таблице 3.9, следует сделать вывод, о том, что прибыль после открытия автомойки «CleanCar» будет поначалу иметь тенденцию к снижению, а затем тенденцию к увеличению, следовательно, данный проект можно считать целесообразным и эффективным. Срок окупаемости составит 1 месяц после введения предприятия в эксплуатацию.

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

Планирование – закономерный результат поиска человеческим обществом наиболее рациональных и эффективных инструментов и способов своего исторического развития и выживания. Оно имело место и существует в той или иной форме и соответствующих нормах во всех общественно-экономических системах, на любых предприятиях, в семье с самого начала ее появления и даже у каждого отдельного человека.

Мировой опыт подтверждает, что распределение ограниченных ресурсов и производимой продукции может эффективно осуществляться тремя способами:

- На основе рыночной саморегуляции;

- Системой адекватных плановых механизмов;

- Путем одновременного использования рыночных и плановых начал.

Планирование производственной и коммерческой деятельности не только возможно, но и жизненно необходимо для всех организационно-правовых форм предприятий. Рынок не подавляет и не отрицает плановость вообще, а только перемещает ее в основном в первичное производственное звено – предприятия и их объединения. Даже в стране в целом область необходимого планирования не заменяется полностью невидимой регулирующей рукой рынка.

Поэтому всякий, кто всерьез хочет заниматься предпринимательской деятельностью и получать прибыль в рыночной среде, должен иметь хорошо продуманный и всесторонне обоснованный детальный план – документ, определяющий стратегию и тактику ведения бизнеса, выбор цели, техники, технологии, организации производства и реализации продукции. Наличие хорошо разработанного плана позволяет активно развивать предпринимательство, привлекать инвесторов, партнеров и кредитные ресурсы.

Одновременно план является руководством к действию и исполнению. Он используется для проверки идей, целей, для повышения эффективности управления предприятием и прогнозирования результатов деятельности. По мере реализации и изменения обстоятельств план может уточняться путем корректировок соответствующих показателей.

Постоянное приведение бизнес-плана в соответствие с новыми условиями дает возможность использовать его в качестве инструмента оценки практических результатов работы предприятия.