Файл: .Страхование и его роль на финансовом рынке.pdf

Методика расчета нетто-ставки как составляющей части тарифа по каждому виду или однородным объектам страхования сводится к определению среднего показателя убыточности страховой суммы за тарифный период с поправкой на величину рисковой надбавки.

Нетто-ставка равна: убыточность страховой суммы плюс рисковая надбавка.

Убыточность определяется как соотношение суммы всех выплат по заключенным договорам страхования к общей страховой сумме. Этот показатель носит интегральный характер и позволяет учитывать все многообразие факторов, которые влияют на наступление страховых событий и страховые выплаты:

g = W / S, (1)

где g – убыточность страховой суммы;

S – страховая сумма;

W – сумма выплат.

Убыточность можно также представить как произведение вероятности наступления страхового случая на отношение средней страховой выплаты к средней страховой сумме по договорам страхования . При этом вероятность наступления страхового случая определяется на основе статистических данных и характеризует закономерности конкретного вида страхования.

Убыточность страховой суммы — это отношение совокупной суммы страховых выплат к совокупной страховой сумме:

g = Wсв / Sсс, (2)

где g – убыточность страховой суммы;

Wсв – совокупная сумма страховых выплат;

Sсс – совокупная страховая сумма.

Убыточность страховой суммы как соотношение денежных показателей является величиной синтетической, зависит от действия различных факторов, влияющих на убыточность страховой суммы, называемых элементами убыточности.

Частоту страховых событий (вероятность наступления страхового случая иногда называют коэффициентом горимости) определяют путем отношения числа страховых случаев к числу объектов страхования:

fc/c = M / N, (3)

где fc/c – частота страховых событий;

M – число страховых случаев;

N – число объектов страхования.

Вероятность страхового случая – количественная оценка возможности наступления и периодичности страховых случаев для отдельных объектов страхования, по которым выплачивается страховое возмещение. Служит основой для установления страховых тарифов, вычисляется с применением теории вероятности и закона больших чисел.

Опустошительность одного страхового случая есть отношение числа пострадавших объектов к числу произошедших страховых случаев:

Оопуст = Nп / M, (4)

где Оопуст – опустошительность одного страхового случая;

Nп – число пострадавших объектов;

M – число произошедших страховых случаев.

---

Тяжесть ущерба есть отношение выплачиваемого ущерба к числу страховых случаев:

Ту = SCв / M, (5)

где Ту – тяжесть ущерба;

SCв – выплачиваемый ущерб;

M – число страховых случаев.

Нетто-ставки в имущественном и личном страховании имеют следующие особенности: нетто-ставка имущественного страхования состоит из рисковой части и стабилизационной надбавки (Δ-надбавки). При личном страховании нетто-ставка включает рисковую часть для рисковых видов личного страхования, например несчастный случай , смерть и смерть от несчастного случая, страхование на случай смерти, и накопительную часть по риску накопительным и смешанным видам личного страхования.

Величина частных нетто-ставок исчисляется в прямой зависимости от вероятности риска. Однако поскольку страховой взнос есть усредненный размер данных страховых платежей, возможны существенные отклонения от средних значений.

Убыточность страховой суммы не может быть одинакова на протяжении ряда лет. Поэтому для правильного определения нетто-ставки необходимо определить меру устойчивости данного показателя путем использования среднеквадратичного отклонения за ряд лет.

Полученное отклонение называют рисковой надбавкой. Ее цель — создать устойчивость ежегодных результатов в рамках страхования каждого вида имущества. Рисковая надбавка повышает устойчивость результатов страхования путем увеличения размера страховых тарифов:

(6)

где Δ – среднеквадратическое отклонение (рисковая надбавка);

x – убыточность страховой суммы какого-либо года;

М – средняя арифметическая величина убыточности страховой суммы за ряд лет;

n – число лет наблюдения.

Нетто-ставка рассчитывается по формуле (7):

Нетто-ставка = М + Δ, (7)

где Δ – среднеквадратическое отклонение (рисковая надбавка);

М – средняя арифметическая величина убыточности страховой суммы за ряд лет.

Использование для рисковой надбавки величины среднеквадратического отклонения связано с установленной теорией статистики закономерности, согласно которой при М + Δ вероятность того, что в будущем фактические показатели убыточности окажутся меньше размера нетто-ставки, составляет 68%. При М + 2 Δ та же величина равна 95%.

Для получения лицензии на возможность осуществления нового вида страхования страховая компания среди прочих документов должна предоставить экономическое обоснование размера тарифных ставок.

Страховая компания при подготовке нового вида страхования не имеет своих данных относительно вероятности и ожидаемой величины ущерба. Это заставляет страховщиков использовать внешние источники информации. Например, при подготовке страхования автомобилей необходимые сведения о частоте дорожных происшествий можно получить в управлении Государственной инспекции безопасности дорожного движения; для огневого страхования требуемые показатели могут быть рассчитаны на основе информации управлений государственной пожарной службы и т.д. Однако, как правило, полученных из таких источников данных недостаточно для оценки параметров величины выплат и страховых сумм. В методике расчета тарифных ставок по рисковым видам страхования (распоряжение Росстрахнадзора № 02-03-36 от 8 июля 1993 г.) приводятся рекомендации относительно выбора величины соотношений средней выплаты к средней страховой сумме:

---

0,3 — при страховании от несчастных случаев и болезней в медицинском страховании;

0,4 — при страховании средств наземного транспорта;

0,5 — при страховании грузов и имущества, кроме средств транспорта;

0,6 — при страховании средств воздушного транспорта;

0,7 — при страховании ответственности владельцев автотранспортных средств и других видов ответственности и страховании финансовых рисков.

Пользуясь предложенными рекомендациями по выбору соотношений, страховщик, рассчитывая тариф по конкретному виду страхования, подбирает величину средней страховой суммы S по рассматриваемому объекту и соответственно среднюю величину выплат Sв.

Основная часть нетто-ставки То соответствует средним выплатам страховщика, зависящим от вероятности наступления страхового случая g, и рассчитывается по формуле (8):

, (8)

где То – основная часть нетто-ставки;

Sв – средняя величина выплат;

S – страховая сумма;

g – вероятность наступления страхового случая.

Расчет рисковой надбавки ведется по формуле (9):

, (9)

где у – вероятность непревышения возможных выплат над собранными взносами;

а(у) – коэффициент, зависящий от гарантии безопасности;

а – показатель, который с вероятностью у гарантирует превышение собранных премий над выплатами;

n – квантиль нормального распределения.

Значение, а зависит от вероятности у: чем выше требуемая гарантия безопасности, тем больше будет a. Ниже приведена таблица значений а для часто используемых значений гарантии безопасности.

Значения, а для часто используемых значений гарантии безопасности:

Заданное значение вероятности у, %

84

90

95

98

99,86

Значение а, принятой Ф(а) = у

1,0

1,3

1,645

2,0

3,0

Например, если величину гарантии безопасности у принять 98%, то для определенной величины страхового фонда к ожидаемой величине убытков необходимо прибавить двойное среднеквадратическое отклонение суммы выплат a.

Так как страховщик не заключил ни одного договора страхования , в этой формуле в качестве n будет присутствовать прогнозируемое число договоров данного типа. При увеличении n значение a зависит от вероятности у: чем выше требуемая гарантия безопасности, тем больше будет а, рисковая надбавка уменьшается, что ведет к снижению тарифов. Поэтому не следует завышать планируемое число договоров, поскольку это может привести к занижению тарифных ставок и, как следствие, к нехватке средств страхового фонда и возможному банкротству по данному виду страхования.^[8]

---

3. Формирование рейтингов страховых компаний в России

Рынок страхования также не избежал влияния макроситуации, однако оно не было столь разрушительным, как в других отраслях экономики. В краткосрочном периоде ограничения оказали даже положительное влияние на финансовый результат рынка страхования, т.к. объем страховых случаев снизился, объем собранных премий практически не изменился, а также появились новые продукты страхования. Первые прогнозы возможного падения рынка страхования России в апреле-мае 2020 года составляли 15-30%. Очевидно, что такой негативный прогноз не оправдался, и V образное падение рынка продлилось недолго.

4 сентября Центробанк опубликовал статистические данные по страховым компаниям за первое полугодие 2020 г. Благодаря отчету ЦБ РФ мы можем проанализировать и сравнить данные по основным показателям работы страховых компаний.

За 6 месяцев 2020 года количество страховых компаний, работающих на рынке РФ, сократилось на 17 единиц, составив 155 страховых компаний на конец первого полугодия 2020 (включая все страховые компании по страхованию жизни, прочих видов кроме жизни и ОМС – обязательному медицинскому страхованию).

Из 17 компаний, прекративших свою деятельность, 8 компаний находились в процессе ликвидации и банкротства (АО “ГСМК”, АО “СК УСПЕХ”, АО “ВТБ Страхование жизни”, НКО “ПОВС застройщиков”, ООО “ИНКОР Страхование”, ООО “СК “СЕРВИСРЕЗЕРВ”, ООО “ВТБ МС”, ООО СК “Кайрос”). По остальным 9 страховым компаниям информация отсутствует (это АО “СК “Чувашия-Мед”, АО “Страховая группа “Спасские ворота-М”, АО СК “АСКОМЕД”, НКО ПОВС “ГарантИнвест”, НКО ПОВС «Народные кассы», ООО “Компания Банковского Страхования”, ООО “СМО “СИМАЗ-МЕД”, ООО СМК “Урал-Рецепт М”, ООО СМО “Чулпан-Мед”).

Несмотря на пандемию и ограничительные меры, объем собранных страховых премий в первом полугодии составил 739 065 млн рублей и практически не изменился по сравнению с тем же периодом прошлого года, в котором он составлял 739 250 млн рублей (падение менее 0,1%) . Объем страховых премий компаний сегмента “жизнь” сократился на 5 млрд рублей, что было скомпенсировано увеличением начисленных страховых премий компаний сегмента “не жизнь” так же на 5 млрд рублей.

На графике выше показано, что максимальный темп роста страховых премий с 2016 года наблюдается в первом полугодии 2018 года, который закрепился на средней отметке 740 млрд рублей и оставался на этом уровне без значительных изменений в каждом последующем полугодии.

---

Темп роста страховых выплат изменялся от периода к периоду. Отрицательная динамика выплат в первом полугодии 2020 обусловлена карантинными мерами, которые привели к уменьшению количества страховых случаев, особенно во втором квартале 2020 года.

Таким образом, операционная прибыль компаний страхового сектора увеличилась за счет временного снижения убыточности в результате ограничительных мер, вызванных пандемией коронавируса.^[9]

Заключение

Страховой рынок — это особая социально-экономическая среда, определенная сфера денежных отношений, где объектом купли-продажи выступает страховая защита, формируется спрос и предложение на нее.

Объективная необходимость развития страхового рынка — необходимость обеспечения бесперебойности воспроизводственного процесса путем оказания денежной помощи пострадавшим в случае непредвиденных неблагоприятных обстоятельств.

Страхование делится на имущественное, личное страхование, страхование ответственности, социальное страхование и может быть обязательным или добровольным.

Имущественное страхование — вид страхования, объектом которого выступают материальные ценности (строения, транспортные средства, продукция, материалы и др.) Оно осуществляется на случай: пожара, аварий, хищений, порчи и пр.

Личное страхование — вид страхования, в котором объектом страховых отношений выступают имущественные интересы, связанные с жизнью, здоровьем, трудоспособностью и пенсионным обеспечением страхователя или другого застрахованного лица.

Личное страхование выступает формой социальной защиты и укрепления материального благосостояния населения. Его объекты — жизнь, здоровье, трудоспособность граждан.

Наиболее распространенным считается смешанное страхование жизни с широким объемом страховой ответственности.

Показатели личного страхования отличны от показателей имущественного страхования, поскольку жизнь или смерть не может быть объективно оценена. Застрахованный может лишь попытаться предотвратить те материальные трудности, с которыми сталкивается в случае смерти или инвалидности.

Тарифная ставка определяет, сколько денег каждый из страхователей должен внести в общий страховой фонд с единицы страховой суммы. Поэтому тарифы должны быть рассчитаны так, чтобы сумма собранных взносов оказалась достаточной для выплат, предусмотренных условиями страхования. Таким образом, тарифная ставка — это цена услуги, оказываемой страховщиком населению, т. е. своеобразная цена страховой защиты.

---