Файл: Необходимость , сущность и функции кредита.pdf

ВВЕДЕНИЕ

В развитии любой страны значительное место занимает кредитная система, которая во многом определяет развитие экономики, рост потенциальных возможностей и рост благосостояния населения. При всей очевидности пользы, которую приносит кредит, оценка его влияния на народное хозяйство достаточно неоднозначна. Появление кредита необходимо искать не в сфере производства товаров для их внутреннего использования, а в сфере обмена, где собственники продуктов противостоят друг другу как владельцы, юридически самостоятельные лица, которые готовы вступать в экономические отношения.

Актуальность темы определяется тем, что в развитии любого государства ключевое место принадлежит кредиту, который определяет развитие экономики, рост благосостояния граждан и потенциальных возможностей.

Объектом исследования являются кредитные отношения. Предметом исследования является анализ особенностей кредитных отношений и их роли в экономической жизни общества.

Цель работы - выявить особенности кредитных отношений и их роли в экономической жизни общества.

Для достижения поставленной цели необходимо решение следующих задач:

- раскрыть необходимость, сущность и функции кредита;

- изучить формы и виды кредита, механизм и принципы кредитования ;

- рассмотреть кредит и формирование потребительского и инвестиционного спроса;

- раскрыть проблемы развития кредитных отношений в России;

- рассмотреть перспективы развития кредитных отношений в России.

Разные методические и теоретические аспекты формирования кредитных отношений отражены в трудах отечественных и зарубежных ученых и практиков.

Среди работ западных экономистов должны быть особо выделены труды Э. Дж. Долана, П. Роуза, Э. Рида, Дж. Синки-мл., Р. Смита, М. Фридмена, Э. Хансена, Б. Эдвардса.

Важную роль в исследовании развития кредитных отношений и вопросов кредитной деятельности банков РФ сыграли работы современных российских учёных: Н.Г. Антонова, И.Т. Балабанова, А.М. Емельянова, Е.Ф. Жукова, А.Н. Кривцова, О.И. Лаврушина, Г.С. Пановой и др.

Методологической базой исследования послужили следующие методы: аналитический поиск, с использованием глобальных ресурсов сети Интернет; анализ различных источников литературы по теме исследования; общенаучные методы познания, включающие методы классификации, обобщения, описания, принципы и методы системного подхода, что позволило в совокупности обеспечить достоверность и обоснованность выводов.

Информационная база работы представлена публикациями в периодической печати российских и зарубежных ученых, данными, представленными в сети Интернет и др.

Работа состоит из введения, трех глав, заключения, списка использованных источников.

1. НЕОБХОДИМОСТЬ, СУЩНОСТЬ И ФУНКЦИИ КРЕДИТА. ТЕОРИИ КРЕДИТА

1.1 Понятие, сущность и функции кредита

Термин «кредит» в переводе с латинского слова «kreditum» обозначает «дом», «доверие», «ссуда». Кредит является исторической экономической категорией, возникновение которой связано с расслоением первобытного общества на бедных и богатых, установлением товарно-денежных отношений. В своем первоначальном виде состоятельные слои населения предоставляли займы в натуральной форме для погашения своих долгов и удовлетворения потребностей ремесленников и крестьян в потреблении. С развитием товарно-денежных отношений кредит был конвертирован в наличные.^[1]

С теоретической точки зрения, отношение к кредиту достаточно неоднозначное. Одни специалисты считают, что кредит появляется от бедности, нехватки ресурсов и имущества, которые имеются в распоряжении хозяйствующих субъектов. Согласно мнению иных специалистов, кредит разрушает экономику, в связи с тем, что за него необходимо платить, что подрывает финансовое положение заемщика и может явиться причиной банкротства. Такое, достаточно разноплановое понимание влияния кредита на экономику большей частью связано с отсутствием о нем четкого представления.

Объективная потребность в кредите появляется из особенностей расширенного воспроизводства. Оно подразумевает постоянную смену форм капитала, в ходе которой денежная форма стоимости трансформируется в товарную, товарная – в производственную, производственная – в товарную и товарная – опять в денежную. Соответственно, экономической базой возникновения кредитных отношений выступают оборот и кругооборот капитала. Появление кредита требуется искать не в производственной сфере, а в сфере обмена.

Товарообмен как перемещение продукции и услуг из рук в руки представляет собой ту почву, на которой могут возникнуть отношения по поводу кредита. Движение стоимости – это ядро движения кредита. Кругооборот капитала не исключает колебаний капитала, в результате чего формируются отливы и приливы денежных активов, колебания потребности в ресурсах.^[2]

Смена форм капитала сопровождается временным высвобождением денежных активов у одних субъектов хозяйствования, формированием потребности в высвободившихся ресурсах у прочих субъектов хозяйствования.

На основе неравномерного оборота и кругооборота капиталов естественным является возникновение отношений, которые ликвидируют несоответствие между временем производства и временем обращения активов. Данным отношением и выступает кредит. Для того, чтобы кредит стал реальностью, необходимы конкретные условия.

Кредитные отношения являются отдельной частью экономических отношений, связанных с предоставлением стоимости (средств) в кредит и его возвратом вместе с определенным процентом.^[3]

Кредитные отношения возникают при наличии:^[4]

Экономической базы: неравномерность кругооборота капитала предоставляет возможность высвобождения денежных активов у одних и присутствие необходимости в них у других, таким образом, формируется основа появления кредита.

Правовой основы: участники кредитных взаимоотношений – заемщик и кредитор должны являться юридически самостоятельными субъектами экономических отношений. Кредит является возможным при совпадении интересов заемщика и кредитора.

Зачастую кредит воспринимают как деньги, хотя это разные отношения и понятия. Сущность кредита отождествляют с содержанием, но это различные понятия. Содержание отображает как внутреннее стояние кредита, так и внешние связи.

Кредитные отношения включают в себя три элемента, таких как: кредитор, заемщик и ссуженная стоимость.^[5]

Кредитор – сторона кредитных отношений, которая предоставляет ссуду.

Заемщик – сторона кредитных отношений, которая получает кредит и обязана вернуть предоставленную ссуду. В данном случае, не стоит путать понятия «заемщик» и «должник». Долг представляет собой более обширное понятие, которое характеризует отношения в целом.

Ссуженная стоимость – это нереализованная часть стоимости, которая, вступая в кредитные отношения, обладает особой добавочной потребительной стоимостью.

Взаимодействие заемщика и кредитора подразумевает характер единства противоположностей. При этом, каждая из сторон подразумевает свой личный интерес.

Структура кредита подразумевает единство его составляющих – это всегда движение ссуженной стоимости.

Движение ссуженной стоимости может быть представлено следующим образом:^[6]

Р_к - П_кз - И_к -... В_р ... В_к... - П_кс, (1)

где Р_к – размещение кредита; П_кз - получение кредита заемщиком; И_к – использование кредита; В_р – высвобождение ресурсов; В_к – возврат кредита; П_кс – получение кредитором средств.

Важнейшим условием при размещении кредита выступает уверенность в том, что данное действие является наиболее эффективным размещение средств. При получении кредита требуется четко понимать, что полученная стоимость наиболее оптимальна.

Высвобождение ресурсов в процессе использования характеризует окончание кругооборота стоимости в хозяйстве заемщика. Указанная стадия представляет собой материальную базу для вступления кредита в следующую фазу.

Возврат кредита является свидетельством эффективности его использования. Стадия движения кредита завершается получением стоимости кредитором. Все стадии движения ссуженной стоимости находятся в единстве, невозможно искусственным путем вычислить одну из них, возведя в ранг центральной, они все являются равнозначными. При изучении сущности кредита, требуется раскрыть его основу.

Основа кредита — это то, на чем «держится» сущность. Основой кредита выступает возвратность. Возвратность кредита, в зависимости от стадий движения ссужаемой стоимости, представляет собой всеобщее свойство кредита. Возвратность охватывает все стадии движения кредита. Не менее важной, при возвратном движении стоимости, является и юридическая сторона.^[7]

Изучение кредита в качестве экономической категории не будет полным без раскрытия его функции.

Сущность любой экономической категории находит отражение в функциях, ею выполняемых. Понятие «функция» является производным от латинского слова «functio» - «исполнение». Функция – это временное проявление сущности, которая характеризует взаимодействие указанной категории с внешней средой. Функцию порождает не разновидность или форма кредита, а его сущность.

Проявление функций кредита отражается в кредитных отношениях. Двухсторонние кредитные отношения появляются между государством и хозяйствующими субъектами; населением и государством; хозяйствующими субъектами; частными лицами и хозяйствующими субъектами.

В экономической литературе отсутствует однозначно принятое количество функций, которые выполняются кредитом. Ниже проанализированы наиболее часто встречающиеся функции кредитования.

Перераспределительная функция. Данная функция состоит в том, что ссуженная стоимость принимает участие в экономической деятельности заемщика, для которого это имеет существенные преимущества в сравнении с прочими формами мобилизации ресурсов, в том числе собственных. Движение ссуженной стоимости способствует удовлетворению потребности в ресурсах субъектов экономических взаимоотношений за счет капитала прочих.

Эмиссионная функция. Она состоит в формировании кредитных средств обращения и замещения наличных денежных средств. Ее проявление заключается в том, что в процессе кредитования происходит создание платежных средств, т. е. в оборот вместе с деньгами в наличной форме включаются также деньги в безналичной форме.

Контрольная функция подразумевает, что размещение, применение и возврат кредита контролирует кредитор. Данный контроль – это следствие условий предоставления кредита. Контроль требуется при создании кредитного портфеля кредитора, при применении и возврате кредита, а также при оценивании динамики ставки процента.

Функция ускорения централизации и концентрации капитала. Кредитный механизм способствует процессу трансформации прибавочной стоимости в капитал и расширяет границы индивидуального накопления. Для расширения производственных масштабов средств отдельных субъектов может быть недостаточно, в связи с чем разрозненные части их прибавочной стоимости накапливаются в кредитных организациях и, достигнув существенных объемов, могут активно содействовать процессу расширенного воспроизводства.

Функция экономии издержек обращения присуща кредиту, который формирует условия для привлечения свободных ресурсов субъектов экономической деятельности в денежный оборот.

Экономия издержек находит свое отражение в том, что при отсутствии требуемых средств для совершения той или иной операции экономический субъект в поисках ресурсов обращается на рынок. Кредит способствует ускорению оборачиваемости капитала и экономии общественных расходов.

1.2 Теории кредита: натуралистическая и капиталотворческая

По вопросу о роли и сущности кредита в теории буржуазной экономической мысли выделяют две теории: натуралистическую и капиталотворческую.

Натуралистическая теория кредита. Представители данной теории рассматривали кредит как форму движения производительного капитала, применяя относительную самостоятельность ссудного капитала и закономерности его движения. Ими была недооценена роль кредита, так как они полагали, что сущность банковских учреждений состоит исключительно в их посреднической роли.