Файл: Основные функции в системе менеджмента (Сбербанк).pdf

Сбербанк получил в 2018 году чистую прибыль в размере 831,7 млрд рублей в соответствии с международными стандартами финансовой отчетности[24].

Показатель увеличился на 11,1% по сравнению с 2017 годом. Чистая прибыль указана с учетом соответствующего показателя по прекращенной деятельности.

Прибыль на обыкновенную акцию от продолжающейся деятельности составила 38,13 рубля, показав рост на 15,4% по сравнению с 2017 годом (рис.2).

Рисунок 2 – Чистая прибыль ПАО «Сбербанк»[24]

Чистые комиссионные доходы увеличились на 18,1% до 445,3 млрд рублей, чистые процентные доходы — на 3,5% до 1 трлн 396,5 млрд. (рис.3)

Рисунок 3 – Чистые процентные доходы ПАО «Сбербанк»[24]

Кредиты группы до вычета резерва под обесценение (включая кредиты, оцениваемые по амортизированной и справедливой стоимости) увеличились на 16,5% до 21,1 трлн рублей. Розничный кредитный портфель вырос на 25% до 6,8 трлн, корпоративный портфель — на 12,9% до 14,3 трлн.[24]

Операционные расходы (расходы на содержание персонала и административные расходы) в IV квартале 2018 г. составили 208,6 млрд. руб., увеличившись на 8,7% относительно аналогичного периода прошлого года. Рост в основном связан с произошедшим в III квартале изменением подхода к капитализации расходов, а также с влиянием валютной переоценки регулярных расходов, номинированных в иностранной валюте. Без учета данных изменений темп роста операционных расходов составил бы 5,1% по сравнению с IV кварталом 2017 г.[24]

Штатная численность Сбербанка за IV квартал сократилась на 2,4 тыс., а за весь год на 16,5 тыс. до 293,8 тыс. сотрудников вследствие продолжения реализации программ по повышению эффективности бизнеса.

Чистые расходы по созданию резерва под обесценение кредитного портфеля составили 34,2 млрд руб. за IV квартал 2018 г. с учетом влияния ослабления курса рубля. Стоимость кредитного риска по кредитному портфелю по амортизированной стоимости в IV квартале составила 69 б.п. или 86 б.п. за 12 месяцев 2018 г. Согласно МСФО 9 часть кредитов подлежит отражению в отчетности по справедливой стоимости через прибыли или убытки. В IV квартале отрицательная переоценка таких кредитов, вызванная изменением в кредитном качестве, составила 17,0 млрд руб. С учетом этого фактора совокупная стоимость кредитного риска (с учетом кредитного портфеля по справедливой стоимости) в IV квартале составила 99 б.п. или 115 б.п. за 12 месяцев 2018 г.[24]

Отношение совокупного объема резервов к обесцененным кредитам в IV квартале 2018 г. почти не изменилось по сравнению с III кварталом 2018 г. и составило 90,4%. Доля обесцененных кредитов, включая изначально обесцененные, в общем кредитном портфеле, оцениваемом по амортизированной стоимости снизилась на 30 б.п. и составила 8,1% (рис.4).

Рисунок 4 – Расходы на создание резерва[24]

В общей сложности активы группы достигли на 31 декабря почти 31,2 трлн рублей, увеличившись по сравнению с началом 2018 года на 15,4%, свидетельствуют данные отчетности[24].

В числе прочего банк сообщает о росте продаж продуктов накопительного и инвестиционного страхования на 80% по сравнению с 2017 годом. Активы под управлением бизнеса благосостояния выросли на 35% до 1,2 трлн рублей. Сбербанк увеличил свою долю на рынке страхования жизни до 38,4% на 31 декабря 2018-го[24].

Рентабельность активов сохранилась на уровне 2,6% (рис.4).

Рисунок 4 – Активы группы ПАО «Сбербанк»[24]

Объем клиентских средств вырос за год на 15,3% до 20,9 трлн рублей, в том числе объем средств физлиц — на 9,9% до 13,5 трлн, корпоративных клиентов — на 26,6% до 7,4 трлн[24].

В целом количество активных клиентов Сбербанка достигло 92,8 млн. Число активных розничных клиентов в цифровых каналах составляет 65 млн человек, при этом количество ежедневных пользователей выросло до 19,6 млн (на 35% в годовом выражении).

Общий капитал группы, согласно расчетам по «Базелю III», составил 3,95 трлн рублей на 31 декабря 2018 года. По сравнению с началом года показатель вырос на 5,3%. Коэффициент достаточности базового капитала первого уровня составил на отчетную дату 11,85%, коэффициент достаточности общего капитала — 12,43% (на 1 января 2018-го значения равнялись 11,21% и 12,77% соответственно, свидетельствуют материалы банка)[24].

Таким образом, основные финансовые результаты за IV квартал 2018 г. вышли примерно на уровне консенсус-прогноза аналитиков. Еще 14 декабря пресс-служба Сбербанка со ссылкой на его президента Германа Грефа сообщила, что банк может получить в 2018 г. чистую прибыль в размере $12,5 млрд в зависимости от финальных результатов и валютного курса на конец года[24].

Снижение чистой прибыли относительно в IV квартале – сезонный фактор, связанный с ростом операционных расходов, которые выросли на фоне выплаты бонусов сотрудникам по итогам успешного года.

Чистые процентные доходы превзошли наши ожидания, несмотря на рост стоимости фондирования в связи с повышением ключевой ставки. Однако чистые процентные расходы, напротив, продемонстрировали слабый рост по итогам IV квартала на фоне высокой базы прошлого года.

Коэффициент достаточности базового капитала сохранился на уровне 11,85%. Несмотря на то, что он почти добрался до целевого уровня в 12,5%, мы считаем Сбербанк не будет торопиться с повышением коэффициента дивидендных выплат. Наш консервативный прогноз предполагает выплату около 41% чистой прибыли, что соответствует 15 руб. на одну акцию[24].

Данная отчетность выступает больше подтверждением сильных прогноз банка, нежели катализатором для активного роста бумаг. Сбербанк продолжает торговаться по низкому для себя мультипликатору P/B, который сейчас составляет 1,2х. При этом его показатель рентабельности капитала (23,1% по 2018 году) остается одним из самых высоких в отрасли. Наш взгляд на бумаги по-прежнему остается положительным»[24].

2.2. Структура управления ПАО «Сбербанк» и ее функции

Разберем иерархию составляющих этой крупной банковской организации:

1. Главный орган — Общее собрание акционеров.
2. Второй уровень: Наблюдательный совет. Ревизионная комиссия. Ряд Комитетов Наблюдательного совета.
3. Следующий уровень: Правление (в т. ч. его председатель и президент). Сбербанковские комитеты. Коллегия банка.
4. Последний уровень: Ряд подразделений центральной сети банка. Территориальные филиалы. Зарубежные отделы[23, c.5].

Рисунок 2- Структура управления ПАО «Сбербанк»[24]

Всю организационную структуру ОАО «Сбербанк» можно разделить на практически равные четыре доли:

1. Головной офис.
2. Территориальные отделения.
3. Агентства и филиалы.
4. Прочие ответвления системы[22, c.11].

Управленческая структура данной организации предполагает существование правящих органов с установленными объемами ответственности, рядом полномочий и правилами взаимовоздействия с другими составляющими системы.

Главный орган управления организационной структуры ПАО «Сбербанк» — собрание акционеров. Только оно имеет право на избрание правления учреждения, а также наблюдательного совета. Акционеры — это и физические и юрлица. Они являются владельцами как обычных, так и привилегированных ценных бумаг[24].

Главные задачи этой части организационной структуры Сбербанка:

1. Принятие решений об учреждении организации.
2. Как составление Устава банка, так и контроль за его исполнением.
3. Утверждение актов и документов, связанных с деятельностью учреждения.
4. Выбор членов исполнительных и контрольных органов.
5. Как рассмотрение, так и проверка отчетов по деятельности других структурных подразделений.
6. Распределение направлений доходов[24].

Общее руководство Сбербанком — это дело избираемого Совета. Его ключевые обязанности такие:

1. Определение векторов развития банка.
2. Контроль за работой правления.
3. Утверждение годового отчета.
4. Контроль политики в области инвестиций и кредитования.
5. Организация деятельности ревизионного и кредитного комитетов.
6. Выбор председателя[24].

Ревизионный и кредитный комитеты:

1. Кредитный: Формирование кредитной политики учреждения, структуры возможностей и средств, которые могут быть привлечены в работу. Открытие инвестиционных фондов. Деятельность, связанная с трастовыми операциями.
2. Ревизионный: Организация выборочных и комплексных проверок в сфере кредитной, расчетной, валютной работы. Контроль за исполнением законодательных актов[21, c.87].

Деятельность территориальных структур обеспечивает служба безопасности Сбербанка. Сами же они заняты следующим:

1. Анализ деятельности своих подразделений с целью планирования самой выгодной кредитной политики.
2. Оценка актуальной конкурентской среды.
3. Участие в региональных программах по экономическому развитию.
4. Совершенствование и расширение расчетных сетей.
5. Внедрение в работу новейших информационных технологий, которые помогут успешнее управлять как пассивами и активами банка, так и персоналам, облегчат взаимодействие с клиентами.
6. Работа над увеличением скорости проведения финансовых операций, что ведет к улучшению качества обслуживания.
7. Оценка и подстраивание под меняющиеся рыночные условия.
8. Общая оптимизация своих сетей с учетом экономических и социальных факторов[19, c.58].

Региональные подразделения и филиалы — самые широко распространенные во всей сбербанковской системе. Надо сказать, что внутри структуры постоянно проходит их оптимизация на основе плотности проживания населения в том или иной регионе, количества клиентов банка. Большое внимание уделяется и предпочтению потребителями каких-то определенных банковских услуг[18, c.44].

Региональные отделения организационной структуры Сбербанка имеют весь спектр прав юридических лиц. Баланс такого филиала — составная часть единого баланса всей корпорации.

Деятельность региональных отделений основывается на утвержденном положении. Исходя из него:

1. Филиалы в регионах имеют права юрлиц.
2. Являются частью сбербанковской системы.
3. В своей работе опираются на акты, которые приняты как ЦБ РФ, так и самим Сбербанком[17, c.89].

Здесь необходимо выделить специализированные филиалы. Они ориентируются не только на индивидуальное и специализированное банковское обслуживание, но и на развитие некоторых направлений финансового бизнеса: работа с корпоративными клиентами, операции с валютой, акциями и проч.

Нельзя отдельно не выделить такую часть структуры Сбербанка, как агентства. Считаются самым последним звеном в системе — созданы при больших учреждениях для работы с населением отдаленных и малонаселенных регионов РФ. Спектр совершаемых ими операций ограничен — расчетно-кассовое обслуживание, перечисление заработной платы[17, c.91].

В структуре Сбербанка имеют место быть следующие отделения:

1. По работе с персоналом — изучение рынка труда, подбор новых сотрудников, повышение квалификации настоящих работников.
2. Управление общественных связей — продвижение и реклама, взаимодействие со СМИ.
3. Управление рисками — общий анализ рисков на финансовом рынке, выстраивание политики деятельности с их учетом.
4. Управление ревизий, внутреннего контроля и аудита — контроль за соблюдением подразделениями, как общероссийских законодательных актов, так и внутрибанковских распоряжений.
5. Управление безопасности — защита от противоправных действий третьих лиц, обеспечение безопасности персонала и посетителей.
6. Юридическое — разработка типовых договоров, оформление лицензий, свидетельств, юридическая экспертиза, выступление в суде от имени Сбербанка[24].

Рассмотрим общие функции организационной структуры ПАО «Сбербанк России»:

1. Оборот поступающих от населения и организаций средств.
2. Выдача кредитов физическим и юридическим лицам.
3. Расчетное и кассовое обслуживание населения.
4. Работа с ценными бумаги: эмиссия, продажа, покупка.
5. Коммерческие услуги: лизинг, факторинг.
6. Выпуск банковских карт.
7. Операции с валютой.
8. Консультирование и информирование граждан в вопросах экономической направленности[24].

Коротко мы рассмотрели организационную структуру Сбербанка.

2.3. Внутренние функции менеджмента в ПАО «Сбербанк»

Основные функции являются главными функциями целого процесса менеджмента ПАО «Сбербанк», а специфические функции включают в себя особенности всей управленческой деятельности каждого сотрудника[24].

Специфические функции менеджмента включают в себя объективно необходимые, а также исторически обусловленные, специализированные формы самой различной управленческой деятельности, обособленные в ходе распределения и специализации труда[24].