Файл: Страхование и его роль на финансовом рынке (Экономическое содержание страхования)).pdf

ВЕДЕНИЕ

Страхования стало необходимостью давно. Этому послужило развитие торговых, экономических, гражданских и правовых отношений во всем мире. Как для предприятий, так и для частных лиц всегда было важно минимизировать ущерб от всевозможных непредсказуемых явлений извне. Как следствие, с увеличением необходимости в минимизации рисков, стали появляться специальные учреждения, бравшие на себя ответственность по этим рискам за определённое вознаграждение.

В настоящее время, в условиях роста деловой активности страхование становится одной из важнейших составляющих безопасной деловой активности компаний на мировом финансовом рынке.

Актуальность темы обуславливает научный и практический интерес исследования возрастания роли и значения страхования на мировых финансовых рынках.

Целью данной курсовой работы является определение значения и роли страхования на финансовом рынке.

В соответствии с поставленной целью в работе были сформулированы следующие задачи:

1. Изучить экономическое значение и функции страхования на мировом финансовом рынке.

2. Дать характеристику основным видам страхования.

3. Изучить состояние и роль страхования на финансовом рынке Российской Федерации.

4. Оценить перспективы развития страхования на финансовом рынке России.

Предмет исследования: страхование как самостоятельная экономическая категория.

Степень научной разработанности темы: В настоящее время проводится немало исследований страхования на мировых финансовых рынках. Вопросам теории и практики посвящены многочисленные труды российских и зарубежных экономистов: Р. Блау, А. Година, С. Фруминой, Р. Сафуанова. Наиболее глубокое изучение проблем развития и значимости страхования находят отражение в трудах профессора, доктора экономических наук Рафаэля Махмутовича Сафуанова. Именно в его труде "Страхование" дан исчерпывающий анализ страхования, как отдельной экономической категории.

В ходе подготовки работы были использованы официальные статистические данные, материалы и отчеты международных организаций и транснациональных компаний, аналитические материалы информационных агентств российских и зарубежных периодических изданий, монографии, учебники и научные труды ведущих специалистов в области экономики и топливно-энергетической отрасли, отраслевые материалы министерств Российской Федерации.

Работа состоит из введения, двух глав основного текста, заключения, списка использованной литературы.

1. Экономическое содержание страхования

1.1. Понятие и нормативно-правовое регулирование страховой деятельности

В настоящее время мировая экономика подвержена рискам различного характера, наступление которых в большинстве случаев приводит к значительным потерям. Жизнь каждого из нас связана с рисковыми ситуациями, которые могут нанести ущерб нашему здоровью, имуществу и иным другим имущественным интересам, однако сроки наступления таких событий, а также размер возможного ущерба неизвестны заранее. По этой причине потенциально возможные риски заставляют компании и граждан предпринимать определенные шаги по их предупреждению или ограничению их воздействия, а также искать источники возмещения потенциально возможного ущерба от рисков, избежать которых невозможно.^[1]

Шаги, которые направлены на компенсацию ущерба от наступивших рисков, связаны с созданием страховых фондов денежных или материальных средств с целью возобновления производственного процесса для юридических лиц или стабильного материального положения для граждан в ближайшее время.

Переход к рыночным отношениям во всех сферах хозяйства, движение страны к рынку определили место страхования среди важнейших рычагов рыночных отношений.^[2]

В условиях рыночной экономики страхование является мощным и перспективным видом бизнеса. Страхование – это не только инструмент, служащий защитой от различных неблагоприятных явлений и ситуаций, но и источник внутренних инвестиций, в которых нуждается страна.^[3]

Понятие «страхование» ассоциируется в сознании человека, прежде всего, со словом "страх" (страх за здоровье, жизнь, сохранность своего имущества и т. д.). И именно страх понести материальные убытки и потребность их возмещения послужили причиной появления страхования.

Страхование — это способ (система) защиты имущественных (материальных) интересов участников страхового рынка (физических и юридических лиц), потенциальная угроза которым существует постоянно, но не носит обязательного характера.

Под страхованием понимаются финансовые экономические отношения, являющиеся, во-первых, денежными, во-вторых, перераспределительными, то есть на их базе осуществляется перераспределение (вторичное распределение) части национального дохода.^[4]

Экономической сущностью страхования является создание денежных фондов, с целью возмещения убытков лицам, участвующих в формировании этих фондов, за счет взносов заинтересованных в страховании сторон. По причине того, что страховой риск носит вероятностный характер, страховой фонд перераспределяется во времени и в пространстве.^[5]

В соответствии с Законом РФ от 27 ноября 1992 г. № 4015-1 «Об организации страхового дела в Российской Федерации» страхование представляет собой «отношения по защите интересов физических и юридических лиц, Российской Федерации, субъектов Российской Федерации и муниципальных образований при наступлении определенных страховых случаев за счет денежных фондов, формируемых страховщиками из уплаченных страховых премий (страховых взносов), а также за счет иных средств страховщиков».^[6]

Страховой деятельностью является регулируемая нормами права хозяйственная деятельность страховых организаций по предоставлению страховых услуг за счет сформированных страховых резервов с целью получения прибыли. Страховая деятельность является лицензируемым видом деятельности.

Страховым правом является совокупность общепринятых, законодательно закрепленных норм (правил) поведения участников страховых отношений.^[7]

Государство осуществляет надзор за деятельностью участников страховых отношений в следующих целях:

• соблюдение страхового законодательства;
• предупреждение и пресечение нарушений участниками страхового законодательства;
• обеспечение защиты прав и законных интересов страхователей, других заинтересованных лиц и государства;
• эффективное развития страхового дела.^[8]

Надзор за страховой деятельностью осуществляется на принципах гласности, законности и организационного единства органом страхового надзора и его территориальными органами.

Регулирование государством страховой деятельности представляет собой оказание воздействия государства на субъектов страховых отношений по нескольким направлениям:

• законодательное обеспечение деятельности страховых организаций;
• установление в интересах отдельных категорий его граждан и общества в целом обязательного страхования;
• проведение специальной налоговой политики;
• государственный надзор за страховой деятельностью;
• защита добросовестной конкуренции на страховом рынке, предупреждение и пресечение монополизма.

Сегодня функции органа страхового надзора лежат на Службе Банка России по финансовым рынкам.^[9] К функциям этой службы можно отнести следующие:

• принятие решения о выдаче лицензий или отказе в выдаче, об аннулировании, ограничении, приостановлении, восстановлении и отзыве лицензии;
• ведение единого государственного реестра участников страхового рынка;
• осуществление контроля за соблюдением участниками страхового рынка, в отношении которых принято решение об отзыве лицензии, законодательства, а так же сбор сведений о прекращении их деятельности или об их ликвидации;
• выдача предписаний участникам страхового рынка в случае выявления нарушений ими страхового законодательства;
• получение, обработка и анализ отчетности, представляемой участниками страхового рынка;
• обращение в случаях, предусмотренных законом в суд с исками о ликвидации участника страхового рынка – юридического лица или о прекращении участником страхового рынка – физическим лицом деятельности в качестве индивидуального предпринимателя;
• обобщение практики страхового надзора, разработка и представление в установленном порядке предложений по совершенствованию страхового законодательства, регулирующего осуществление страхового надзора.

Современное страховое законодательства по своей структуре состоит из нормативных правовых актов, которые классифицируют по следующим направлениям:

• юридическая сила;
• сфера действий;
• субъекты, издающие данные акты.

Конструкция, которая выступает в роли правового фундамента страхового дела в Российской Федерации, сама не регламентирует страхование как таковое и не дает конкретных ссылок на регламентацию этого вида экономической деятельности, однако содержит две очень важные предпосылки, реализация которых в дальнейшем идет, в том числе через страхование как институт:

• социальная защита и медицинское обеспечение;
• экономическая свобода субъектов.^[10]

Итак, страховая деятельность в Российской Федерации регулируется^[11]:

• Гражданским кодексом Российской Федерации (гл. 48 «Страхование»);
• Кодексом об административных правонарушениях;
• Законом Российской Федерации «Об организации страхового дела в Российской Федерации»;
• Федеральным законом «Об обязательном страховании гражданской ответственности владельцев транспортных средств»;
• указами Президента Российской Федерации;
• постановлениями Правительства Российской Федерации;
• нормативно-правовыми актами федеральных органов страхового регулирования.

Можно сказать, что страховые отношения, как любые другие гражданско-правовые отношения, регулируются определенной нормативно-правовой базой. В п. 3 ст. 1 Закона «Об организации страхового дела в Российской Федерации»^[12] сказано, что законы и иные нормативные правовые акты, регулирующие страховые отношения, являются составной частью страхового законодательства.

1.2. Виды страхования и их характеристика

Согласно закону "Об организации страхового дела в Российской Федерации"^[13] всю систему страховых отношений можно разделить на несколько видов страхования. Деление страхования на виды происходит на основании отличия в объектах страхования.

По формам страхование разделяют на обязательное и добровольное.^[14]

Обязательным страхованием является страхование, которое базируется на законодательно установленной обязанности его осуществления как для страхователя, так и для страховщика.^[15]

Добровольным страхованием является страхование, основанное только на заключаемом добровольно договоре между страховщиком и страхователем. Такой страховой договор базируется на страховом интересе каждой из сторон. Принцип добровольности, который основан на страховом интересе сторон, распространяется как на страхователя, так и на страховщика, давая возможность последнему уклоняться от страхования невыгодных для него финансовых рисков.

В соответствии с общепринятыми нормами страхового законодательства выделяются три отрасли страхования: личное, имущественное и страхование ответственности. Отрасли страхования, в свою очередь, подразделяют на подотрасли, охватывающие совокупность видов, которые имеют специфические особенности.

Под личным страхованием подразумевается система отношений между страхователем и страховщиком по оказанию страховых услуг, когда речь идет о защите имущественных интересов, связанных с жизнью, здоровьем, трудоспособностью и пенсионным обеспечением страхователей и застрахованных.^[16]

Страховщик на основании договора личного страхования обязан при наступлении страхового случая выплатить страхователю единовременно или выплачивать периодически обусловленную договором страховую сумму.