Файл: КРЕДИТНАЯ СИСТЕМА РФ: СТРУКТУРА И РАЗВИТИЕ.pdf

ВВЕДЕНИЕ

Кредит способствует эволюции и развитию всех секторов национальной экономики. Он является важным источником капитальных инвестиций, потому традиционно выделяется его весомая роль в развитии и реструктуризации экономики и инвестиционной деятельности. Система кредитования в РФ требует существенного переосмысления. Это связано со значительным ростом доли просроченной задолженности в общем объеме выданных банковских кредитов, которая значительно сократившись в период восстановления после кризиса 2008 года, с 2012 года демонстрирует однозначную тенденцию к росту.^[1]

Для выхода отечественной экономики с кризиса кредитные отношения должны быть подчинены оживлению инвестиционной и инновационной деятельности, финансовому обеспечению структурных преобразований и экономического роста.

Теоретические аспекты развития кредитной системы в России, освещены в трудах известных ученых Г. Н. Белоглазовой, А. Т. Грязновой, В. И. Колесникова, О. И. Лаврушина, М. А. Песселя, В. М. Усоскина.

Цель работы - исследование становления и развития кредитной системы в экономике РФ.

Задачи исследования:

• рассмотреть сущность кредита и кредитных отношений;
• изучить понятие и структуру кредитной системы;
• определить роль кредитной системы в экономике;
• изучить эволюцию кредитной системы РФ;
• рассмотреть законодательную базу кредитных отношений РФ;
• изучить современное состояние кредитной системы РФ.

Объектом исследования являются процесс формирования и развития кредитной системы РФ.

Предметом исследования является кредитная система РФ.

Методологическая база исследования. В основу методологии исследования положены фундаментальные положения и принципы функционирования кредитных систем. Для достижения поставленных целей использован комплекс общенаучных и специальных методов исследования: диалектический; системный; историко-логический; аналитический и др.

Глава 1. Теоретические основы кредитной системы

1.1 Кредит и кредитные отношения

В условиях современных кризисных экономик, новых вызовов и угроз вопрос о раскрытии сущности и значение кредита приобретаются все большей актуальности, поэтому одной из главных задач реформирования национальных экономик является необходимость анализа и систематизации научных подходов к использованию кредита как самостоятельного фактора финансирования экономического развития, что обусловливает необходимость научного обоснования его сущности.

Банковский кредит – это с одной стороны, денежная сумма, предоставляемая кредитным учреждениям на конкретный срок и на конкретных условиях, а с другой стороны – определённая технология удовлетворения заявленной заёмщиком потребности в финансах. Банковский кредит является упорядоченным комплексом взаимосвязанных организационных, технико–технологических, информационных, финансовых, юридических и прочих процедур, составляющих целый регламент взаимодействия кредитного учреждения в лице его работников и отделений с клиентом банка по части представления денежных средств. Осуществляется он в форме выдачи ссуд, учёта векселей и иных формах.^[2]

Кредит является одной из самых сложных экономических категорий. Поэтому в экономической теории на протяжении нескольких веков отечественными и зарубежными экономистами ведутся дискуссии вокруг вопросов, связанных с сущностью и ролью кредита. Эти дискуссии продолжаются до сих пор.

Кредитные отношения – это обособленную часть экономических отношений, связанная с предоставлением стоимости (средств) в ссуду и возвратом ее вместе с определенным процентом.

Кредитные отношения имеют ряд характерных признаков, которые конституируют их как отдельную самостоятельную экономическую категорию – кредит, который возник и развился на основе функции денег как средства обращения. С его возникновением деньги, кроме функции меры стоимости и средства обращения, начали выполнять и функцию средства платежа, одним из признаков которой является отрыв момента отчуждения товара от получения денежного эквивалента, то есть относительное отделение денежной формы стоимости от товарной формы. При этих условиях кредит облегчал реализацию товаров. Именно в этом и заключается наиболее распространенная причина необходимости кредита. Позднее, с развитием товарно-денежных отношений, необходимость в кредите обусловлена не только потребностями сферы обмена, а и других сфер общественного воспроизводства – производства, потребления.^[3]

Основные причины возникновения кредита обобщены следующим образом:

• потребность осуществления предпринимательской деятельности при отсутствии собственных средств;
• необходимость реализации товара в случае отсутствия средств у контрагентов;
• наличие временно свободных средств в одной сфере национальной экономики вследствие неравномерного обращения капиталов и одновременная потребность в них в другой отрасли;
• форс-мажорная неплатежеспособность субъектов национальной экономики, в результате которой возникает потребность в дополнительных средствах.^[4]

Итак, необходимость кредита обусловлена существованием товарно-денежных отношений, предпосылкой его возникновения является наличие текущих или будущих доходов у заемщика, а конкретными причинами, которые определяют необходимость кредита, - колебания потребности в средствах и источниках их формирования как у юридических, так и у физических лиц, при обстоятельствах, в одних из них средства высвобождаются, другим их не хватает. Это противоречие решается с помощью кредита.^[5] Для эффективного решения поставленной перед нами задачи по выяснению экономической сущности «кредита», начнем наше исследование с терминологического анализа, изучения и осмысления сущности кредита как базовой экономической категории, формирующей кредитные отношения и кредитное обеспечение. Разносторонние аспекты становления и развития кредитных отношений рассматривались такими учеными как: Ф. Кене, Ф. Беконом, М. Бунге, Н. Туган-Барановским, К. Марксом и современными учеными: И. Февралем, В. Базилевич, Л. Кузнецовой, Н. Версаль, Т. Дорошенко и другими. Исследованию теории кредита посвящены труды многих отечественных и зарубежных экономистов, среди которых О. Барановский, г. Белоглазова, О. Вовчак, Б. Ивасов, О. Колодизев и другие. Они обогатили экономическую науку глубокими, фундаментальными идеями, которые стали фактором новых мировоззренческих ориентаций. Однако, несмотря на многочисленные научные разработки, проблема переосмысления сущности (природы) кредита и в дальнейшем остается актуальной.

Анализ подходов к раскрытию сущности кредита на основе обработки экономической литературы выявил существование различных определений понятия кредита. Прежде всего, отметим, что ученые В. Лагутин, М. Савлук, С. Мочерный, О. Вовчак и ряд других в своих исследованиях исходят из того, что кредит как форма общественных отношений имеет много общего с другими экономическими категориями-деньгами, финансами, торговлей, капиталом и тому подобное.

В то же время кредит - это вполне самостоятельная категория, которая функционирует наряду с другими категориями, не заменяя ни одной из них и не уступая им сферой своего назначения.^[6]

Вместе с тем, исходя из того, что термин «кредит» происходит от латинского слова creditum – ссуда, наиболее приближенными кредитные отношения являются в заемных отношений, что заставляет ряда ученых их отождествлять, сводя кредит только к разновидности займа. Теоретики экономической науки, в частности С. В. Мочерный, определяют кредит как движение ссудного капитала, осуществляемое на принципах срочности, возврата и платности.

Среди отечественных ученых активным сторонником натуралистической теории кредита является Л. В. Федорович. Рассматривая происхождение и экономическое значение кредита, ученый, с одной стороны, определяет, что кредитные отношения возникли вследствие эволюции производства и обмена, а, с другой – отмечает, что кредит лишь дополняет денежное обращение.

В современной экономической литературе существует гораздо больше определений понятия кредита. Первым делом обратимся к словарям. Так, в финансовом словаре-справочнике понятие «кредит» подают как «форму передачи во временное пользование средств в денежной и денежно-натуральной форме на условиях срочности, возвратности, платности и целевого характера, предоставляемая одним юридическим или физическим лицом – кредитору меньшему лицу – заемщику».

В «Банковской энциклопедии» авторы трактуют кредит таким образом: «Экономические отношения, возникающие между кредитором и заемщиком по поводу получения последним займа в денежной или товарной форме на условиях возврата в определенный срок и, обычно, с уплатой процента».

Такое же определение подают К. Зуллас, А. Коряк, а именно «кредит –это экономические отношения между юридическими и физическими лицами и государством по поводу перераспределения стоимости на основе возвращения и, как правило, с выплатой процента». Также В. Васюренко характеризует «кредит как совокупность соответствующих экономических отношений между кредитором и заемщиком по поводу возвратного движения стоимости».

В свою очередь, Б. Иваси под кредитом понимает «...экономические отношения между субъектами рынка по поводу перераспределения стоимости на началах возвратности, срочности и платности». А. Мороз и Н. Пуховкина возводят кредит до общественных отношений, возникающих между экономическими субъектами в связи с передачей друг другу во временное пользование свободных средств (стоимости) на принципах возвратности, платности и добровольности.

Итак, как показывает проведенное исследование, в рыночных условиях кредит необходим для поддержания непрерывной работы субъектов хозяйствования. Все вышеизложенное дает основание утверждать, что научный подход к пониманию природы кредита, его сущности и роли в экономике должно способствовать успешной реализации кредитных отношений, эффективной организации кредитного обеспечения банковскими и небанковскими финансово-кредитными институтами субъектов реального сектора экономики. Таким образом, мы рассматриваем кредит как неотъемлемый элемент экономической системы на разных этапах ее развития, как инструмент обеспечения расширенного воспроизводства и непрерывности финансирования инвестиционных процессов в реальной экономике. Именно это выступает методологической основой исследования кредитного рынка и его инструментов.

1.2 Кредитная система: понятие и структура

Современная кредитная система – это совокупность различных кредитно-финансовых институтов, действующих на рынке ссудных капиталов и осуществляющих аккумуляцию и мобилизацию денежного капитала. Через кредитную систему реализуются сущность и функции кредита.

Кредит есть движение ссудного капитала, т.е. денежного капитала, который отдается в ссуду на условиях возвратности за определенный процент.^[7]

Институциональное устройство и развитие финансово-кредитных систем определяется по нескольким основаниям:

• финансово-кредитная система, формируемая с учетом процессов глобализации, являлась основным регулятором воспроизводственного процесса на макро-, мезо и микроэкономическом уровнях при построении рыночной экономики;
• ее поступательное развитие в силу реализации базовых функций, обеспечивает качественное состояние всей социально-экономической системы, процессов воспроизводства, является основной предпосылкой экономического роста;
• функционирование финансово-кредитной системы способствует формированию доходной части федерального, региональных и местных бюджетов страны, обеспечивая тем самым реализацию государственных задач в области социально-экономической политики, результативность которой зависит от состояния государственных финансов.

Изъяны кредитной системы стали результатом резкого изменения устоявшегося институционального фонда финансово-кредитной системы России в момент перехода к рыночным отношениям. Это проявлялось в появлении новых институтов, не свойственных плановой советской экономике, так или иначе описывают иммунологические свойства экономической системы к принятию нового института, его перерождению в новом качестве с набором необходимых элементов для эффективного функционирования и реализации тех или иных социально-экономических задач. Становление новых институтов определяются тем, что смогли ли имеющиеся (до вмешательства) экономические институты произвести комбинацию (рекомбинацию) между собой, выстроить новые связи и взаимоотношения.^[8]