Файл: Сравнительная характеристика валютной системы России и зарубежных стран( Понятие денежной системы и ее правовое регулирование).pdf

Для пользования данным услугами владельцу счета в банке выделяется специальная электронная карточка, которая включает реквизиты банка, владельца счета и идентифицированный код владельца. При наличии в местах получения товаров специальных терминалов, сопряженных с банком, где хранятся средства владельца карточки, он оплачивает приобретения без предъявления наличных денег или чека.

Более того, кредитные карточки дают возможность обналичивать свои средства. Вся работа с пластиковыми карточками включает четыре элемента:

- шивинг – производство и выпуск карточек;

- эквайринг – организация обращения карточек;

- авторизация – проверка платежеспособности клиента;

- процессинг – обмен информацией между продавцом товара и банком, где имеется расчетный счет покупателя.

1.3. Элементы денежной системы и эмиссионное право в РФ

Как любая система. Денежная система состоит из ряда элементов. Выделяются следующие элементы денежной системы:

- название денежной единицы как единицы денежного счета, необходимого для выражения цены товара;

- масштаб цен;

- виды денег и денежных знаков, находящихся в обращении и являющихся законным платежным средством;

- порядок эмиссии и характер обеспечения денежных знаков, выпущенных в обращение;

- методы регулирования денежного обращения.

Денежная единица — это установленный в законодательном порядке денежный знак, который служит для соизмерения и выражения цен всех товаров. Денежная единица, как правило, разделяется на мелкие, соразмерные части. В основной массе стран в настоящее время действует десятичная система деления. Так, 1 доллар США равен 100 центам, 1 английский фунт стерлингов равен 100 пенсам, 1 российский рубль равен 100 копейкам.

Название денежной единицы создается исторически. Однако в определенных случаях (например, в период революции) государство способно установить новое наименование денежной единицы. Таким образом, во Франции, когда к власти пришел Бонапарт Наполеон, который стал императором Наполеоном I, было установлено такое наименование денежной единицы, как "наполендор". В России в период с 1922 по 1947 г. существовали два наименования денежной единицы: "рубль" и "червонец".

Масштаб цен - это средство выражения стоимости в денежных единицах, техническая функция денег. При металлическом обращении, когда денежный товар - металл выполнял все функции денег, масштаб цен представлял собой весовое количество денежного металла, принятое в стране в качестве денежной единицы или ее кратных частей. Государства фиксировали масштабы цен в законодательном порядке.

Первоначально весовое содержание монет было схоже с масштабом цен, что даже нашло отражение в наименование определенных денежных единиц (например, фунт стерлингов представлял собой фунт серебра). Однако в ходе исторического развития размер цен со временем обособлялся от весового нахождения монет. Это было связано с порчей монет (т.е. уменьшением веса или пробы монеты при сохранении ее прошлой номинальной стоимости, которое предпринималось государством в условиях металлического денежного обращения с целью получения дохода в государственную казну), их снашиванием, переходом к чеканке монет из наиболее недорогих металлов взамен дорогостоящих (медных вместо серебряных).

С прекращением размена кредитных денег на золото официальный масштаб цен потерял свой экономический смысл. И наконец, в следствии валютной реформы 1976-1978 гг. (на основе Ямайкского соглашения) официальная стоимость золота и золотое содержание денежных единиц были аннулированы. В настоящее время масштаб цен формируется стихийно и служит для соизмерения стоимостей товаров посредством цены.

Виды денежных знаков. В настоящее время ни в одной стране нет системы металлического обращения. Основными видами денежных знаков являются: кредитные банковские билеты (банкноты), а кроме того государственные бумажные деньги (казначейские билеты) и разменная монета, являющиеся законными платежными средствами в стране.

Банкноты (банковские билеты) - это вид денежных знаков, законное платежное средство, выпускаемое в обращение центральными банками. Появление банкнот было обусловлено развитием рыночных отношений в целом и кредитных в частности. Впервые банкноты были выпущены в обращение в конце XVII в. Центральные банки выпускали банкноты на основе учета (покупки) частных коммерческих векселей, которые служили их обеспечением. Наряду с векселями обеспечением банкнот являлось золото, находившееся в распоряжении центрального банка. Двойное обеспечение придавало "классическим" банкнотам высокую устойчивость и надежность. Выпущенные банкноты регулярно возвращались в центральный банк при наступлении срока платежа по учтенному векселю, а также при предъявлении их владельцами к размену на золото, так как в период золотого стандарта производился свободный размен банкнот на драгоценный металл. После мирового кризиса 1929-1933 гг. размен банкнот на золото был окончательно прекращен. В современных условиях ни в одной стране банкноты не размениваются на благородный металл.

Банкноты выпускаются строго определенного достоинства: в США обращаются банкноты в 1, 5, 10, 20, 50, 100 долларов, в Великобритании - 1, 5, 10 и 20 фунтов стерлингов, во Франции - 10, 50, 100 и 500 франков, в России - 5, 10, 50, 100, 500, 1000 рублей.

Казначейские билеты - бумажные деньги, выпускаемые непосредственно государственным казначейством - министерством финансов или специальным государственным финансовым органом, как правило, для покрытия бюджетного дефицита. Казначейские билеты никогда не обеспечивались в отличие от банковских билетов драгоценными металлами и не подлежали размену на золото или серебро. После отмены золотого стандарта разница между казначейскими билетами и банкнотами практически стерлась.

Разменная монета - слиток металла, имеющий установленные законом весовое содержание и форму. Монеты чеканятся, как правило, казначейством, причем стоимость металла монеты соответствует лишь части номинала (разменной монеты). Монеты служат в качестве разменных денег и позволяют совершать любые мелкие покупки.

Эмиссионная система - законодательно установленный порядок выпуска и обращения неразменных на золото кредитных и бумажных денежных знаков.

Разные экономические и исторические предпосылки возникновения и использования кредитных и бумажных денег предопределили и разный порядок их эмиссии.

Эмиссионные операции (операции по выпуску и изъятию денег из обращения) в государствах исторически осуществляли:

- центральный (эмиссионный) банк, пользующийся монопольным правом выпуска банковских билетов (банкнот), составляющих подавляющую часть налично-денежного обращения;

- казначейство (министерство финансов или другой аналогичный исполнительный орган), выпускающее мелкокупюрные бумажно-денежные знаки (казначейские билеты и монеты, изготовленные из дешевых видов металла).

В настоящее время эмиссию неразменных на золото денежных знаков независимо от их типа реализовывают эмиссионные банки, которые организуют денежное обращение в стране и отвечают за его состояние. Поэтому нет четкой грани между кредитными и бумажными деньгами. И те и другие считаются неотъемлемыми покупательными и платежными средствами на внутреннем рынке страны, а определенные валюты - даже на внешнем рынке (конвертируемые валюты). Бумажные и кредитные деньги выступают в виде банковских билетов.

Выпуск банковских билетов осуществляется эмиссионным банком страны в процессе кредитования коммерческих банков государства; в ходе операций, сопряженных с покупкой иностранной валюты и государственных ценных бумаг. В следствии происходит повышение денежной массы как за счет увеличения остатка доступных средств, таким образом за счет увеличения остатков платежных или потенциально возможных платежных средств в сфере безналичных расчетов.

В экономически развитых странах денежный оборот более чем на 95% осуществляется в форме безналичных расчетов. По этой причине и повышение денежной массы в обращении совершается главным образом не за счет эмиссии банкнот (наличных денег), а благодаря депозитно-чековой эмиссии.

Эмиссия банкнот связана с кассовым обслуживанием народного хозяйства: государственного бюджета, коммерческих банков, государственного долга и т.д., когда необходимо повышение кассового резерва наличных денег.

Депозитно-чековая эмиссия осуществляется в процессе кредитования эмиссионным банком коммерческих банков.

Эмиссия ценных бумаг — это выпуск ценных бумаг в обращение, в том числе продажа ценных бумаг их первым владельцам — гражданам, или юридическим лицам. Это установленная законодательством последовательность действий эмитента по размещению эмиссионных ценных бумаг.

Эмиссия ценных бумаг осуществляется эмитентами с одной из следующих целей:

- формирование первоначального уставного капитала при учреждении акционерного общества;

- консолидация или дробление ранее выпущенных ценных бумаг;

- реорганизация акционерного общества или иных форм юридических лиц (при преобразовании в акционерное общество);

- увеличение уставного капитала акционерного общества;

- изменение объема прав, предоставляемых ранее выпущенными ценными бумагами хозяйственного общества;

- пополнение собственного капитала (привлечение незаёмных инвестиций);

- привлечение заёмных инвестиций.

Денежное регулирование предполагает собой комплекс мер государственного влияния по достижению соотношения количества денег объективным потребностям экономического развития. Во многих промышленно развитых странах с 70-х годов было введено таргетирование, т.е. формирование целевых ориентиров в регулировании прироста денежной массы в обращении и кредита, которых придерживаются в своей политике центральные банки.

1.4.Сущность и функции денег

Сущность денег характеризуется их участием в:

- распределении валового национального продукта (ВНП), в приобретении в собственность недвижимости, земель. Здесь проявление сущности разнится, так как различные возможности денег обусловлены разными социально-экономическими причинами;

- осуществлении различных видов общественных отношений; сущность денег не может быть неизменной: она должна отражать развитие экономических отношений в обществе и изменения самих денег;

- определении цен, выражающих стоимость товаров. Изготовление товаров (оказание услуг) осуществляется людьми с помощью орудий труда, с использованием предметов труда. Произведенные товары включают в себя несколько разновидностей стоимостей, которые определяются совокупным объемом перенесенной стоимости орудий и предметов труда и вновь созданной живым трудом стоимости.

Тем самым, размер стоимости определенного товара, изготовленного отдельным товаропроизводителем, выражается ценой, зависящей не столько от индивидуальных затрат отдельного товаропроизводителя, сколько от имеющегося в обществе уровня затрат на производство тех или иных товаров. По этой причине при реализации товара его владелец способен претендовать лишь на цену, обусловленную общественно необходимым уровнем затрат на изготовление определенного товара.

Другими словами, цена, определяемая в соответствии с общественно необходимым уровнем затрат на изготовление отдельных товаров, позволяет товаровладельцам претендовать на получение других товаров в сумме, равной стоимости произведенных товаров. Этому способствует соблюдение требования эквивалентности, исполняемое с помощью денег. Последние кроме того формируют вероятность регулирования оценки отдельных товаров и приобретения (покупки) лишь конкретной части общественного продукта. Деньги являются всеобщим товарным эквивалентом.

Ранее мы начали рассматривать функции денег, остановимся на данной теме более подробно.

Функция денег как мера стоимости. Деньги как всеобщий эквивалент измеряют стоимость всех товаров. Общественно необходимый труд, затраченный на изготовление товаров, формирует условия для их уравнивания. Все без исключения товары выступают продуктами общественно необходимого труда, по этой причине действительные деньги (серебро, золото), сами обладающие стоимостью, могут стать мерой стоимости этих товаров. При этом измерение стоимости товаров деньгами происходит безупречно, т. е. у владельца не обязательно должны быть наличные деньги.

Таким образом, деньги выступают мерой стоимости. Общество считает комфортным использовать денежную единицу в качестве масштаба с целью соизмерения относительных стоимостей разнородных благ и ресурсов. Аналогично тому как измеряют дистанцию в метрах и километрах или вес в граммах и килограммах и сравнивают их, так же соизмеряют и стоимость благ и услуг в денежном выражении. Это имеет неопровержимые преимущества. Благодаря денежной системе отсутствует потребность выражать цену каждого продукта через все другие продукты, на которые он мог бы быть обменен. Применение денег в качестве общего эквивалента означает, то что цену любого продукта достаточно выразить только лишь через денежную единицу. Такое использование денег дает возможность участникам сделки легко сравнить относительную ценность различных товаров и ресурсов.