Файл: Личное страхование и перспективы его развития в РФ (Теоретические основы анализа личного страхования)).pdf

5. Годичные нетто ставки по данному договору рассчитываются так:

год = 27,076 / 3,561 = 7,603 руб.

год = 1,409 / 3,561 = 0,396 руб.

Общая годичная ставка

= год + + = 7,603 + 0,396 + 0,289= 8,288 руб.

6. Тарифная брутто ставка годичная определяется следующим образом

Тбр =

Нагрузка абсолютная в расчете на 1 год: ^годН_абс. = 2,86/3,561 = 0,803руб.

Нагрузка относительная равняется: Н_отн = 2,14 + 2,64 = 4,78%

Годичная брутто-ставка по данному договору страхования составит:

^годТ_бр =(8,288 +0,803)/(1-0,0478) = 9,547 руб.

7. Годичная страховая премия рассчитывается по формуле

Пстр = Тбр * Чс

Где Чс – страховая сумма, руб.

^годПстр = 9,547 * 2502,4 = 23 890,41 руб.

За весь период действия договора общая страховая премия составит:

общПстр = 23 890,41 *7 = 167 232,89 руб.

Таким образом, изменение 1-о фактора обуславливает снижение годичной нетто-ставки по смешанному страхованию с 43,864 руб. до 27,076 руб.

Страховая премия, ежегодно уплачиваемая по договору, увеличивается с 497863 руб. до 584267 руб. или на 38,27%. Страховая премия, ежегодно уплачиваемая по договору, снижается на 5 262,55 (29 152,96-23 890,41), что свидетельствует о финансовых преимуществах второго варианта страхования.

Оценка влияния каждого фактора на уровень нетто-ставки по смешанному страхованию жизни приводится на основе метода детерминированного факторного анализа. Влияние процентной ставки на уровень нетто-ставки рассчитывается по данным: х=18; n=7; i=20; p=0,00346.

Таблица 2 - Анализ результатов влияния факторов на страховые тарифы

Значение показателей	Результаты расчетов, руб.	Отклонения от базового варианта
		абсолютные (∆, руб.)	в %
Базовый вариант x=18 n=7 i=12 p=0,00346	годТ ндож = 9,739 годТ нсм = 0,409 годТ нНС = 0,310 годТ нсмеш = 10,458	-	-
Проектный вариант x=18 n=7 i=12 p=0,00346	годТ ндож = 7,603 годТ нсм = 0,396 годТ нНС = 0,289 годТ нсмеш = 8,288	-2,136 -0,013 -0,021 -2,17	-21,93 -3,18 -6,77 -20,75

Увеличение процентной ставки до 20% обусловило снижение годичной нетто-ставки до 8,288 руб. или на 20,75%.

Условия страхования по второму варианту являются наиболее привлекательными и обеспечивают экономию денежных средств страхователя по страховой премии за 7 лет на сумму 36 837,85 [(29 152,96-23 890,41)*7].

---

Заключение

В ходе подготовки выпускной квалификационной работы была достигнута цель исследования: выявлены и проанализированы наиболее значительные и характерные для личного страхования проблемы, стоящие на пути развития этой отрасли в России, а так же предложены пути решения этих проблем.

При рассмотрении общей характеристики личного страхования и её сущность выявлено, что личное страхование в Российской Федерации — отрасль страхования, где объектами страховых правоотношений выступают жизнь, здоровье, трудоспособность, старость человека, т.е. жизненные интересы, не имеющие прямой денежной оценки и связанные с нанесением личностного ущерба.

Личное страхование как форма защиты физических лиц от личностных рисков сочетает в себе рисковые, инвестиционные и сберегательные функции, реализация которых проявляется в инвестициях для страховщика и в капитализации взносов — для страхователя.

К личному страхованию относится: страхование жизни, страхование от несчастных случаев и болезней, медицинское страхование.

Устойчивость системы личного страхования обеспечивает, прежде всего, фактор защищенности. Личное страхование формирует и повышает

уверенность застрахованного в минимизации негативных последствий личного характера. Еще одним фактором, обеспечивающим устойчивость системы личного страхования является фактор свободы выбора размера материального возмещения.

Основные преимущества личного страхования: финансовая защита жизни и здоровья, сбережения, выплата, превышающая взнос, гарантированная страховая сумма, освобождение от уплаты взносов, комфортный взнос, налоговый кредит, сохранность средств, особый порядок наследования, ускоренная процедура выплаты, надежное вложение финансовых средств.

Природа страхового интереса в личном страховании: причинение вреда жизни или здоровью гражданина; достижение гражданином определенного возраста; наступление в жизни гражданина иного предусмотренного договором события.

В настоящее время российский страховой рынок личного страхования демонстрирует процесс быстрого и устойчивого роста, улучшаются его качественные характеристики, что предполагает в ближайшей перспективе значительное повышение роли страховых компаний в социальной сфере и национальной экономике, в то время как в западной экономике страхование занимает уже достаточно весомую долю на общем рынке услуг.

---

В исследовании выявлены причины неразвитости рынка личного страхования в России: отсутствие развитой страховой инфраструктуры; низкая страховая культура; ненадежность страховых компаний.

В ходе исследования выявлены основные тенденции и приоритетные направления развития рынка личного страхования, а именно: объединение банков и страховых организаций в виде совместных проектов по продаже страховых полисов через банковскую сеть; глобализация страхового рынка; продажа страховых продуктов через Интернет; развитие менеджмента.

За последние десять лет личное страхование демонстрировало скачкообразную динамику развития. За последние 5 лет наблюдается замедление темпов прироста рынка личного страхования. Однако, не смотря на это, рынок личного страхования остается лидером роста российского страхового рынка в целом.

Список использованных источников

1. Конституция Российской Федерации : принята всенар. голосованием 12 дек. 1993 г. (с учетом поправок, внесенных Законами РФ о поправках к Конституции РФ от 30.12.2008 № 6 - ФКЗ, от 30.12.2008 № 7 - ФКЗ, от 05.02.2014 № 2 - ФКЗ)) // Собрание законодательства РФ, 14.04.2014, № 15, ст. 1691.
2. Гражданский кодекс Российской Федерации (часть вторая) от 26.01.1996 № 14-ФЗ (ред. от 29.06.2016) [Электронный ресурс] // Консультант Плюс. 2016. Доступ из справ. правовой системы «Консультант Плюс».
3. Налоговый кодекс Российской Федерации (часть первая) от 31.07.1998 № 146-ФЗ (ред. от 15.02.2016) [Электронный ресурс] // КонсультантПлюс. 2016. Доступ из справ. правовой системы «Консультант Плюс».
4. Закон РФ от 27.11.1992 № 4015-1 (ред. от 28.11.2015, с изм. От "Об организации страхового дела в Российской Федерации" (с изм. и доп., вступ. в силу с 09.02.2016) // Рос. газ. - 1993. - 12 января.
5. Федеральный закон от 24.07.1998 № 125-ФЗ (ред. от 29.12.2015) "Об обязательном социальном страховании от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний" // Рос. газ. - 1998. - 12 августа.
6. Постановление Правительства РФ от 10.02.1992 № 76 "О создании Российской государственной страховой компании" // СП РФ. 1992. № 7. С. 37.
7. Авакян А.М. Цели и принципы правового регулирования договора личного страхования // Общество и право. 2011.- № 3.- С.- 136-39.
8. Архипов А.П., Гомелля В.Б., Туленты Д.С. Страхование. Современный курс. М.: Финансы и статистика, 2009.- 420 с.
9. Базанов А.Н. Некоторые актуальные проблемы развития страхового рынка России // Страховое дело.- 2014. -№ 9.- С. 19-23.
10. Батурова Е.А. Правовые особенности одностороннего отказа от исполнения обязательств (отказ от выплаты страхового возмещения) в личном страховании // Актуальные проблемы российского права. 2013. № 6. -С.- 722­-727.
11. Белых В.С. Договор страхования: понятие, признаки, виды // Гражданское право.- 2015.- № 5. -С. 3-8.
12. Белых В.С., Кривошеев И.В. Страховое право.- М., 2001.-469с.
13. Брагинский М. И. Договор страхования.- М.: Статут, 2013. -174 с.
14. Гвозденко А.А. Основы страхования: Учебник для вузов. М.: Финансы и статистика, 2016.- 384 с.
15. Грачева Е.Ю., Болтинова О.В. Правовые основы страхования: учебное пособие. М.: Проспект, 2014. -128 с.
16. Гребенщиков Э. Российский рынок страхования: параметры, пропорции и тенденции. М.: Юнити-Дана, 2015.- 199 с.
17. Кагаловская Э.Т., Левант Н.А. Справочное пособие по личному страхованию. М.: Юкис, 1991.- 426 с.
18. Клоченко Л.Н., Пылов К.И. Основы страхового права: Учебное пособие. Ярославль: Норд, 2012.- 232 с.
19. Коваленко Н.В. О необходимости и возможности государственного участия в развитии страхового рынка России // Страховое дело. -2014. № 10.- С. 4-8.
20. Лысенко С.И Факторы роста и тенденции страхового рынка в России // Страховое дело. 2015.- № 6. -С. 64-78.
21. Маренков Н.Л., Косаренко Н.Н.. Страховое дело. Ростов-на-Дону, 2013. -780 с.
22. Москалёва Е. Г., Новикова Т. Н. Анализ проблем и перспектив развития рынка личного страхования в Российской Федерации // Молодой ученый. 2015.- №3.- С. -467-470.
23. Орланюк-Малицкая Л.А. Страховое дело. -М.: Академия, 2013. -364 с.
24. Социальное и личное страхование под ред. Р.Т. Юлдашева, -М.: Эксмо, 2015. -495 с.
25. Страхование от А до Я (книга для страхователя) / Под ред. Л.И. Корчевской, К.Е. Турбиной.- М.: Инфра-М, 2014.- 597 с.
26. Турбина К. Современное понимание имущественных интересов как объекта страхования // Финансы.- 2015.-№ 11.- С. 45-50.
27. Фогельсон Ю.Б. Комментарий к страховому законодательству.- М.: Эксмо, 2012.- 350 с.
28. Фогельсон Ю.Б. Страховое право: теоретические основы и практика применения: монография.- М.: Норма, Инфра-М, 2012.- 576 с.
29. Худяков А.И. Теория страхования. -М.: Статут, 2010. -656 с.
30. Шахов В.В. Введение в страхование.- М.: Финансы и статистика, 2015. -435 с.

---