Файл: ПРАВООТНОШЕНИЯ ПО ОБЕСПЕЧЕНИЮ СТРАХОВЫМИ ПЕНСИЯМИ.pdf

Таким образом, в качестве расчетной базы берем среднюю пенсию по старости

11 600 руб., умножаем на 12 месяцев (чтобы узнать размер пенсии за год) и умножаем на 10 лет (чтобы узнать, сколько бы выплатил Пенсионный Фонд пенсионеру, за 10 лет):

11 600 * 12 * 10 = 1 392 000 руб.

Это размер пенсионных выплат за 10 лет, которые мог бы получить пенсионер.

По итогам настоящего исследования предлагается пенсия, которая полагалась пенсионеру после достижения пенсионного возраста, для накопления на лицевом счете пенсионера. После отработанного срока пенсионер сможет получать пенсию в увеличенном размере, пропорционально количеству лет, в течении которых он не получал пенсию. В итоге пенсионер после отработанного десяти-летнего срока будет получать пенсию в удвоенном размере 23 200 руб. ежемесячно в течение последующих 10 лет. Т.е. размер пенсионных выплат за 10 лет, которые мог бы получить пенсионер, делится на 10 лет (чтобы узнать размер надбавки за год) и делим на 12 месяцев (чтобы узнать размер надбавки за месяц). Получившуюся сумму складываем с причитающийся пенсией по старости. При этом дается возможность населению растягивать накопленные средства за отработанное время в пенсионном возрасте на срок от 10 до 15 лет.

Данный способ представляется эффективным для пенсионеров, которые в свои 55 – 60 лет чувствуют себя трудоспособными и проявляют заботу о своем здоровье. В нем, по мнению автора, присутствует баланс между государством и гражданином, в нем предусмотрены интересы двух сторон, данный метод более гибок и сглажен, чем резкий метод принудительного увеличения пенсионного возраста.

При осуществлении в России современной пенсионной реформы многим гражданам показалось выходом из ситуации, когда размер страховой пенсии невысокий, обеспечить себе достойный уровень жизни на пенсии через увеличение накопительной пенсии путем перевода ее в негосударственные пенсионные фонды.

В современной России негосударственные пенсионные фонды вызывают недоверие у населения. Главной причиной недоверия является разворовывание пенсионных накоплений и как следствие ликвидация фондов, в том числе в результате процедуры банкротства. При поиске решения сложившейся проблемы, необходимо определить механизм функционирования (принцип работы) нынешних НПФ.

НПФ в России – это организация, занимающаяся разноплановой некоммерческой деятельностью, которая заключается в аккумулировании денежных средств населения, их дальнейшего инвестирования в различные сектора экономики и последующего использования для выплат пенсий и пособий участникам фонда. Как подчеркивает директор Института мировой экономики и международных отношений Российской академии наук Евгений Гонтмахер: «Инвестирование гражданами накопительной части пенсии в НПФ – это во многом патриотический поступок с их стороны. Средства пенсионных накоплений размещаются в государственные ценные бумаги, депозиты в системообразующих банках, акции высшего котировального списка, а значит, инвестируется в развитие экономики страны». Данный метод функционирования НПФ имеет свои значительные преимущества, но между тем, в условиях современной России он не работает.

3 августа 2015 г. финансовый регулятор аннулировал лицензии пяти негосударственных пенсионных фондов, сообщает «Интерфакс» от 16.08.2016 г. Как пояснила директор экспертно-аналитического департамента АСВ Юлия Медведева: «Предварительная оценка финансового состояния пяти фондов, которые находятся у нас для ликвидации, говорит о том, что 1,3 млрд руб. суммарной стоимости активов фондов лишь 7% – оценочная стоимость этих активов». Иными словами, у НПФ раздутая стоимость активов для отчета. Как следствие НПФ лишаются лицензий, участники теряют свои накопления. Доверие к этой структуре у населения падает.

Плохо функционирующая негосударственная пенсионная система значительно скажется на уровне пенсий. Государственная пенсионная система, как правило, гарантирует скромный уровень всеобщего пенсионного обеспечения, в то время как негосударственная обеспечивает дополнительные надбавки к пенсиям. Возможность населения накопить на старость в современной России, лучший вариант пенсионного обеспечения на данный момент. Та система «солидарных пенсий», которая функционировала в Советском Союзе при совершенно иной демографической ситуации, в настоящее время не работает. С учетом роста продолжительности жизни, возросло количество пенсионеров по отношению к молодым. Пенсионная система, в которой молодые платят за пожилых, в современных условиях не справляется.

Негосударственные пенсионные фонды необходимы населению России, поскольку они дают возможность населению влиять на уровень своих пенсий. Негосударственная пенсионная система как правило, позволяет накопить пенсию выше, чем государственная пенсионная система. Необходимость НПФ очевидна.

Решение проблемы. В настоящее время негосударственные пенсионные фонды функционируют по принципу аккумулирования денежных средств населения, и их дальнейшего инвестирования в различные сектора экономики. Автору представляется целесообразным изменить структуру НПФ. По мнению автора, НПФ должен функционировать по принципу капитализации пенсионных накоплений. Это происходит следующим образом. В фондах, основанных на капитализации накоплений, происходит капитализация средств, и их суммарные активы должны быть равны обязательствам перед будущими и настоящими пенсионерами. НПФ должны отчитываться государству о соответствии данных показателей. Отчисления в данные фонды должны быть освобождены от налогов. Средства, перечисленные участником в НПФ не могут быть использованы этим фондом, до тех пор, пока не произойдет расплата по всем обязательствам перед участником. При этом, для финансовой устойчивости данной структуры, необходимо ограничить возможность участников досрочно изымать средства, накопленные за счет их отчислений.

Нынешняя негосударственная пенсионная система предлагает целый набор пенсионных схем – от пожизненных выплат до выплат в течение 3-5 лет. Автором же вносится предложение о создании фонда, использующего схемы только с пожизненными выплатами и только на условиях капитализации накоплений. Данная схема ограничивает возможность разворовывать накопления, поскольку их суммарные активы будут равны обязательствам перед участниками. При этом государство обязано контролировать это равенство. Сам фонд не вправе распоряжаться средствами до тех пор, пока его обязательство перед участником не будет выполнено.

Также автором предлагается дать населению право добровольного выбора накопительных фондов. В частности, выбор между государственным ПФ и НПФ. То есть, предоставить право добровольного отказа от государственной накопительной части пенсии.

В 2013 году в Государственную Думу был представлен проект Федерального закона о внесении изменений и дополнений в действующий ФЗ «О страховых пенсиях». Авторами проекта были члены Политической партии «Справедливая Россия» во главе с ее председателем С.М. Мироновым.

Суть законопроекта сводилась к тому, чтобы установить гражданам, получающим страховую пенсию, дополнительную страховую пенсию по старости в размере установленной страховой пенсии по старости без предоставления дополнительных документов с выплатой один раз в календарный год в декабре (по аналогии с «тринадцатой зарплатой»).

Помимо этого, законопроект предусматривал добавление в страховой стаж следующих периодов жизни гражданина:

- период получения среднего профессионального образования и высшего образования по очной форме обучения граждан, обучавшихся и окончивших государственные или муниципальные образовательные организации;

- период ухода одного из родителей за каждым ребенком до достижения им возраста трех лет, но не более двенадцати лет в общей сложности.

Наконец, законопроектом предусматривалось уменьшение возраста, начиная с которого повышается фиксированная выплата к страховой пенсии по старости, с 80 до 70 лет.

Внесение изменений в ФЗ «О страховых пенсиях» планировалось с 1 января 2017 года. Однако законопроект не был принят. Причины этого представляются обоснованными.

Финансово-экономическое обоснование, представленное к законопроекту, не выдержало критики. В нем говорилось, что расходы на подобное увеличение страховых пенсий по старости будут предусмотрены при работе над бюджетом 2017 года, однако при общем дефиците государственного бюджета не представлялось объяснимым, за счет чего найдутся средства на такую меру.

Тем не менее, автору представляется возможным в дальнейшем использовать предложение Политической партии «Справедливая Россия» в отношении снижения возраста, начиная с которого повышается фиксированная выплата к страховой пенсии по старости, до 70 лет. Объяснение этому простое: средний возраст российского гражданина по оценкам Росстата на 2016 год, с учетом среднего возраста и количества мужчин и женщин, составляет приблизительно 71 год.

Предлагается вернуться к обсуждению предложений, выдвинутых представителями Политической партии «Справедливая Россия», в части принятия нормы, о снижении возраста, начиная с которого повышается фиксированная выплата к страховой пенсии по старости, с 80 до 70 лет.

Заключение

В процессе написания курсовой работы, были поставлены цели и задачи исследования: раскрыть содержание страховых пенсий, охарактеризовать порядок реализации права граждан на страховые пенсии, выявить проблемы функционирования существующей пенсионной системы в России и предложить пути решения исследованных проблем.

В результате проведенного исследования подведем итоги по поставленным целям и задачам, а также выводы по выявленным проблемам функционирования пенсионной системы в России и пути их решения.

Прежде всего, стоит отметить нововведения в пенсионной системе РФ. В данном случае речь идет о вступившем в силу ФЗ от 28 декабря 2013 г. N 400-ФЗ «О страховых пенсиях», который предусматривает новый порядок формирования пенсионных прав граждан и начисления пенсии в системе обязательного пенсионного страхования. Ранее действовавшее законодательство включало в себя и страховую и накопительную части при расчете трудовой пенсии. С 1 января 2015 г. эти части стали самостоятельными видами пенсий: страховой и накопительной пенсией, а перерасчет страховой пенсии стал осуществляться по новой пенсионной формуле. Для нынешних пенсионеров это значит, что их сформированный пенсионный капитал перееден в баллы, а расчет и увеличение страховой пенсии будет производится по новой пенсионной формуле.

Страховая пенсия назначается при наличии периодов работы и (или) иной трудовой деятельности, за которые уплачивались взносы в Пенсионный фонд РФ. Страховая пенсия – ежемесячная денежная выплата определенной категории граждан при наступлении страхового случая – нетрудоспособности по старости или по инвалидности, а также невозможности обеспечивать себя самостоятельно вследствие потери кормильца. К страховым пенсиям относятся: пенсия по старости, пенсия по инвалидности, пенсия по случаю потери кормильца.

Страховая пенсия по старости назначается при наступлении следующих условий: достижение 60 лет мужчинам и 55 лет женщинам; страховой стаж должен быть не менее 15 лет; величина индивидуального пенсионного коэффициента должна достигать размера не менее 30. Условия о наличии страхового стажа и величины индивидуального пенсионного коэффициента вводятся в действие постепенно, в течение установленного переходного периода. Так, в 2015 г. требуемая продолжительность страхового стажа для назначения страховой пенсии по старости составит 6 лет. Впоследствии она будет ежегодно повышаться на 1 год. Требуемая минимальная величина индивидуального пенсионного коэффициента в 2015 г. составит 6,6. Впоследствии эта величина будет ежегодно увеличиваться на 2,4. Страховая пенсия по старости финансируется за счет страховых взносов на обязательное пенсионное страхование, уплачиваемых в Пенсионный фонд РФ на страховую часть пенсии. Страховая пенсия по инвалидности назначается застрахованным лицам, признанным инвалидами I, II или III группы.

Страховая пенсия по инвалидности устанавливается независимо от причины инвалидности, продолжительности страхового стажа застрахованного лица, продолжения инвалидом трудовой и (или) иной деятельности, а также от того, наступила ли инвалидность в период работы, до поступления на работу или после прекращения работы. В этой норме особо проявляется забота государства поскольку, инвалиды обладают в равной степени правами, т.к. государство обеспечивает социальной защитой инвалидов независимо от причин инвалидности (в случае, если лицо нанесло увечья по своей вине). В случае полного отсутствия у инвалида страхового стажа, устанавливается социальная пенсия по инвалидности. Страховая пенсия по инвалидности назначается на конкретный срок, в течение которого лицо признано инвалидом согласно медицинскому заключению, но не долее чем до дня назначения страховой пенсии по старости. Иными словами, при достижении лицом, получающим страховую пенсию по инвалидности, общеустановленного возраста для назначения страховой пенсии по старости, лицу назначается страховая пенсия по старости, а страховая пенсия по инвалидности перестает действовать, вместо нее назначается социальная пенсия по инвалидности.

Для назначения страховой пенсии по случаю потери кормильца, должны одновременно существовать следующие условия: смерть кормильца или признание его безвестно отсутствующим; наличие страхового стажа у умершего кормильца; признание нетрудоспособным членом семьи умершего кормильца. Право на страховую пенсию по случаю потери кормильца имеют нетрудоспособные члены семьи умершего кормильца, состоявшие на его иждивении (за исключением лиц, совершивших уголовно наказуемое деяние, повлекшее за собой смерть кормильца и установленное в судебном порядке). Одному из родителей, супругу или другим членам семьи определенным законодательством РФ, указанная пенсия назначается независимо от того, состояли они или нет на иждивении умершего кормильца. Семья безвестно отсутствующего кормильца приравнивается к семье умершего кормильца, если безвестное отсутствие кормильца удостоверено в установленном законом порядке. При наличии вышеуказанных условий, лицу необходимо подать заявление о назначении ему страховой фонд со всеми необходимыми документами в Пенсионный фонд.