Файл: Теоретические аспекты предоставления кредитов банка России коммерческим банкам.pdf

В зарубежных правопорядках законодатель напротив уделил большое внимание таким аспектам правового регулирования кредитования, как «адекватное информирование потенциального заемщика о сделке кредита до ее заключения, процедурах, связанных с заключением договора кредита, вопросах содержания (существенных условий) договора, вопросах связанных сделок»^[7].

В связи с необходимостью гармонизации европейского банковского права и соответственно законодательства о потребительском кредите в 1986 г. принимается Директива от 22 декабря 1986 г. 87/102/ЕС о сближении законов, постановлений и регулятивных положений государств – членов ЕЭС, касающихся потребительского кредита.

Однако в связи с принятием Директивы от 23 апреля 2008 г. 2008/48/ЕС^[8] о договорах кредита, которая более комплексно осветила вопросы кредитования, данный документ был отменен с 12 мая 2010 г. Основная цель принятия Директивы 87/102/ЕС, Директивы 2008/48/ЕС состояла в защите прав заемщиков.

Гражданское право, регулирующее хозяйственные отношения, должно воздействовать на участников правоотношений исходя из принципов равенства и баланса интересов. Банки зачастую являются более сильным социальным субъектом, поэтому права и законные интересы должников должны быть защищены в рамках правового поля.

Кредитование в России осуществляется в соответствии с Конституцией РФ^[9], устанавливающей, что регулирование кредитования находится в ведении Российской Федерации (конституционно-правовые нормы), Гражданским Кодексом Российской Федерации (часть вторая, глава 42 (ст. ст. 819 - 821)^[10], Федеральные законы «О Центральном Банке Российской Федерации (Банке России)»^[11], «О Банках и банковской деятельности»^[12]и др.

Согласно ст. 819 Гражданского кодекса Российской Федерации по кредитному договору банк или иная кредитная организация (кредитор) обязуются предоставить денежные средства (кредит) заемщику в размере и на условиях, предусмотренных договором, а заемщик обязуется возвратить полученную денежную сумму и уплатить проценты на нее. Таким образом, кредитный договор – это гражданско-правовой договор, направленный на оказание финансовых услуг^[13]. Для кредитного договора предусмотрена обязательная письменная форма, в противном случае договор будет являться ничтожным. Ряд положений ГК РФ предоставляет дополнительные права кредитору, связанные с отказом от исполнения договора или изменением его условий:

1) Право отказа от предоставления кредита после заключения договора, если имеются обстоятельства, очевидно свидетельствующих о том, что предоставленная заемщику сумма не будет возвращена в срок;

2) Право отказа от дальнейшего кредитования заемщика при нарушении им обязанности целевого использования кредита (ч. 3 ст. 821 ГК РФ);

3) Право в одностороннем порядке изменять условия договора (ч. 2 ст. 310 ГК РФ).

В ч. 3 ст. 821 ГК РФ декларирован один из принципов кредитования – целевой характер кредита. Данный принцип распространяется на большинство видов кредитных операций, выражая необходимость целевого использования денежных средств, полученных от кредитора. Свое практическое выражение он находит в соответствующем разделе кредитного договора, который устанавливает конкретную цель выдаваемой ссуды.

В ч. 2 ст. 310 ГК РФ говорится о том, что если обязательство связано с осуществлением всеми его сторонам предпринимательской деятельности, то оно может быть изменено в одностороннем порядке в том случае, если такая возможность предоставлена нормативно-правовым актом или договором. Данное положение общей части ГК РФ имеет непосредственное отношение к практике заключения кредитных договоров с коммерческими организациями, потому как банки, как правило, включают в кредитный договор право кредитора на изменение условий договора в одностороннем порядке при наступлении оговоренных в договоре обстоятельств. Включение в кредитный договор права банка на одностороннее изменение его условий обусловлено характером предпринимательской деятельности кредитных организаций и спецификой заемщиков коммерческих организаций. Банки при выдаче кредитов несут риск их невозврата, к тому же заемщики погашают кредит путем внесения периодических платежей, то есть банк получит сумму кредита и проценты только через определенный период времени. Коммерческие организации имеют обособленное имущество, их участники не отвечают по обязательствам организации.

В связи с этим банки при рассмотрении вопроса о возможности выдачи кредита осуществляют проверку финансового состояния организации. Банк проводит анализ кредитоспособности заемщика, оценивает качество заявки на кредит, затребует от организации пакет документов в соответствии с перечнем, утвержденным правлением банка, производит экономический анализ организации, оценивая баланс предприятия на ликвидность, обеспеченность организации собственными ресурсами, рентабельность организации, перспективы развития и т.д. После этого банк соотносит возможные риск и прибыль, и принимает решение о выдаче кредита либо же об отказе в выдаче^[14]. Проводя такую работу, кредитная организация снижает риски возможного невозврата или несвоевременного возврата кредита в обусловленный договором срок. Как правило, договор кредитования включает в себя право банка повысить процентную ставку при определенных обстоятельства. Конкретный перечень обстоятельств может быть разный, но чаще всего включаются следующие обстоятельства^[15]:

1) Изменение ставки рефинансирования ЦБ РФ;

2) Ухудшение экономического положения заемщика.

Таким образом, уровень ставки рефинансирования ЦБ РФ является для коммерческих банков одним из основных индикаторов, который характеризует основные направления денежно-кредитной политики кредитных организаций. Изменение ставки рефинансирования влияет на величину ссудного процента, так как предельная величина процентов за кредит, признаваемых расходом в соответствии с Налоговым кодексом РФ, принимается равной ставке рефинансирования ЦБ РФ, увеличенной в 1,1 раза по кредитам в рублях, и 15% по кредитам в иностранной валюте. Сверх этой величины проценты выплачиваются из прибыли. Поэтому, политика кредитной рестрикции, то есть увеличение уровня учетной ставки ЦБ РФ, вызывает увеличение коммерческими банками процентных ставок за кредит, и соответственно сокращает объемы кредитных вложений. Снижение ставки рефинансирования ЦБ РФ приводит к уменьшению процентных ставок за кредит, и соответственно способствует экономической экспансии.

ГЛАВА 2. ОСОБЕННОСТИ ПРЕДОСТАВЛЕНИЯ КРЕДИТОВ БАНКА РОССИИ КОММЕРЧЕСКИМ БАНКАМ

2.1. Механизмы регулирования денежно-кредитной системы Российской Федерации

В настоящее время в условиях рыночных отношений в нашей страневажнейшим условием устойчивого равновесного развития народного хозяйства считается формирование четкого механизма денежно-кредитногорегулирования.

Под денежно-кредитной политикой понимают систему мер в сфере денежного обращения и кредита, используемых с целью регулирования ростаэкономики, сдерживания инфляции, обеспечения занятости и выравнивания платежного баланса. Она признана одним из значимых методов вмешательства государства в процедуру воспроизводства.

В Российской Федерации сформирована трехуровневая денежно-кредитная система: Центральный банк; специализированные кредитно-финансовые институты; банковская система (коммерческие банки)^[16].

Каждый год Банк России вместе с Правительством РФ определяет ключевые направления единой государственной денежно-кредитной политикии практические мероприятия, направленные на поддержку покупательнойспособности отечественной валюты и ее валютного курса. «В предыдущиегоды ключевыми задачами макроэкономической политики были стабилизация ситуации в реальном и финансовом секторах, снижение инфляции иоживление российской экономики после серии внешних шоков конца 2014– начала 2016 года»^[17]. Сегодня, когда отмечается переход экономики кросту, первоочередной стала задача достижения финансовой стабильностисовместно с уменьшением инфляции с высоких уровней, не допуская приэтом существенного охлаждения российской экономики^[18].

Увеличивая ставку по учетно-ссудным операциям, Центральный банксокращает возможности коммерческим банков и их клиентов получитькредит, что влечет за собой сокращение денежной массы и увеличиваетуровень рыночного процента, что сказывается на состоянии платежногобаланса, уровне валютного курса. В настоящее время в большей степени вовнимание берется не ключевая ставка, а ставка рефинансирования.

Под обязательными резервами понимают процентную долю от обязательств коммерческого банка. Данные резервы кредитно-финансовые учреждения в обязательном порядке должны хранить в Центральном банкеРФ. Механизм действия обязательных резервов заключается в том, что вслучае повышения ЦБ РФ нормы обязательных резервов, отмечается снижение избыточности резервов коммерческих банков, которые они могутприменять для осуществления ссудных операций, что влечет за собоймультипликационное сокращение денежного предложения, т.к. изменениенорматива обязательных резервов влечет за собой изменение значение депозитного мультипликатора; при сокращении нормы обязательных резервов отмечается мультипликационное расширение объема предложения денег.

Согласно ст. 38 ФЗ «О Центральном банке РФ (Банке России)» величинаобязательных резервов в процентном отношении к обязательствам кредитной организации, кроме того порядок их депонирования в Банке Россииопределяется Советом директоров Банка России. Решением Совета директоров Банка России от 25.11.2016 установлены с 01.01.2017 нормативыобязательных резервов долгосрочным обязательствам коммерческих банков перед юридическими лицами-нерезидентами и долгосрочным инымобязательствам (срок которых не меньше 3 лет) на уровне действующихнормативов по надлежащим категориям обязательств.

Операции ЦБ РФ на открытом рынке в условиях рыночной экономикипризнаны одним из основных инструментов денежно-кредитной политикии представляют собой наиболее гибкий инструмент, позволяющий регулировать кредитные вложения и ликвидность кредитных организаций.

В соответствии с действующим законодательством ЦБ РФ на рынкевправе покупать / продавать государственные и корпоративные долговыебумаги (акции – лишь в рамках операций РЕПО).Согласно информации Банка РФ «прямые операции по покупке/продажегосударственных ценных бумаг без обязательств обратной продажи/выкупа используются Банком России нерегулярно»^[19].

В процессе реализации денежно-кредитной политики операции РЕПОБанка России осуществляют для предоставления рублевой ликвидности.Кредитные организации представляю важный элемент институциональной структуры банковской системы России, следовательно, вопрос их рефинансирования можно считать значимым для поддержания и эффективного развития банковского сектора^[20]. Банк России, представляет собой кредитора последней инстанции, в связи с чем рефинансирует кредитные организации за счет разнообразны инструментов, способов и методов, дляобеспечения стабильности банковского сектора и регулирования банковской ликвидности (таблица 3).

Согласно представленных данных видно, что в наибольшей степеникредитные организации используют внутридневные кредиты, т.к. их суммаза весь период исследования составила 378675051,7 млн. руб. Объем кредитов овернайт составил 1303361,67 млн. руб., в 2018 г. отмечается наибольшая сумма данного вида кредитования (219026,16 млн. руб.). Величина ломбардных кредитов составила 874616,08 млн. руб., из них в 2015 г.отмечается наибольший удельный вес их выдачи (27,28%) в общей сумме.В 2014 г. отмечается наибольший объем выданных кредитов кредитныморганизациям.

Таблица 3

Величина кредитов Банка России, которые были предоставлены коммерческим банкам за 2012 – 2018 гг., млн. руб.^[21]