Файл: Страхование и его роль на финансовом рынке (Экономическое содержание страхования)).pdf

К подотраслям личного страхования относятся:

• страхование жизни и пенсий;
• страхование от несчастных случаев и болезней;
• медицинское страхование;
• страхование персонала организации (компании).

Имущественное страхование – это страхование, которое охватывает почти все основные виды материальных и нематериальных активов компании.^[17]

Главным принципом имущественного страхования является принцип возмещения ущерба.^[18]

При имущественном страховании стороны имеют следующие обязательства: одна сторона (страховщик) обязуется за обусловленную договором плату (страховую премию) при наступлении предусмотренного в договоре события (страхового случая) возместить другой стороне (страхователю) или иному лицу, в пользу которого заключен договор (выгодоприобретателю), причиненные вследствие этого события убытки в застрахованном имуществе либо убытки в связи с иными имущественными интересами страхователя (выплатить страховое возмещение) в пределах суммы, определенной договором (страховой суммы).^[19]

По договору страхования имущество может быть застраховано в пользу лица (страхователя или выгодоприобретателя), имеющего основанный на законе, ином правовом акте или договоре интерес в сохранении этого имущества.^[20] Договор имущественного страхования, заключенный в случае отсутствия у страхователя или выгодоприобретателя интереса в сохранении застрахованного имущества, считается недействительным.^[21]

Объектом имущественного страхования являются имущественные интересы застрахованного лица, которые связаны с владением, пользованием и распоряжением данным имуществом. Страхование имущества основано на принципе возмещения ущерба в пределах страховой суммы по договору.

Подотраслями имущественного страхования являются:

• — страхование транспортных средств (наземного, воздушного и водного транспорта);
• — страхование грузов;
• — страхование государственного имущества и имущества
• граждан;
• — страхование технических, космических, производственных рисков;
• — страхование электронно-вычислительной техники, ноухау и др.;
• — страхование государственных и домашних животных,
• птицы, семей пчел, собак и др.;
• — страхование других видов имущества;
• — страхование финансовых (коммерческих, предпринимательских и др.) рисков.^[22]

Последний пункт предназначен для компенсации полной или частичной потери доходов и дополнительных расходов страхователя в определенных договором страхования случаях.

Страхование ответственности производится в добровольной и обязательной форме.^[23] Объектом данного вида страхования является ответственность компании и ее сотрудников перед третьими лицами, которые могут понести ущерб в результате какого-либо действия или бездействия страхователя. Данный вид страхования обеспечивает страховую защиту компании от рисков финансовых потерь, которые могут быть возложены на нее в законодательном порядке по причине причинения ей ущерба третьим лицам — как физическим, так и юридическим. Сторон при страховании ответственности имеют следующие обязательства: страхователь обязуется уплачивать необходимые страховые взносы (страховую премию), а страховщик обязуется возместить страхователю сумму денежных средств, подлежащую уплате им третьим лицам за причиненный ущерб. Страхование ответственности гарантирует организации страховую защиту по значительному числу видов его рисков.^[24]

В рамках данного вида страхования выделяют следующие подотрасли:

• страхование гражданской ответственности владельцев автотранспортных средств;
• страхование ответственности заемщиков за непогашение кредита;
• страхование гражданской ответственности перевозчика;
• страхование гражданской ответственности организаций — источников повышенной опасности;
• страхование профессиональной ответственности;
• страхование ответственности за неисполнение обязательств и страхование иных видов гражданской ответственности.

По объемам страхование делится на следующие виды:

Полное страхование. Данный вид страхования обеспечивает страховую защиту компании от негативных последствий финансовых рисков в полном их объеме при наступлении страхового события.

Частичное страхование. Данный вид страхования ограничивает страховую защиту организации от негативных последствий финансовых рисков как определенными страховыми суммами, так и системой конкретных условий наступления страхового события.

Отдельно, как еще один вид страхования, выделяют перестрахование.

Под перестрахованием понимают страхование одним страховщиком (перестрахователем) на определенных условиях риска исполнения всех или части своих обязательств перед страхователем, выгодоприобретателем или другим лицом у другого страховщика (перестраховщика).^[25]

Данный вид страхования дает право расширить возможности прямого страхования: при помощи передачи части рисков страховщик имеет возможность заключать договоры на большие страховые суммы и договоры, с высоким риском наступления страхового события. Таким образом, страховая компания за счет перестрахования может снизить убыточность от страховых операций и диверсифицировать свой страховой портфель.^[26]

Перестрахования может осуществляться многократно. Во время первичного размещения риска происходит процесс страхования, а участниками выступают страхователь и страховщик. Вторичное размещение риска называется цессия, при этом страховщик становится цедентом, а в качестве принимающего риск выступает перестраховщик или цессионер. Ретроцессия является третичным размещением риска, где цессионер становится ретроцедентом, передающим риск ретроцессионеру.^[27]

В мировой практике на основании взятых обязательств перестраховщика и цедента выделяют три формы перестрахования:

• факультативное;
• облигаторное;
• факультативно-облигаторное;
• облигаторно-факультативное.

Под факультативным перестрахованием подразумевают заключение индивидуальной сделки, относительно одного риска. Особенностью индивидуальной сделки является то, что перестраховщик имеет право выбора в принятии или непринятии риска, в полном его объеме или частично, а цедент решает, сколько оставить на собственный риск. При данной форме договоренности цедент будет стремиться обратиться к перестраховщику для передачи высоких рисков по минимальному количеству страховых операций для минимизации части расходов. В свою очередь перестраховщик стремится получить наиболее выгодные контракты с минимальными страховыми рисками и большими взносами, поэтому риск отклонения предложения цедента высок. Индивидуальный характер сделки не предполагает долгосрочные, надежные, крепкие отношения, поэтому большое значение в развитии перестраховочного рынка имеет облигаторное перестрахование.^[28]

Согласно договору облигаторного перестрахования цедент обязан передавать определенные доли всех принятых рисков в случаях, если страховая сумма превышает установленный ранее предел собственного участия данного страховщика. Перестраховщик имеет обязательства по принятию рисков и не имеет права отказаться. При облигаторном перестраховании риски перераспределяются между участниками вне зависимости от степени наступления страхового случая. Договор облигаторного перестрахования представляет собой контракт о долгосрочном сотрудничестве в совместной деятельности или «негласном партнерстве».

Факультативно-облигаторное перестрахование сочетает в себе черты и факультативной, и облигаторной форм перестраховочной деятельности выражающееся в следующем: в рамках соглашения цедент имеет право, но не обязанность перестраховывать риск, но при передаче риска страховщик обязан принять его, он не имеет права отказаться. Данная форма договора называется договором «открытого покрытия».

Под облигаторно-факультативным перестрахованием подразумевается заключение договора, по которому цессионер может выдвинуть требование о передачи ему определенных рисков в перестрахование, а цедент, в свою очередь, не может отказаться. Зачастую такая форма отношений складывается между головной компанией и её филиалами, где, таким образом, контролируется деятельность структурных подразделений путем решения, какие риски принять на себя, а какие оставить им.

1.3. Участники страховых отношений

В соответствии с п. 1 ст. 4.1 Закона РФ «Об организации страхового дела в Российской Федерации»^[29] основными участниками страхового рынка являются:

• страхователи, застрахованные лица, выгодоприобретатели;
• страховые организации, в том числе перестраховочные организации;
• общества взаимного страхования;
• страховые агенты;
• страховые брокеры;
• актуарии.

Определения страховых организаций российское законодательство не дает. Вместе с тем в качестве страховщиков оно рассматривает юридических лиц, созданных в соответствии с законодательством Российской Федерации для осуществления страхования, перестрахования, взаимного страхования и получивших лицензии в установленном законом порядке.^[30]

Под лицензией на проведение страховой деятельности подразумевают документ, удостоверяющий право ее владельца на проведение конкретного вида (конкретных видов) страховой деятельности на территории Российской Федерации при соблюдении им условий и требований, оговоренных при выдаче лицензии. Лицензия может выдаваться для осуществления страховой деятельности на определенной территории, заявленной страховщиком. Для получения лицензии страховая организация должна обладать полностью оплаченным минимальным размером уставного капитала, который с 01.01.2019 г. установлен в размере 300 млн. руб. для страховой организации (за исключением страховой организации, осуществляющей обязательное медицинское страхование), 120 млн. руб. для страховой организации, осуществляющей обязательное медицинское страхование.^[31]

Лицензия дает страховщику право на проведение тех видов страховой деятельности, которые перечислены в лицензии, в полном соответствии с правилами страхования, которые указаны в приложении к ней. Дальнейшее расширение перечня видов страхования вновь требует прохождения процедуры лицензирования, однако дополняется контролем со стороны надзора за соблюдением нормативного соотношения между активами и обязательствами.^[32]

Страховщик осуществляет оценку страхового риска, получает страховую премию, формирует страховые фонды и резервы, инвестирует активы, определяет размер убытков или ущерба, производит страховые выплаты, осуществляет иные, связанные с исполнением обязательств по договору страхования действия.

Обществами взаимного страхования называются созданные юридическими и физическими лицами в порядке и на условиях, которые определяются Федеральным законом «О взаимном страховании»^[33] общества, для страховой защиты своих имущественных интересов. Количество членов общества должно быть не менее пяти физических лиц и не более двух тысяч физических лиц и (или) не менее трех и не более пятисот юридических лиц.

Член общества в течение двух лет со дня прекращения членства несет субсидиарную ответственность по страховым обязательствам, возникшим до дня прекращения членства в обществе. При прекращении членства в обществе его участник имеет право на часть имущества или на стоимость этого имущества в пределах стоимости, внесенного в качестве вступительного взноса, если уставом не предусмотрено иное. Средства страховых резервов общества взаимного страхования используются исключительно для страховых выплат.

Страховыми брокерами являются физические лица, которые постоянно проживают на территории Российской Федерации и зарегистрированы в установленном законодательством порядке в качестве индивидуальных предпринимателей или российские юридические лица (коммерческие организации), действующие в интересах страхователя (перестрахователя) или страховщика (перестраховщика) и осуществляющие деятельность по оказанию услуг, связанных с заключением договоров страхования (перестрахования) между страховщиком (перестраховщиком) и страхователем (перестрахователем), а также с исполнением указанных договоров.^[34]

Страховыми актуариями являются физические лица, которые постоянно проживают на территории Российской Федерации, имеют квалификационный аттестат и осуществляют на основании трудового или гражданско-правового договора со страховщиком деятельность по расчетам страховых тарифов, страховых резервов, оценке его инвестиционных проектов с использованием актуарных расчетов.^[35]