Файл: Анализ доходов и расходов банка на примере ПАО «ФК Открытие».pdf

1) внедрение системы «Двигатель роста» (разработчик – компания «Делойт и Туш Риджинал Консалтинг Сервисис Лимитед»). Система позволяет выявить с помощью аналитики скрытой ценной информации по существующей клиентской базе для оптимизации процесса планирования и разработки стратегий продаж; максимизировать процентные и комиссионные доходы, получаемые от существующих клиентов за счет дополнительных и кросс-продаж; повысить мотивацию клиентских менеджеров за счет выявленного потенциала в области работы с существующими клиентами, изменения процесса продаж и системы начисления бонусов.

2) построение оптимальной тарифной политики, а также систематический мониторинг доходности и себестоимости продуктов и продуктовых линий за текущий период; построение информационной пирамиды финансовой отчетности для руководства банка, среднего и низшего управленческого звена. Формирование тарифов и управление ими по сегментам и продуктам, исходя из целей банка на том или ином сегменте рынка. Снижение удельного веса косвенных расходов в общей величине расходов коммерческого банка за счет
отнесения их к прямым расходам;

3) мониторинг банковских затрат. Основным критерием целесообразности затрат выступает их окупаемость в форме дополнительно обеспеченной прибыли или предотвращенных убытков. Основным критерием целесообразности затрат выступает их окупаемость в форме дополнительно обеспеченной прибыли или предотвращенных убытков;

4) сокращение административных расходов, отмена «незарплатных» форм поощрения менеджеров и сотрудников банка.

Список использованной литературы

Федеральный закон от 10.07.2002 № 86-ФЗ (с изм. и доп.) «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)».
Федеральный закон от 02.12.1990 № 395-1 (с изм. и доп.) «О банках и банковской деятельности».
Белоусов А.С., Вадимова С.А. К оценке финансового результата деятельности коммерческого банка // Инновационное развитие экономики. 2016. № 4 (10). С. 93-98.
Богданова Н.А. Сущность финансовых результатов коммерческого банка // Вестник Ульяновского государственного технического университета. 2016. № 4 (56). С. 48-50.
Винокурова С.А. Оценка финансовых результатов и эффективности деятельности коммерческого банка // Управление экономическими системами: электронный научный журнал. 2016. № 33. С. 13.
Дубровская С., Каджаева М. Банковские операции. Практикум. – М.: Академия, 2017. – С. 102.
Жуков Е., Эриашвили Н., Кузнецова Е., Васильев Г., Поляков В. Банковский менеджмент. – М.: Юнити-Дана, 2016.
Карп М.В., Шабанов К.Ю. Анализ методик оценки финансового результата коммерческих банков // Вестник Университета (Государственный университет управления). 2016. № 3. С. 128-132.
Лаврушин О. Банковский менеджмент. – М.: КноРус, 2016.
Николаева, А. И. Банковские операции и банковские услуги. – М.: Финпресс, 2016. – С. 315.
Парфенова Л.Б., Исаев А.М. Использование агрегированного Отчета о прибылях и убытках для анализа финансовых результатов коммерческого банка // Вестник Ярославского государственного университета им. П.Г. Демидова. Серия Гуманитарные науки. 2016. № 1. С. 161-167.
Тагирова Д.Ф., Иремадзе Э.О. Анализ финансовых результатов деятельности коммерческого банка // Современные тенденции в образовании и науке сборник научных трудов по материалам Международной научно-практической конференции: в 26 частях. 2016. С. 120-121.
Шатковская Е.Г. Управление доходностью кредитной организации // Вестник Омского университета. Серия: Экономика. 2018. № 1. С. 225-229.
Официальный сайт компании «Делойт и Туш Риджинал Консалтинг Сервисис Лимитед»: www2.deloitte.com
Официальный сайт ЦБ РФ: http://www.cbr.ru/credit/102.asp?regnum=2152&when=0&dt=20150101

Приложение 1

Анализ процентных доходов и расходов банка ПАО Банк «ФК Открытие»

Показатели	2017 г.		2018 г.		2019 г.		Изменение в 2019 г. по сравнению с 2018 г.		Изменение в 2019 г. по сравнению с 2017 г.
Показатели	тыс. руб.	в % к итогу	тыс. руб.	в % к итогу	тыс. руб.	в % к итогу	тыс. руб.	относительное, %	тыс. руб.	относительное, %
1. Процентные доходы, всего, в том числе:	182 210 757	100,00	117 820 037	100,00	138 234 155	100,00	20 414 118	17,33	-43 976 602	-24,14
от размещения средств в кредитных организациях	26 096 717	14,32	15 964 434	13,55	19 634 714	14,20	3 670 280	22,99	-6 462 003	-24,76
от ссуд, предоставленных клиентам, не являющимся кредитными организациями	116 069 496	63,70	60 083 008	51,00	89 836 271	64,99	29 753 263	49,52	-26 233 225	-22,60
от оказания услуг по финансовой аренде (лизингу)	0	0,00	0	0,00	0	0,00	0	-	0	-
от вложений в ценные бумаги	40 044 544	21,98	41 772 595	35,45	28 763 170	20,81	-13 009 425	-31,14	-11 281 374	-28,17
2. Процентные расходы, всего, в том числе:	136 766 331	100,00	49 791 982	100,00	72 384 241	100,00	22 592 259	45,37	-64 382 090	-47,07
по привлеченным средствам кредитных организаций	49 873 402	36,47	8 358 327	16,79	5 245 498	7,25	-3 112 829	-37,24	-44 627 904	-89,48
по привлеченным средствам клиентов, не являющихся кредитными организациями	79 920 722	58,44	36 764 710	73,84	64 598 957	89,24	27 834 247	75,71	-15 321 765	-19,17
по выпущенным долговым обязательствам	6 972 207	5,10	4 668 945	9,38	2 539 786	3,51	-2 129 159	-45,60	-4 432 421	-63,57

Продолжение приложения 1

1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11
3. Чистые процентные доходы (отрицательная процентная маржа) (стр. 1 – стр. 2)	45 444 426	24,94% от суммы процентных доходов	68 028 055	57,74% от суммы процентных доходов	65 849 914	90,97	-2 178 141	-3,20	20 405 488	44,90
4. Изменение резерва на возможные потери по ссудам, ссудной и приравненной к ней задолженности, средствам, размещенным на корреспондентских счетах	-320 806 224	-176,06% от суммы процентных доходов	71 461 875	60,65% от суммы процентных доходов	22 965 123	16,61% от суммы процентных доходов	-48 496 752	-67,86	343 771 347	107,16
5. Чистые процентные доходы (отрицательная процентная маржа) после создания резерва на возможные потери (стр. 3 + стр. 4)	-275 361 798	-151,12% от суммы процентных доходов	139 489 930	118,39% от суммы процентных доходов	88 815 037	64,25% от суммы процентных доходов	-50 674 893	-36,33	364 176 835	132,25

Приложение 2

Анализ непроцентных доходов от операций с финансовыми активами и обязательствами

Показатели	2017 г.		2018 г.		Изменение в 2018 г. по сравнению с 2017 г.		2019 г.		Изменение в 2019 г. по сравнению с 2018 г.		Изменение в 2019 г. по сравнению с 2017 г.
Показатели	тыс. руб.	в % к итогу	тыс. руб.	в % к итогу	тыс. руб.	относительное, %	тыс. руб.	в % к итогу	тыс. руб.	относительное, %	тыс. руб.	относительное, %
1. Чистые доходы от операций с финансовыми активами, оцениваемыми по справедливой стоимости через прибыль или убыток	-59 920 731	59,58	-3 656 931	34,37	56 263 800	93,90	31 440 535	107,30	35 097 466	959,75	91 361 266	152,47
2. Чистые доходы от операций с финансовыми обязательствами, оцениваемыми по справедливой стоимости через прибыль или убыток	-2 221 633	2,21	-96 292	0,91	2 125 341	95,67	163 647	0,56	259 939	269,95	2 385 280	107,37
3. Чистые доходы от операций с ценными бумагами	-2 002 737	1,99	-37 268 614	350,32	-35 265 877	-1 760,88	1 030 007	3,52	38 298 621	102,76	3 032 744	151,43
4. Изменение резерва на возможные потери по ценным бумагам, удерживаемым до погашения	-36 833 464	36,62	28 313 335	-266,14	65 146 799	176,87	0	0,00	-28 313 335	-100,00	36 833 464	100,00
5. Доходы от участия в капитале других юридических лиц	402 319	-0,40	2 069 958	-19,46	1 667 639	414,51	-3 333 788	-11,38	-5 403 746	-261,06	-3 736 107	-928,64
Общая сумма чистых доходов от операций с финансовыми вложениями (стр. 1 + стр. 2 + стр. 3 + стр. 4 + стр. 5)	-100 576 246	100,00	-10 638 544	100,00	89 937 702	89,42	29 300 401	100,00	39 938 945	375,42	129 876 647	129,13

Приложение 3

Анализ доходов от операций с иностранной валютой и драгоценными металлами

Показатели	2017 г.		2018 г.		Изменение в 2018 г. по сравнению с 2017 г.		2019 г.		Изменение в 2019 г. по сравнению с 2018 г.		Изменение в 2019 г. по сравнению с 2017 г.
Показатели	тыс. руб.	в % к итогу	тыс. руб.	в % к итогу	тыс. руб.	относительное, %	тыс. руб.	в % к итогу	тыс. руб.	относительное, %	тыс. руб.	относительное, %
1. Чистые доходы от операций с иностранной валютой – всего	19 268 399	97,14	15 990 231	92,12	-3 278 168	-17,01	-3 725 723	131,57	-19 715 954	-123,30	-22 994 122	-119,34
в том числе:
1) непосредственно от операций	35 407 041	178,51	-12 143 333	-69,95	-47 550 374	-134,30	4 531 433	-160,02	16 674 766	137,32	-30 875 608	-87,20
2) от переоценки	-16 138 642	-81,36	28 133 564	162,07	44 272 206	274,32	-8 257 156	291,59	-36 390 720	-129,35	7 881 486	48,84
2. Чистые доходы от операций с драгоценными металлами	566 671	2,86	1 368 655	7,88	801 984	141,53	893 914	-31,57	-474 741	-34,69	327 243	57,75
Общая сумма чистых доходов от операций с иностранной валютой и драгоценными металлами (стр. 1 + стр. 2)	19 835 070	100,00	17 358 886	100,00	-2 476 184	-12,48	-2 831 809	100,00	-20 190 695	-116,31	-22 666 879	-114,28

Приложение 4

Анализ комиссионных доходов и расходов ПАО Банк «ФК Открытие»

Показатели	2017 г.		2018 г.		Изменение в 2018 г. по сравнению с 2017 г.		2019 г.		Изменение в 2019 г. по сравнению с 2018 г.		Изменение в 2019 г. по сравнению с 2017 г.
Показатели	тыс. руб.	в % к итогу	тыс. руб.	в % к итогу	тыс. руб.	относительное, %	тыс. руб.	в % к итогу	тыс. руб.	относительное, %	тыс. руб.	относительное, %
1. Комиссионные доходы – всего	23 568 460	100,00	25 021 485	100,00	1 453 025	6,17	44 345 963	100,00	19 324 478	77,23	20 777 503	88,16
в том числе:
от открытия и ведения банковских счетов	1 466 908	6,22	1 210 427	4,84	-256 481	-17,48	1 841 663	4,15	631 236	52,15	374 755	25,55
от расчетного и кассового обслуживания	9 647 850	40,94	10 855 471	43,38	1 207 621	12,52	15 592 478	35,16	4 737 007	43,64	5 944 628	61,62
от операций с валютными ценностями	64 954	0,28	65 870	0,26	916	1,41	82 784	0,19	16 914	25,68	17 830	27,45
от осуществления переводов денежных средств	5 245 969	22,26	6 237 168	24,93	991 199	18,89	14 932 482	33,67	8 695 314	139,41	9 686 513	184,65
от операций по выдаче банковских гарантий и поручительств	2 464 376	10,46	1 521 184	6,08	-943 192	-38,27	3 136 403	7,07	1 615 219	106,18	672 027	27,27
от оказания посреднических услуг по брокерским и аналогичным договорам	4 011 372	17,02	4 366 476	17,45	355 104	8,85	6 807 601	15,35	2 441 125	55,91	2 796 229	69,71
от других операций	667 031	2,83	764 889	3,06	97 858	14,67	1 952 552	4,40	1 187 663	155,27	1 285 521	192,72
2. Комиссионные расходы – всего	7 631 176	100,00	10 786 241	100,00	3 155 065	41,34	21 102 733	100,00	10 316 492	95,64	13 471 557	176,53
в том числе:

Смотрите также файлы

Финансовые Рынки.pdf

Информационная система повышения эффективности компании по обслуживанию компьютеров.pdf

Обзор языков программирования высокого уровня Определение языка программирования).pdf

Принципы разработки безопасных программных продуктов.pdf

Изучение составляющих социального обеспечения.pdf

Файл: Анализ доходов и расходов банка на примере ПАО «ФК Открытие».pdf

Список использованной литературы

Смотрите также файлы

Информация

Списки файлов

Дополнительно