Файл: КРЕДИТНАЯ СИСТЕМА РФ: СТРУКТУРА И РАЗВИТИЕ.pdf

Вторая глобальная составляющая активов банковского сектора – кредитование. Ключевым заемщиком являются нефинансовые организации – их доля в структуре выданных кредитов возросла с 2015 года и составляет 57,9 процента на 1 января 2017 года (табл. 3). В абсолютном выражении кредиты этой категории возросли на 48 процентов и составили в 2016 году 33 301 миллиард рублей, что положительно сказалось на росте объемов кредитования в целом – общий объем выданных кредитов возрос в 1,4 раза, а именно на 41,9 процента и составил 57 511 миллиардов рублей.^[22]

Таблица 3

Предоставленные банками кредиты в России

Можно отметить незначительное изменение в структуре выданных кредитов – сократилась доля кредитов, выданных физическим лицам, на 5,98 процента, хотя в абсолютном выражении они возросли, и увеличилась доля кредитов, выданных кредитным организациям, на 2,31 процента, что в некоторой степени обусловлено потребностью банков в 2014-2015 годах в краткосрочной ликвидности и ростом рисков по кредитам населению и организациям, вследствие чего многие банки прибегают к межбанковскому кредитованию. Так, доля просроченной задолженности в общем объеме выданных банковских кредитов, значительно сократившись в период восстановления после кризиса 2008 года, с 2012 года демонстрирует однозначную тенденцию к росту.

Финансовый кризис существенно повлиял на структуру кредитного рынка. Ключевыми заемщиками стали нефинансовые организации – их доля в структуре выданных кредитов возросла с 2015 года и на 01.01.2017 г. составила 57,9 % (табл. 4).^[23]

Помимо роста кредитной активности, в последние годы, увеличение активов банковского сектора происходило за счет повышения привлекательности и роста активной деятельности кредитных организаций на рынке ценных бумаг, поскольку наметившийся в последние годы общий положительный тренд российских фондовых индексов позволял банкам компенсировать упущенные выгоды.

Таблица 4

Предоставленные банками кредиты в России^[24]

Кроме того, процессы глобализация способны открыть новые возможности для совершенствования системы кредитных организаций России, а именно: увеличения качества и спектра банковских операций, расширения доступа на мировой рынок банковских услуг и подъему уровня развития банковских технологий.

Современное состояние финансово системы России характеризуется наличием тенденции к расширению рыночного предложению финансовых услуг и продуктов, появлением на рынке новых финансовых компаний, работающих в сфере розничного финансирования.^[25] Рыночная трансформация национальной экономики ускорила развитие финансового сектора России, в связи с этим начали активно развиваться небанковские финансовые институты.

2.2 Законодательная база кредитных отношений РФ

Основным правовым актом, на основании которого осуществляется кредитная деятельность коммерческих банков, является Гражданский кодекс Российской Федерации. В гл. 42 ГК РФ содержатся положения о займе и кредите, причем параграф 2 «Кредит» этой главы состоит из трех статей, в которых в сжатом виде формулируется понятие кредитного договора (ст. 819), его форма (ст. 820), право кредитора и заемщика отказаться соответственно от предоставления или получения кредита (ст. 821). Параграф 3, состоящий из двух статей, определяет соответственно содержание договора о товарном кредите и договора о коммерческом кредите^[26]. В Федеральном законе от 02.12.1990 № 395-1 «О банках и банковской деятельности» в сжатой форме определяются правила ведения кредитных операций. Ст. 34 определяет обязательства кредитной организации предпринять меры для взыскания ссудной задолженности и её право обратиться в арбитражный суд с заявлением о возбуждении производства по делу о несостоятельности (банкротстве) в отношении должников^[27]. Развитие законодательной базы, регулирующей кредитную деятельность коммерческих банков, можно разделить на два этапа.

На первом этапе – начиная с 1990 г. – государственных законодательных актов не было, коммерческие банки при кредитовании клиентов руководствовались инструкциями Госбанка СССР, которыми определялся порядок кредитования предприятий отдельных отраслей народного хозяйства.

К особенностям этого периода следует отнести попытку руководства коммерческих банков использовать опыт западных стран, что зачастую, из-за различий в условиях ведения банковской деятельности, приводило к грубым нарушениям в сфере кредитования. Первыми законами, регулирующими кредитные отношения между субъектами кредитования, явились Закон Российской Федерации от 29.05.1992 № 2872-1 «О залоге», которым были определены основные положения о залоге, и Федеральный закон от 16.07.1998 № 102 ФЗ «Об ипотеке (залоге недвижимости)».^[28] Закон о залоге подвергается справедливой критике, поскольку он не содержит порядка применения залогового механизма и в должной степени не защищает права кредиторов.

Правовая база, содержащаяся в Законе об ипотеке, также не позволяет должным образом развивать кредитование. Для снижения кредитного риска Банком России была принята Инструкция от 30.06.1997 № 62а «О порядке формирования и использования резерва на возможные потери по ссудам», в которой был определен порядок формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности.

Инструкция также содержала особенности осуществления Банком России надзора за соблюдением кредитными организациями порядка формирования резервов на возможные потери по ссудам. По мере накопления отечественного опыта и изменений в экономической ситуации в Инструкцию № 62а был внесен ряд дополнений и изменений, направленных на совершенствование и уточнение порядка создания и использования резервов на возможные потери по ссудам и ссудной задолженности.

Данная Инструкция действовала вплоть до 2004 г. Одновременно необходимо отметить, что резервы на возможные потери по ссудам в соответствии с данной Инструкцией создавались также небанковскими кредитными организациями, осуществляющими депозитно-кредитные операции (Положение ЦБ РФ 21.09.2001 № 153-П).

В целях установления единых правил кредитования клиентов банка и предоставления межбанковских кредитов в 1998 г. Банком России было принято Положение о порядке предоставления (размещения) кредитными организациями денежных средств и их возврата (погашения) (от 31.08.1998 № 54-П).

Названным Положением Банк России устанавливал виды ссуд, которые банки могут предоставить своим клиентам; порядок осуществления операций по предоставлению банками денежных средств клиентам (в том числе другим банкам) – юридическим и физическим лицам; давал право предоставлять кредит независимо от наличия в данном банке у клиента расчетного, текущего, депозитного, корреспондентского счета, определял возврат (погашение) клиентами банков полученных денежных средств, а также бухгалтерский учет указанных операций, что было принципиально новым для российской практики.

В последующие годы в данное Положение по мере накопления отечественного опыта кредитования вносились изменения и дополнения.

Так, были приняты следующие нормативно-правовые документы, регламентирующие банковское кредитование: Закон Российской Федерации от 29.05.1992 № 2872-1 «О залоге», Федеральный закон от 16.07.1998 № 102 ФЗ «Об ипотеке (залоге недвижимости)», Инструкция от 30.06.1997 № 62а «О порядке формирования и использования резерва на возможные потери по ссудам», Положение ЦБ РФ 21.09.2001 № 153-П, Положение о порядке предоставления (размещения) кредитными организациями денежных средств и их возврата (погашения) от 31.08.1998 № 54-П. Нормативно-правовые акты начала 1990-х г. являлись актами непрямого действия, то есть во всех документах содержались ссылки на другие инструкции, директивы.

Вторым этапом развития законодательных и нормативных актов в сфере кредитования можно считать период с 2000 г. по настоящее время.

Одним из важных моментов в сфере банковского законодательства было принятие Федерального закона от 23.12.2003 № 177-ФЗ «О страховании вкладов в банках Российской Федерации». Законом были определены правовые, финансовые и организационные основы функционирования системы обязательного страхования вкладов физических лиц в банках Российской Федерации, а также компенсации, порядок образования и функционирования Агентства по страхованию вкладов, порядок выплаты возмещения по вкладам. В 2003 г. был принят Федеральный закон от 11.11.2003 № 152-ФЗ «Об ипотечных ценных бумагах».^[29] Он регулирует отношения, возникающие при выпуске, эмиссии, выдаче и обращении ипотечных ценных бумаг, за исключением закладных, а также при исполнении обязательств по указанным ипотечным ценным бумагам. Для данного периода характерным является усиление внимания к снижению кредитного риска и развитию кредитования населения.

В контексте совершенствования законодательства нельзя не отметить важность принятия Федерального закона от 02.07.2010 № 151-ФЗ «О микрофинансовой деятельности и микрофинансовых организациях»^[30], который устанавливает правовые основы осуществления микрофинансовой деятельности.

Современная практика функционирования банковской системы показывает, что назрела необходимость в разработке и принятии ряда других федеральных законов о специализированных банках (к которым относятся инвестиционные банки, сберегательный банк и т. д.). Весьма значимым моментом для экономики страны оказались бы разработка и принятие закона о региональных банках развития, открывающего возможность создания самостоятельных специализированных государственных институтов развития как на федеральном, так и региональном уровнях.

Таким образом, несмотря на значительные преобразования банковского законодательства, проявляющиеся в утверждении новых нормативно-правовых актов, таких как ФЗ № 218-ФЗ от 30.12.2004 г. «О кредитных историях»^[31], ФЗ № 177-ФЗ от 23.12. 2003 г. «О страховании вкладов в банках Российской Федерации»^[32], ФЗ № 40-ФЗ от 25.02.1999 г. «О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций» и другие, в стране до сих пор не отрегулированы более частные нормы правового обеспечения отдельных видов банковского кредита.