Файл: Социальное страхование: понятие и его функции.pdf

Часть зарплаты американца уходит на страхование - это обязательный пункт бюджета. Итак, в США можно выделить следующие виды страхования:

• медицинское;
• социальное;
• пенсионное;
• недвижимости;
• жизни;
• вкладов;
• автострахование.

Купить страховку можно на специальных интернет-ресурсах: ряд штатов использует федеральный сайт, у некоторых штатов - свои. Именно там можно подробно ознакомиться с основными условиями страховых планов, предложенными различными организациями, и выбрать для себя подходящий.

Теперь разберём основные типы медицинских страховок. Все их можно разделить на следующие разновидности:

• Health Maintenance Organization (HMO). Как правило, наиболее недорогие страховки. Вы выбираете врача-терапевта, который в дальнейшем будет вас курировать (что-то вроде участковых докторов в России). Именно этот врач имеет право направлять вас к более узким специалистам. При этом медицинское обслуживание вы сможете получить не везде, только в определённых организациях.
• Exclusive Provider Organization (EPO). В целом, похоже на предыдущий тип, но в данном случае нет привязки к терапевту: врачей вы посещаете самостоятельно. Пределы оказания помощи сходны с теми, что были в HMO.
• Preferred Provider Organization (PPO). Это более дорогой тип страховки, и если он у вас на руках, вы получаете наиболее выгодные условия медицинского страхования. Так, вы можете обслуживаться не только в «базовых организациях», но практически в любых медицинских организациях (правда, обычно это происходит с доплатой). Не требуется взаимодействовать с терапевтом: вы обращаетесь к нужному вам специалисту в выбранном вами медицинском учреждении самостоятельно.

Ещё один важный момент касательно страховок: иногда они не покрывают всю стоимость лечения. В связи с этим надо различать ряд терминов, на них мы остановимся подробнее.

Co-pay - это доплата за медицинские услуги. К примеру, вы посетили врача, заплатили Co-pay в размере 30 долларов, а остальное покрыла страховая фирма.

Deductible - предельная величина суммы, уплаченной вами за медицинские услуги. Суть в следующем: когда ваши медицинские траты достигают определённой величины, страховая компания будет покрывать расходы в дальнейшем в более весомом количестве уже в рамках Co-insurance.

Каждый работающий гражданин имеет важный документ - Social security number (SSN), который удостоверяет, что вы подлежите социальному страхованию. Он же служит карточкой учета.

Размеры пособий при наступлении страховых случаев будут рассчитываться в зависимости от того, сколько вы проработали, каков был ваш доход и т. д. При этом следует отграничивать отсюда социальное обеспечение, которое к страхованию не привязано, его выплачивает государство малоимущим, сиротам и иным нуждающимся (например, отдельным категориям предоставляются бесплатные школьные обеды, жильё и т. д.).

Виды социального страхования:

• по потере кормильца. Оно платится в том случае, если умерший человек подлежал страхованию, работал, и с его кончиной семья лишилась основного источника заработка, тем самым нуждается в дополнительном финансовом обеспечении. Выплачивается это пособие членам семьи умершего (обычно супругу). Если у умершего остались иждивенцы, сумма социальной выплаты возрастает.
• по временной нетрудоспособности. На его получение могут претендовать лица, которые работали и стали нетрудоспособными (инвалидами) из-за заболевания, которое не связано с работой. Общие условия: необходимо пять лет работы и фиксированное количество уплаченных страховых взносов (как правило, их платит за работника работодатель).
• от безработицы. Размер взноса - 6,2 процента от годового дохода, но есть многочисленные нюансы, связанные с участием штата в корректировке этого числа. По общему правилу уплачиваются работодателями. Уплата данных взносов позволяет гарантировать застрахованным лицам в случае наступления безработицы выплаты соответствующих пособий. Последние составляют в среднем 250-300 долларов.
• от производственного травматизма (профессиональных заболеваний). Если пособие по временной нетрудоспособности выплачивается тогда, когда болезнь не связана с работой, то здесь ситуация совершенно противоположная (выплаты в этом случае также будут на порядок выше). Взносы уплачивает работодатель.

Большинство американцев не только участвуют в социальном и медицинском страховании, но также страхуют свою жизнь. В отличие от предыдущих видов, в этом случае страхование производится в индивидуальном порядке, то есть единая система отсутствует. Если у человека есть желание застраховать свою жизнь, чтобы в случае смерти члены его семьи получили солидные страховые выплаты, он самостоятельно выбирает подходящую компанию на рынке и заключает с ней договор. Условия страхования жизни определяются соглашением между компанией и гражданином. При этом взносы могут вноситься как в течение определённого периода, так и единовременно.

Обязательные взносы в фонд социального страхования обеспечивают функционирование только двух социальных систем:

• федеральной системы пенсионного обеспечения по старости
• система страхования по безработице.

Налог на социальное обеспечение изымается в установленном процентном отношении из валового дохода работающего.

В фонд пенсионного обеспечения вносят платежи в равном размере работодатель и работник. Ставки взносов утверждаются ежегодно при формировании бюджетов. Работником в фонд социального обеспечения 6,2% (максимальная сумма налога – 76 200 долларов), на бесплатную медицинскую помощь – 1,45%.

Плательщиками взносов на социальное страхование по безработице являются работодатели. Ставка взносов – 6,2% (максимальная сумма 434 доллара). Исчисляемые взносы поступают в доверительные фонды специально созданные для этих целей.

Взносы  возвращаются работавшему помесячно, когда он выходит на пенсию – обычно в возрасте 65 лет – или когда рабочий получил увечье и не в состоянии больше работать страхования по безработице, действующей на уровне федераций и штатов.

Страхование жизни в США, в состав которого входит медицинское страхование и страхование от несчастных случаев (входящие в состав единого социального налога в России), оплачивает каждый гражданин самостоятельно в соответствии со своими доходами и предпочтениями. Предприятия официально от таких платежей освобождаются и выплачивают страховые взносы за своих работников на добровольной основе или по трудовому соглашению.

1.4. Отличительные особенности социального страхования стран Азии и Тихоокеанского бассейна

Отличительной особенностью стран Азии и Тихоокеанского бассейна является то, что большинство пожилых граждан живут с детьми. Вместе с тем внутрисемейное содержание дополняется государственными пенсиями. Однако процессы интенсивной индустриализации и урбанизации последних десятилетий приводят к ослаблению семейных связей.

Быстрое экономическое развитие, особенно в странах Восточной Азии, привело к увеличению численности наемных работников. Так, В Малайзии она возросла с 54 до 73% экономически активного населения, в Пакистане – с 22 до 33%, а в Таиланде – с 22 до 37%. Эта тенденция привела к возникновению потребности в создании государственной пенсионной системы.

Национальные системы социального обеспечения значительно отличаются друг от друга по сфере охвата в силу экономических, политических и социальных причин, культурных традиций. В целом они менее развиты по сравнению с системами других стран с аналогичными уровнем экономического развития. Пенсии по старости, по инвалидности и по случаю потери кормильца выплачиваются из накопительных фондов в виде единовременной суммы. Системы медицинского страхования не покрывают стоимости медицинской помощи, которая оплачивается также самими пациентами. В большинстве стран работодатели несут гражданско-правовую ответственность за несчастные случаи на производстве, что делает процедуру возмещения довольно сложной. Размеры пособий по болезни, беременности и родам являются низкими, их выплата, как правило, возложена на работодателей и не входит в государственную систему социального страхования. Страхование на случай безработицы существует лишь в нескольких странах региона. Семейные пособия также не входят в государственную систему социального обеспечения.

Национальные системы социального обеспечения по старости, по инвалидности, по случаю потери кормильца в странах азиатского региона характеризуются существенными различиями, что обусловлено разным уровнем экономического развития.

Во многих странах отсутствует обязательное пенсионное страхование. Это объясняется тем, что в бывших английских колониях существуют накопительные фонды с обязательным охватом работников частного сектора, которые не предоставляют пожизненных пенсий. А как свидетельствует практика, накопительный фонд очень сложно преобразовать в обязательное пенсионное страхование солидарного характера.

В странах, которые подвержены английскому влиянию, действуют пенсионные системы, которые распространяются как на наемных работников, так и в определенной степени на самозанятых лиц (Вьетнам, Корея, Филиппины). В Пакистане, несмотря не тесные связи с Англией, в 70-х гг. XX в. была создана система пенсионного страхования с установленными выплатами. Спустя 50 лет после освобождения от колониальной зависимости аналогичная система появилась и в Индии.

Пенсионные системы различаются не только в разных странах, но и в пределах самой большой страны региона – Китая. В последнее десятилетие XX в. возникли большие различия между пенсионными системами разных провинций и городов Китая, хотя в последние годы правительство признало необходимость их консолидации в единую общенациональную систему.

Отличительной чертой пенсионного страхования является неполный охват работающего населения в большинстве стран Азии и Тихоокеанского бассейна, за исключением Австралии, Новой Зеландии и Японии. Как правило, из сферы охвата исключаются самозанятые лица, работники организаций с числом сотрудников меньше 10 человек и работники, чья заработная плата превышает установленный максимум.

Единовременные выплаты не создают пожизненной защиты в случае утраты заработка по достижении пенсионного возраста. Необходимость обеспечения стабильного дохода путем предоставления периодических выплат уже осознана правительствами таких стран, как Индия, Малайзия, Сингапур, Фиджи. Так, Государственный накопительный фонд Фиджи позволяет застрахованным лицам сделать выбор между единовременной суммой, выплачиваемой по достижении пенсионного возраста, и пожизненной пенсией. Законодательство способствует выбору пожизненной пенсии путем закрепления выгодных условий конвертации пенсионного капитала в пожизненную пенсию. Но, несмотря на это, только 10% застрахованных лиц обратились за конвертацией.

В ряде стран правительство признало необходимость введения обязательной системы пенсионного страхования. В частности, в Сингапуре принято решение о том, что Центральный накопительный фонд должен переводить на счета застрахованных лиц по достижении ими 55 лет минимальную сумму для выплаты ежемесячной пенсии. Однако это половинчатое решение и требуются более глубокие реформы. Хорошим примером таких реформ в последние годы была Индия.

Статья 16 Африканской хартии прав человека и народов закрепляет право на наивысший возможный уровень здоровья, в результате которого будут приняты «необходимые меры», а также гарантируется медицинское обслуживание в случае болезни. Африканская хартия прав и благосостояния ребенка также включает признание права на здоровье.

Хотя это не распространено, другие страны дают конституционный ранг ряду мер, направленных на защиту здоровья. Например, в Конституции Панамы статья 105 закрепляет право на здоровье и ответственность государства за его защиту, в то время как статья 106 ссылается, в частности, на право на питание, образование в области здравоохранения и охрану здоровья матери и ребенка.

2. Функции социального страхования

2.1. Анализ целей, задач и функций социального страхования на примере страхования жизни в РФ

Страхование жизни, предлагая широчайший комплекс страховых гарантий, а также инвестиционных услуг, дает возможность человеку разрешить целую совокупность экономико-социальных проблем. Эти задачи условно можно скомпоновать в две группы: финансовые и социальные. Реализация вторых дает возможность преодолевать недостаток государственной системы социального страхования и обеспечения. Реализация первых, во-первых, помогает увеличивать личные доходы, а во-вторых - представляет важнейшие гарантии реализации целой совокупности кредитно-финансовых операций.

Целями страхования жизни социального характера являются:

• защита семьи при потере кормильца и утрате дохода погибшего члена семьи;
• обеспечение при временной либо постоянной утрате способности трудиться (инвалидности);
• пенсионное обеспечение в старости;
• накопление средств с целью оказания финансовой поддержки детям, когда они достигнут совершеннолетия, к примеру, для финансирования их образования;
• оплата ритуальных услуг.