Файл: Как организовать банк в современных условиях на примере ПАО «Совкомбанк».pdf

Введение

Современная банковская система состоит из различных институтов социального значения, их развитие достигается только с достижением равновесия интересов именно самих банков, их клиентов, а также общества в целом. Ключевые функции банков проявляются в различных оказываемых ими услугах. Сегодня, даже находясь под строгим контролем регулирующих банковскую деятельность различных организаций, в существующей конкуренции, находят определенный выход, создают совершено новые продукты и услуги, при этом, привлекая новых клиентов, тем самым приобретая именно социально ориентированный характер. Различные современные коммерческие банки являются банками, которые непосредственно обслуживают компании и население, то есть своих клиентов. Действующее законодательство многих государств мира относит к числу ключевых клиентов банка абсолютно любых физических или юридических лиц, которые открыли счет в банке, а также заключивших с ним юридический договор. Достаточно крупные учреждения банков производят для своих клиентов около 300 видов различных операций, услуг. Очень важным фактором в работе коммерческого банка можно назвать его деловую репутацию, именно она определяет возможность активного привлечения инвестиций, а также получения различных межбанковских кредитов. Средством измерения определенной деловой репутации является рейтинг. В целом, из обширного диапазона современных кредитных рейтингов изначально возникли рейтинги облигаций. Очень многие современные исследователи считают, что их определенная доходность больше связана с рейтингом, чем с какими-либо публично доступными данными. На текущий момент актуальным и прибыльным вариантом ведения бизнеса является банковская деятельность, поскольку каждый человек в мире пользуется услугами банков, и все идет к тому, что наличный расчет становится все менее востребованным способом оплаты товаров и услуг. Все большее количество физических и юридических лиц пользуется безналичным способом оплаты, а как следствие пользуются услугами банков для проведения таких платежей. Создание современного коммерческого банка можно назвать достаточно длительным организационным процессом, непосредственно в течение которого, решаются важнейшие вопросы, которые предопределяют деятельность коммерческого банка в будущем. Хотелось бы отметить, что в ходе данного процесса в итоге устанавливаются определенные взаимоотношения непосредственно между его будущими учредителями. Данные учредители находят все необходимые различные средства для непосредственного формирования уставного капитала коммерческого банка. Требуется назначение руководителей банка, которые соответствуют всем предъявляемым требованиям. Также на этапе создания банка готовятся все необходимые документы. Далее они проходят тщательную юридическую и прочую проверку, именно в зависимости от конечных результатов которой коммерческий банк получает или же не получает определенную лицензию. Создание, а также активное функционирование современных коммерческих банков в Российской Федерации в настоящее время строго регламентируется действующим Законом о банках . Общий порядок проведения государственной регистрации современной кредитной организации, а также выдачи лицензии непосредственно на активное осуществление каких-либо банковских операций, сегодня устанавливается Законом о банках, а также Федеральным законом. № 129-ФЗ «О государственной регистрации юридических лиц и индивидуальных предпринимателей» . Таким образом, изучение сущности и специфики организации банка в современных условиях представляет на сегодняшний день большой интерес

---

.Объектом исследования в ходе производственной практики является публичное акционерное общество "Совкомбанк", располагающееся по адресу: город Тюмень, ул. Рекспублики, 145.

В настоящее время это один из крупнейших банков России. Специализацией ПАО "Совкомбанк" является предоставление банковских услуг широкому кругу частных лиц. Предметом исследования является финансово-хозяйственная деятельность и финансовое состояние ПАО "Совкомбанк".

Целью производственной практики является овладение практическими навыками и умениями по осуществлению операций кредитования юридических и физических лиц для достижения поставленной цели в ходе производственной практики необходимо решить ряд задач:

1. Приобрести умение оценивать кредитоспособность заемщика.
2. Научиться оформлять пакет документов по кредитованию юридических и физических лиц; проверять полноту документации и документов заемщика.
3. Приобрести умение определения достаточности обеспеченности кредита
4. Научиться оформлять и отражать в бухгалтерском учете операции по выдаче кредита.
5. Информационной базой для написания отчета о производственной практике является банковская отчетность ПАО "Совкомбанк", годовые отчеты, внутренняя документация, локальные нормативные акты. кредитование физическое лицо карта

1. Работа кредитного отдела ПАО ИКБ "Совкомбанк"

1.1Анализ кредитной политики ПАО ИКБ "Совкомбанк"

Кредитная политика ПАО ИКБ "Совкомбанк" строится не только с учетом соблюдения общепринятых основных принципов кредитования: срочность, платность, возвратность, обеспеченность. Получение кредита в ПАО ИКБ "Совкомбанк" возможно после осуществления ряда процедур, заключающихся в анализе достигнутых потенциальным заемщиком финансовых показателей и анализе достаточности залогового обеспечения. Совкомбанк предлагает следующие виды кредитования: .

1. Денежный кредит "Экспресс плюс"

2. Денежный кредит "Стандартный плюс"

3.Денежный кредит "Пенсионный плюс"

4. Денежный кредит "Пенсионных Экспресс плюс"

5. Денежный кредит "12% плюс".

Основная цель кредитной политики ПАО ИКБ "Совкомбанк" - формирование кредитного портфеля, позволяющего поддерживать качество активов на приемлемом уровне, обеспечивающего целевой уровень доходности, направленного на минимизацию кредитных рисков. Процедура предоставления кредитов физическим лицам - трудоспособному населению - при краткосрочном, равно как и при долгосрочном кредитовании включает в себя следующие этапы:

---

1. Беседа с клиентом.
2. Анализ платежеспособности клиента и его поручителей на основании предоставленных документов. .
3. Анализ качества предлагаемого обеспечения обязательств по кредиту.
4. Составление заключений о возможности выдачи кредита службами отделения - кредитной, юридической, службы безопасности.
5. Рассмотрение заявки на выдачу кредита на заседании кредитно-инвестиционного комитета отделения.
6. Оформление кредитного договора, договора залога, договоров поручительства и другой необходимой для получения кредита документации.
7. Контроль за целевым получением кредита.
8. Контроль за своевременным поступлением средств в погашение кредита и причитающихся процентов.
9. Проведение мероприятий по возврату просроченной задолженности.

Первым и основополагающим принципом деятельности коммерческого банка является работа в пределах реально имеющихся ресурсов.

Работа в пределах реально имеющихся ресурсов означает, что коммерческий банк должен обеспечивать не только количественное соответствие между своими ресурсами и кредитными вложениями, но и добиваться соответствия банковских активов специфике мобилизованных им ресурсов. Прежде всего, это относится к срокам тех и других. Так если банк привлекает средства главным образом на короткие сроки, а вкладывает их преимущественно в долгосрочные ссуды, то его ликвидность оказывается под угрозой. Наличие в активах банка большого количества ссуд с повышенным риском требует от банка увеличения удельного веса собственных средств в общем объеме его ресурсов.

Вторым важнейшим принципом, на котором базируется деятельность коммерческих банков, является экономическая самостоятельность, подразумевающая и экономическую ответственность банка за результаты своей деятельности. Действующее законодательство предоставляет всем коммерческим банкам экономическую свободу в распоряжении своими фондами и доходами. Прибыль банка, остающаяся в его распоряжении после уплаты налогов, распределяется в соответствии с решением общего собрания акционеров. Оно устанавливает нормы и размеры отчислений в различные фонды банка, а также размеры дивидендов по акциям. По своим обязательствам коммерческий банк отвечает всеми принадлежащими ему средствами и имуществом, на которые может быть наложено взыскание. Весь риск от своих от своих операций коммерческий банк берет на себя.

Третий принцип заключается в том, что взаимоотношения коммерческого банка со своими клиентами строятся как обычные рыночные отношения. Предоставляя ссуды, коммерческий банк исходит, прежде всего, из рыночных критериев прибыльности, риска и ликвидности.

---

Четвертый принцип работы коммерческого банка заключается в том, что регулирование его деятельности может осуществляться только косвенными экономическими (а не административными) методами. Государство определяет лишь "правила игры" для коммерческих банков, но не может давать им приказов.

Одной из важных функций коммерческого банка является посредничество в кредите, которое они осуществляют путем перераспределения денежных средств, временно высвобождающихся в процессе кругооборота фондов предприятий и денежных доходов частных лиц. Особенность посреднической функции коммерческих банков состоит в том, что главным критерием перераспределения ресурсов выступает прибыльность их использования заемщиком. Перераспределение ресурсов осуществляется по горизонтали хозяйственных связей от кредитора к заемщику, при посредстве банков без участия промежуточных звеньев в лице вышестоящих банковских структур, на условиях платности и возвратности

Развитие кредитных отношений населения с банком - это вопрос не только экономический, но и политический, и социальный. Помимо необходимой политической и экономической стабильности разработка коммерческими банками социально - ориентированной кредитной политики во взаимоотношениях с населением, он требует также модернизации форм и методов кредитования, совершенствования кредитов, использования опыта западных стран с рыночной экономикой.

Таким образом, особенности кредитной политики ПАО ИКБ "Совкомбанк" предоставляют - кредиты заемщикам на цели, предусмотренные их уставом для осуществления текущей и инвестиционной деятельности. Предоставление банком кредитов основывается на учете необходимых потребностей заемщиков в заемных средствах, наличии достаточных гарантий для своевременного их возврата. Таблица 1 –

Методика оценки кредитоспособности клиента "Совкомбанка"

Показатели Баллы Критереальный уровень

1. Совокупный годовой доход (тыс. руб.) 1-а. В том числе годовой доход на одного члена семьи Менее 10 10-20 20-40 40-60 Более 60 5 15 30 45 60 Дифференцировано по регионам
2. Ежемесячный платеж в погашение ссуды (в %) Более 40% 30-40 20-30 10-20 Менее 10% 0 5 20 35 50
3. Долги заемщика: прочим кредитным институтам налоговым органам  Более 10% размера ссуды Менее 10% Более 10% размера ссуды Менее 10%  10 5 10 5
4. Период обслуживания в данном банке До 1 года 1-2 года 2-3 года 3-5 лет 5-10 лет Более 10 лет 0 5 10 25 40 50
5. История кредитных отношений Любые нарушения в течение последних трех лет Нет сведений -10 30
6. Наличие банковских счетов Имеет счет до востребования Счета востребованные и сберегательные До востребования и другие счета Только счет сберегательный 30 До 50 40 30
7. Владение пластиковыми картами (кредитными, дебетовыми) Нет 1 и более Нет ответа
8. Возраст заемщика До 50 лет Свыше 50 лет 5 25
9. Статус резидента Владелец квартиры/дома Приобретает квартиру Арендатор Проживает с родителями Другие варианты 50 40 15 10 5
10. Срок проживания по последнему адресу До 1 года 1-2 года 2-4 года Более 4 лет 0 15 35 50
11. Срок работы на одном предприятии (рабочем месте) До 1 года 1-2 года 2-4 года Более 4 лет Пенсионер Безработный 5 20 50 70 70 5

---

ИТОГО Выдача ссуды Экспертная оценка Отказ в выдаче ссуды Более 300 200-300 Менее 200

1.2 Анализ эффективности управления кредитным портфелем банка

Для того, чтобы оценить эффективность кредитной политики банка, необходимо проанализировать его кредитный портфель. Кредитный портфель - это характеристика структуры и качества ссуд, классифицированных по определенным критериям: по отраслям, видам обеспечения, степени риска и срокам. Выделяют пять стадий формирования оптимального кредитного портфеля: . Анализ факторов, воздействующих на спрос и предложение кредита. . Формирование кредитного потенциала коммерческого банка. . Обеспечения соответствия структуры кредитного потенциала и выданных ссуд. . Анализ выданных кредитов по различным признакам. . Оценка эффективности и качества кредитного портфеля, разработка мероприятий по совершенствованию кредитного портфеля банка. На первом этапе анализ осуществляется аналитическими службами банка с учетом региональных рынков, на которых работает банк. Желательно, чтобы данная работа стала постоянной составляющей в процессе совершенствования кредитного портфеля, так как это позволит банку своевременно уловить изменения банковской конъюктуры и принять меры по снижению кредитного риска и повышению доходности кредитования. Среди факторов, определяющих развитие кредитных операций в банке, различают внутренние и внешние. К внутренним факторам относятся: имеющиеся у банка кредитные ресурсы с учетом их срочности и объема; наличие собственного капитала в достаточных рамках (так как, с одной стороны, собственный капитал может выступать в качестве дополнительного источника для осуществления кредитных операций банка, а с другой стороны собственный капитал в определенной степени может компенсировать риски по кредитных операциям); стоимость кредитного потенциала банка, которая берется в качестве базы для формирования процентной ставки по кредитам, предлагаемым клиентам; наличие квалифицированного банковского персонала для осуществления тех или иных видов кредитования; степень защиты кредитных операций через формирование резервов на возможные потери по ссудам; специфика банка и круг клиентов, с которыми он работает. Среди внешних факторов можно отметить следующие: состояние экономики страны; носители спроса и предложения; объемы спроса и предложения кредита в зависимости от его срочности; воздействие денежно-кредитной и финансовой политики государства на процесс кредитования; основные тенденции развития кредитного рынка, в том числе по объемам кредитов, ставкам ЦБ и его политики по ограничению кредитного риска; региональные особенности кредитного риска; система страхования риска по кредитным операциям. Анализ факторов (как внутренних, так и внешних), воздействующих на кредитные операции банка, позволяют сформировать более совершенный кредитный портфель, выявить наиболее рискованные на данный момент кредитные операции и разработать мероприятия, позволяющие снизить уровень риска. Вторая стадия формирования оптимального кредитного портфеля характеризуется определением структуры кредитного потенциала по источникам средств и их срочности. Кредитный потенциал в данном случае рассматривается как сумма краткосрочного и долгосрочного кредитных потенциалов.

---