Файл: КРЕДИТНЫЙ ПРОЦЕСС в российских КОММЕРЧЕСКИХ БАНКАХ И ЕГО СТАДИИ.pdf

Введение

Кредитование является основным видом деятельности банков, который не только обеспечивает им наибольший процент дохода, но и который в свою очередь сильно влияет на общее состояние экономики государства, а также его граждан. Значение эффективного осуществления кредитных операций максимально высоко, поскольку именно за счет них создается основная часть чистой прибыли, отчисляемой в резервные фонды и распределяемой на выплату дивидендов. Из этого можно сделать простой вывод о том, что успешное проведение кредитных операций банком способствует росту его стабильности, а в случае неправильного осуществления данного рода деятельности, незамедлительно наступает банкротство банка.

Кредитный процесс предполагает поиск и воплощение в жизнь стратегии развития кредитных операций индивидуально для каждого банка, поиск и «фильтрование» клиентов, оценка их кредитоспособности, контроль заемщиков уже в течение кредитования. В сложившихся условиях исключительное значение несет в себе усовершенствование кредитного процесса, а также минимизация кредитного риска, которые требуют осуществления комплекса мер, в который входят анализ и оценка кредитного портфеля, анализ качества размещаемых ссуд по отдельным направлениям, а также в целом и т.д.

В связи со всем вышесказанным, анализ организации кредитного процесса, а также соблюдение современных особенностей данной деятельности являются приоритетными объектами изучения, поняв которые, можно будет сделать выводы о эффективной минимизации кредитного риска, а также совершенствования кредитного процесса в целом.

Целью данной работы является изучение кредитного процесса в российских коммерческих банках – его организация, а также современные особенности.

Для достижение поставленной цели, следует определить постановку и решение следующих практических, а также научных задач: изучение составляющих кредитного процесса (элементов), субъектов, объектов, рассмотреть условия и тенденции кредитования на сегодняшний день, провести обзор рынка корпоративного кредитования в РФ, изучить организацию процесса кредитования в ведущем банке страны – Сбербанке.

Объектом исследования данной работы является ПАО Сбербанк. В качестве предмета исследования выступает кредитный процесс в коммерческом банке. Данная тема исследования является довольно интересной и востребованной сегодня, что объясняется большим числом авторов, рассуждавших на эту тему: Будков С.Б., Петрова О.В., Скребцова Т.В. и т.д.

На основе диалектического метода познания проведено изучение направлений совершенствования кредитования корпоративного сектора. Для исследования состояния кредитных отношений банков с субъектами корпоративного сектора использованы статистические, математические методы, методы прогнозирования, технико-экономического и финансового анализа и наблюдения.

Гл. 1. Теоретические основы кредитного процесса

1.1. Понятие кредитного процесса

Изучение и анализ такого понятия как кредитный процесс, дает возможность комплексно проанализировать все составляющие и этапы такой деятельности, как банковское кредитование. Кредитный процесс – это процесс организации кредитной деятельности банка. Существует множество определений данного процесса, например многие ученые определяют его как принятую в том или ином банке процедуру рассмотрения кредитной заявки и выдачу кредитных средств.

Банк, являясь кредитной организацией, имеет право размещать привлеченные им ресурсы от своего имени, на свой страх и риск с целью извлечения прибыли. Существуют различные операции банка, которые отличаются как по экономическому содержанию, так и по доходности и качеству. Часть активных операций, проводимых банком, представляет собой безальтернативное размещение его ресурсов (в фонд обязательного резервирования, на корсчет в РКЦ и т.п.), которое дает возможность банку стабильно существовать, но при этом не получать дохода.

С другой стороны, существует группа размещений, которые могут стать высокодоходными, но при этом несут в себе большой риск. Из этого следует, что любой коммерческий банк заинтересован в оптимизации кредитного процесса. Детально проработанный кредитный процесс дает возможность свести к минимуму кредитный риск, благодаря значительному снижению вероятности размещения кредита у ненадежного заемщика. Следовательно, высокий уровень организации кредитного процесса является показателем, который отражает эффективность работы банка, а также его менеджмента.

В соответствии с направлением деятельности, банки индивидуально создают положения, регулирующие кредитование клиентов. Каждый банк имеет собственную технологию кредитования, предусматривающая последовательность изучения и прохождения документов с принятием решения на каждом из этапов их рассмотрения. Процесс кредитования можно разделить на несколько этапов, благодаря которым становится возможным определить качественные характеристики кредита, а также оценить степень надежности и прибыльности для банка.

Так, на первом этапе производится тщательный анализ кредитных заявок, оценка кредитоспособности будущих заемщиков, оценка надежности их деятельности, также на этом этапе производится непосредственно выдача кредита.

Второй же этап включает в себя анализ текущей деятельности клиента, а также производится выявление проблемных ссуд на ранней стадии, то есть кредитов у которых будет отсутствовать своевременное погашение.

Обобщив все вышесказанное, можно дать следующее определение кредитного процесса - это организация банковского кредитования, в которую входят процессы рассмотрения заявки клиента о получении кредита, принятия решения банком, подготовки и заключения договора, его сопровождения и возврата, а также контроля кредита на всех этапах.

Одним из ключевых свойств организации кредитного процесса является свойство гибкости, которое представляет собой инструмент приспособления к меняющимся условиям внутренней и внешней среды банка. Способность к своевременному реагированию или, другими словами, чувствительность банка к различным изменениям дает возможность оптимально реорганизовать кредитный процесс, ввиду новых сложившихся условий.

1.2. Рынок корпоративного кредитования в РФ. Виды кредитов банка юридическим лицам

Сегодняшнее состояние кредитования в России иллюстрирует следующие цифры (табл. 1)

Таблица 1. Объемы предоставленных кредитов, российским банковским сектором (млн руб.)

Несмотря на довольно нестабильные экономические условия, банки продолжают наращивать темы роста предоставляемых кредитов. За анализируемы период, прирост кредитования составил 39%, за последний год 13%. Большая часть предоставленных банками кредитов – это кредиты корпоративным клиентам. Наблюдается также позитивная динамика кредитования физических лиц.

Корпоративное кредитование (кредитование юридических лиц) является одним из видов банковского кредитования, который заключается в предоставлении банком денежных средств организации на условиях возвратности, срочности и платности.

На сегодняшний день рынок корпоративного кредитования является наиболее востребованной формой сотрудничества банков и юридических лиц, поскольку представляет собой один из самых прибыльных и объемных направлений жизнедеятельности банка, который безусловно сопровождается определенной долей риска.

Сегодня, рынок корпоративного кредитования является наиболее популярным сегментом, и составляет 57% от общего числа выданных кредитов по всей России. В классификацию корпоративных клиентов в российской практике положены следующие критерии: организационно - правовая форма собственности; организационная структура и штатная численность персонала; имущественные права; отраслевая принадлежность; вид финансирования; положение на рынке; стратегия работы на рынке; характер управления бизнесом; период и частота сотрудничества с банковскими учреждениями; периодичность финансово – хозяйственной деятельности; финансовая деятельность; количественные и качественные параметры (размер и объем) проводимых банковских операций; социально - психологическое восприятие и другие . Все вышеперечисленное легло в основу оценки рисков при принятии решения на предоставление кредита компаниям.

Одним из важных факторов развития экономики является повышение эффективности сегмента корпоративного кредитования. С каждым днем, данный вид кредитования приобретает всю большую и большую значимость для нашей страны, поскольку затрагивает все больше хозяйственных субъектов. Одной из главных функций корпоративного кредитования является то, что оно способствует развитую инвестирования в тот или иной сегмент экономики. Банки, аккумулируя свободные ресурсы физических и юридических лиц, стараются кредитовать наиболее рентабельная, надежные и динамично развивающиеся организации, одновременно уменьшая свои кредитные и риски и увеличивая потенциал экономического роста страны.

Банковский сектор РФ является одним из источников развития важных отраслей реального сектора экономики, кредитуя хозяйствующие субъекты промышленности, наукоемкие отрасли непроизводственной сферы, сельское хозяйство и другие отрасли, которые в свою очередь способствуют развитию инновационных технологий, а также являются «двигателями» научно-технического прогресса.

Далее хотелось бы рассмотреть классификацию кредитов, которые банк

может предложить корпоративным клиентам.

Классификационный признак: Вид кредита по срокам

- краткосрочный – до 1 года;

- среднесрочный – от 1 до 5 лет;

- долгосрочный – более 5 лет .

В зависимости от цели кредита

- кредит на развитие бизнеса

- на восполнение оборотных средств.

Ставка по проценту определяется в зависимости от сроков и размеров кредитования, а лимит в свою очередь зависит от текущего оборота компании;

- кредит на приобретение основных средств – в роли залога выступают товары, находящиеся в обороте, оборудование, автотранспорт, недвижимость, спецтехника и т.д.

- коммерческая ипотека - кредит в целях покупки нежилых помещений: склада или офиса (в роли залога будет выступать сама коммерческая недвижимость).

По способу предоставления кредита:

- разовый кредит – вся сумма кредита зачисляется полностью на расчётный счет клиента в течение одного раза. В данном случае возобновление лимита недоступно.

- кредитная линия – предоставляется заемщику при условии выплаты кредита в течение заранее определенного временного промежутка, в пределах согласованного лимита;

- овердрафт – предоставляется на операционные расходы. Как правило выдается при недостаточности средств на расчетных счетах.

На данный момент, самыми популярными видами кредита для корпоративных клиентов являются срочный кредит, кредитная линия и овердрафт, в связи с этим их стоит рассмотреть более подробно.

Под срочным видом кредита понимается сумма, выдаваемая заемщику на определенной срок, с целью финансирования первоочередных потребностей организации. Максимально-возможная сумма кредита, которая может быть одобрена банком определяется с учетом потребностей заемщика.

Потребности же в данном случае определяются на основании оценки уровня кредитоспособности и правоспособности клиента, а также его кредитной истории. На сегодняшний день срочный кредит является наиболее востребованным видом кредита корпоративных клиентов, поскольку способен удовлетворить наибольшую часть финансовых потребностей заемщика.

Овердрафт представляет собой вид кредита, в частности для юридических лиц, который предоставляется путем списания средств со счета клиента сверх остатка, для задач оперативного удовлетворения неотложных краткосрочных потребностей заемщика в денежных ресурсах. Простыми словами ситуацию овердрафта можно описать следующим образом: организация тратит больше денег, чем у нее в данный момент находится на счету. Данный вид кредита дает возможность не обращать внимания на разрыв во времени, который присутствует в обороте средств, проходящих по счетам организации. Однако, на одобрение данного вида кредита могут рассчитывать только надежные и платежеспособные организации, имеющие хорошую кредитную историю.

Кредитной линией принято называть обязательство кредитного учреждения, закрепляющее договоренность с заемщиком о выдаче организации кредитов в определенном размере и в течение определенного времени. Как правило, кредитная линия предоставляется заемщику на один год. В данном случае не предусмотрено взимание комиссионных за само обязательство, однако при этом заемщик берет на себя обязательство поддерживать определенный депозит и резерв – к примеру в размере определённых процентов от суммы кредитной линии. Максимальная сумма лимита, одобряемая в рамках кредитной линии, определяется опять же в зависимости от потребностей заемщика, его кредитной истории и т. д.