Файл: Банковские риски и основы управления ими (на примере АО «Альфа-Банк»).pdf

Говоря об управлении кредитным риском, стоит отметить установленные «Альфа- Банком» лимиты на кредитный портфель:

• лимит совокупного размера крупных кредитныхрисков;
• лимит диверсификации кредитного портфеля по рейтингузаемщиков;
• лимит концентрации кредитного портфеля по типуобеспечения;
• лимит концентрации кредитного портфеля по отраслямэкономики.

Кроме того, Банк использует широкий спектр инструментов, которые направлены на снижение риска кредитных операций, как на уровне отдельных транзакций (оценка PD, LGD, EAD), так и индикаторов кредитного риска на уровне всего портфеля. Также в целях снижения кредитных рисков «Альфа-Банк» широко использует практику требования обеспечения по предоставляемым ссудам в том числе предоставления заемщиками корпоративных и личных поручительств и гарантий.

Несмотря на то, что АО «Альфа-Банк» управляет кредитными рисками достаточно успешно и эффективно, можно заметить, что имеются и некоторые недостатки. Во- первых, по нашему мнению, процесс определения уровня кредитоспособности заемщика недостаточно автоматизирован, а во-вторых, кредитная процедура документооборота между головным офисом и региональным отделением недостаточно совершенна.

Теперь хотелось бы обратиться к процессу управления рыночным риском «Альфа-Банка».

С целью управления рыночным риском Банк устанавливает лимиты на размер позиции и на статистические меры риска (Value at risk и extreme loss) не только для торговой позиции, но и для отдельных торговых инструментов.

Комитет по управлению активами и пассивами утверждает и пересматривает лимиты для торговых позиций на основе анализа, который проводит подразделениепоуправлению рыночным риском. Кредитный комитет в свою очередь устанавливает лимиты на позиции по ценным бумагам с фиксированнымдоходом.

Также стоит добавить, что лимиты на размер позиций и на статистические меры риска по каждому торговому подразделению контролируются на ежедневной основе, а лимит на общий VAR контролируется на еженедельной основе.

Недостатком процесса управления рыночным риском АО «Альфа-Банка» можно назвать несвоевременное реагирование на изменения на финансовом рынке, о чем свидетельствуют как чрезмерно большой установленный предел риск-аппетита по рыночному риску по сравнению с его фактическим уровнем, так и убытки от операций с иностранной валютой в 2019 г.

Теперь хотелось бы изучить процесс управления операционным риском «Альфа-Банка».

С целью управления операционным риском Банк осуществляет регулярный мониторинг своих операционных рисков и уровня подверженности риску операционных убытков. Кроме того, проактивному подходу к управлению операционными рисками способствует существующая система доведения оперативной информации на регулярной основе до сведения руководителей и членов Совета директоров.

В рамках процесса управления операционным банковским риском подразделение по управлению операционными рисками осуществляет риск-аудит деятельности банка, оценку операционных рисков, а также готовит рекомендации по их снижению. Кроме того, данное подразделение внедрило ряд инструментов, которые были рекомендованы Базельским комитетом по банковскому надзору. К числу этих инструментов относятся: сбор данных и составление отчетности о внутренних операционных потерях, выявление ключевых индикаторов риска, сбор данных о внешних операционных потерях, самостоятельная оценка степени риска подразделениями и контрольрисков.

Еще одним важным моментов в области управления операционным риском является то, что Банк проводит политику по страхованию данного вида рисков, в рамках которой появились «Полис общей банковской гарантии» (Bankers Blanket Bond)и«Ответственность директоров и служащих» (Directors & Officers Liability).

Однако, в области управления операционным риском имееются и некоторые недочеты.

Во-первых, в АО «Альфа-Банк» отмечается низкий уровень производительности труда. Что объясняется излишней громоздкостью и сложностью бизнес-процессов, низким уровень специализации и разделения труда; отсутствием унификации бизнес-процессов в масштабе Банка; низкий уровень автоматизации и большое количество ручного труда;децентрализация операций и функций поддержки. В результате чего, многие из систем и процессов «Альфа-Банка» плохо масштабируемы, а рост объемов бизнеса не приводит к росту эффективности.

Во-вторых, в Банке отмечается низкое качество обслуживания клиентов. Здесь имеется в виду скорость принятия решений о кредитовании, сложности проведения различных процедур, недостаточно высоки уровень коммуникации между Банком и клиентом, а также недостаточное удобство и функциональность филиалов Банка. Данную информацию удалось получить исходя из проведенного анализа мнения клиентов «Альфа-Банка».

Таким образом, нами была рассмотрена существующая на АО «Альфа-Банк» система риск менеджмента, которая является достаточно эффективной. Однако, так как по мимо достоинств был отмечен и ряд недостатков, то мы считаем целесообразным несколько доработать существующую систему управления рисками данного Банка.

2.3 Направления совершенствования системы управления рисками в АО «Альфа-Банк»

Так как в результате проведенного нами анализа системы управления рисками вАО «Альфа-Банк» были обнаружены некоторые недочеты, то перед нами стоит задача внести некоторые изменения в имеющуюся систему с целью повышения эффективности еерезультатов.

Совершенствование системы риск-менеджмента в первую очередь нацелено на существенное повышение привлекательности кредитных продуктов для всех категорий клиентов Банка. Данного результата можно достичь за счет упрощения процедур, сокращения времени принятия решений и повышения их предсказуемости, снижения требований по залогам и прочему обеспечению, большей дифференциации ставок и условий в зависимости от уровня риска клиента.

Учитывая имеющиеся у существующей систем управления рисками «Альфа-Банка» недостатки, мы считаем, что изменения в системе управления рисками в большей степени должны затронуть рыночный и операционный риск Банка. В связи с этим мы предлагаем новую модернизированную модель системы управления, которая принесет следующие положительные изменения:

• ускорит реакцию Банка на изменения финансовогорынка;
• увеличит производительность труда персонала в области управлениярисками;
• повысит эффективность распределениятруда;
• упроститбизнес-процесс;
• повысит качество обслуживанияклиентов;
• снизит величину операционного и рыночногориска;
• повысит эффективность системы управления рисками вцелом.

Разработанная нами модель системы управлению рисками представлена в таблице15.

Таблица 15

Модернизированная модель системы управления рисками для АО«Альфа-Банк»

Можно заметить, что в разработанной нами системе так же, как и в существующей раннее системе управления рисками «Альфа-Банка» имеются: Совет директоров, Комитет по аудиту Совета директоров, Комитет по кадрам и вознаграждениям Совета директором, Правление Банка, Стратегический комитет по рискам, Служба управления рисками, Комитет по Управлению Активами и Пассивами и Кредитные комитеты.

В целях упрощения бизнес-процесса и повышения эффективности разделения труда в нашей системе управления рисками упразднены Комитет по дефолтамБлока«Корпоративно – Инвестиционный Банк», Дирекция по взысканию корпоративной просроченной задолженности и Управление комитета по операционным рискам. Отсутствие данных органов, по нашему мнению, не является критичным, ведь полномочия, выполняемые раннее ими в данной системе делегированы другим органам, деятельность которых является смежной с деятельностью отсутствующих.

Полномочия Комитета по дефолтам в представленной модернизированной модели исполняются Стратегическим комитетом по рискам. Полномочия Дирекции по взысканию корпоративной просроченной задолженности делегируются кредитному комитету Банка. А функции Управления комитета по операционным рискам в данной модели возложены на Дирекцию по управлению операционным риском.

Более того, в представленной модели появляются два новых коллегиальных органа: Отдел аналитики и прогнозирования и Отдел IT-технологий и разработок.

Отдел аналитики и прогнозирования образован для проведения анализа изменений, произошедших на финансовом рынке, а также анализа факторов, которые данные изменения вызвали. На основе проведенного анализа отдел будет составлять прогноз основных характеристик финансового рынка на ближайшие 3 года, что позволит ускорить реакцию Банка на изменения финансового рынка и снизить рыночныйриск.

Также данный отдел будет заниматься сбором и анализом информации об операционных убытках в других кредитных учреждениях и на основе полученных данных разрабатывать новые способы управления операционными рисками, что, собственно, позволит снизить и операционный риск.

Отдел IT-технологий и разработок предназначен для совершенствованиякомпьютерных программ, предназначенных для обслуживания клиентов. На наш взгляд, имеется необходимость усовершенствовать программу кредитного скоринга в целях увеличения скорости принятия решения о выдаче кредитов. Данные изменения в программе кредитного скоринга не только улучшат качество обслуживания клиентов, но и снизят кредитный риск.

Также данный отдел может разработать программу, которая будет собирать данные о проведенных операциях в региональном отделении за день, формировать их в отчет и отправлять в головной офис, что поспособствует ускорению документооборота между региональными отделениями и головнымофисом.

Если ориентироваться на опыт западных стран, представленный в статье Liliana- Aurora Constantinescu, Adrian Constantinescu, Alexandra Dumitrescu «Management Era in European Credit Institutions: Predictable Mutation in XXI Century», то данный Отдел IT- технологий и разработок может разработать и внедрить автоматизированные приложения, которые изменят компьютерные системы Банка, повысят скорость их работы, снизят вероятность допущения сбоев и ошибок.

Отдел IT-технологий и разработок будет заниматься разработкой новых методов оценки рисков, а также компьютерных программ, которые ускорят данный процесс и повысят его эффективность.

Кроме того, данный отдел будет производить работу по совершенствованию инструментов оценки воздействия операционного риска. Будут разработаны программы, которые будут работать с системами индикаторов операционного риска, в которых будет производиться анализ операций не завершенных или произведенным неправильно по каким-либо причинам. Что также снизит операционный риск, которые в АО «Альфа-Банк» достаточно сильно увеличился за 2018г.

Можно сделать вывод, что представленная авторская модель системы управления рисками для АО «Альфа-Банка» положительно повлияет на результат деятельности Банка и повысит его эффективность. Внедренные изменения ускорят реакцию Банка на изменения финансового рынка, увеличат производительность труда персонала в области управления рисками, так и в операционной деятельности. Кроме того, усовершенствованная модель системы управления рисками упростит бизнес-процесс, повысит эффективность распределения труда и повысит качество обслуживания клиентов. И, что самое главное, произведенные усовершенствования в системе риск-менеджмента«Альфа-Банка» позволят снизить величину кредитного, рыночного и операционного риска, а также повысят эффективность системы управления рисками вцелом.

Таким образом, нами был проведен анализ финансово-хозяйственной деятельности АО «Альфа-Банк» и сделан вывод о его финансовой устойчивости. Кроме того, мы изучили основные виды финансовых рисков, присущих деятельности Банка, а также проведен анализ системы риск-менеджмента, существующего в «Альфа-Банке». По итогам данного анализа нами были выявлены некоторые недочеты в имеющейся системе управления банковскими рисками, на основе которых были предложеныпутисовершенствования имеющейся системы и была разработана модернизированная авторская модель системы управления рисками, которая положительно повлияет на эффективность управления рисками в Банке в целом.