Файл: Роль кредита в стимулировании эффективности воспроизводства и влияние его на уровень и динамику цен.pdf

Введение

Вопросы кредитных отношений широко обсуждаются на страницах экономической литературы, что в свою очередь подчеркивает актуальность темы. Организации в настоящий момент используют чаще всего заемные средства, при отсутствии собственных денежных средств, что еще раз подчеркивает актуальность темы.

В настоящее время кредит является неотъемлемой частью рыночных отношений и, как бы не хотелось думать иначе, но без этой экономической категории просто не обойтись. Экономические кредитные отношения в результате кредитования принято разделять на виды, каждый из которых имеет уникальные характеристики и свою историю^[1].

Кредитные ресурсы на сегодняшний день являются неотъемлемой частью рыночной эконо­мики. Широкое применение кредита обусловлено возникновением потребности субъектов экономических отношений в заемных ресурсах, формирующих спрос и предложение на рынке ссудных капиталов.

Важной составляющей развития современной экономики является соответствующим образом организованная система денежно-кредитных отношений в обществе. Именно кредитные ресурсы, являются основой реализации современного капи­талистического общества.

Кредит — одно из самых распространенных экономических явлений в современном цивилизо­ванном обществе. Именно этим объясняется неослабевающий интерес исследователей к данной ка­тегории, а также отсутствие единой трактовки сущности кредита и его компонентов, его составляющих^[2].

Объектом изучения выступают — кредитные отношения в рыночной экономике.

Предмет изучения составляют сущность кредитования и его влияние на развитие современной экономики, а также перспектив развития банковского кредитования в России.

Цель работы – изучить роль кредита в стимулировании эффективности воспроизводства и влияние его на уровень и динамику цен.

Для достижения поставленной цели необходимо решить следующие задачи:

• Рассмотреть экономическую сущность кредита;
• Охарактеризовать принципы и формы кредита;
• Рассмотреть функции кредита;
• Рассмотреть особенности современной системы кредитования в
• России;
• Рассмотреть влияние банковского кредитования на развитие российской экономики в современных рыночных условиях;
• Проанализировать современное состояние банковской системы
• Рассмотреть перспективы развития банковского кредитования в современной России.

ГЛАВА 1. ЭКОНОМИКО-ТЕОРЕТИЧЕСКИЙ АНАЛИЗ СУЩНОСТИ КРЕДИТНЫХ ОТНОШЕНИЙ

1.1. Экономическая сущность кредита

В современной экономической теории под кредитом понимают экономическую сделку, ха­рактеризующуюся определенными признаками: «кредит (лат. сreditum — ссуда, долг) —это предо­ставление денег (или товара) в долг на гаранти­рованных условиях возвратности, срочности и платности»^[3]. Характеризуемый как политико-эко­номическая категория кредит наделяется теми же признаками: «...кредит представляет собой дви­жение ссудного капитала, осуществляемое на на­чалах срочности, возвратности и платности»^[4]. По­добное видение сущности кредита вышло из со­ветской политической экономии.

Как написано в «Кратком экономическом словаре» (1987), «кредит — система экономичес­ких отношений, возникающих в процессе пре­доставления денежных или материальных средств во временное пользование на условиях возврат­ности, как правило, с уплатой процента»^[5].

Это определение кредита возникло при переходе в нашей стране к марксистско-ленинской, а точ­нее, к «сталинской», экономической науке, в том числе политической экономии, состоявшемся на рубеже 20-30-х гг. ХХ в. Соответствующие чер­ты кредита можно видеть в определении кре­дита, представленном в работе виднейшего уче­ного из области теории денег и кредита в нашей стране З.В. Атласа «Деньги и кредит» (1930): «Кредит вообще — это сделка ссуды, т.е. отдача стоимости в той или иной форме под условием ее возвращения по истечении известного време­ни.

Но эта стоимость не просто возмещается: она возмещается с приростом стоимости — про­центом. Процент же уплачивается за счет прибавочной стоимости, следовательно, кредит связан с капиталом и капиталистической эксплоатацией»^[6]. И наконец, данное определение кредита, или видение его сущности, идет от К. Маркса.

Как написано в «Кредитном словаре», «Маркс показал, что специфический характер ка­питала, приносящего проценты, заключается в том, что деньги или товар отчуждаются владель­цем в форме сделки-ссуды как капитал, т.е. как стоимость, отличающаяся способностью созда­вать прибавочную стоимость.

«Но деньги, — го­ворит Маркс, — поскольку они ссужаются как капитал, ссужаются именно в качестве такой сохраняющейся и увеличивающейся денежной сум­мы, которая по истечении известного периода возвращается с некоторым прибавком и во вся­кое время может начать тот же самый процесс»^[7].

Таким образом, современная трактовка сущ­ности кредита в экономической теории как пе­редачи денег или товара (их стоимости) на условиях возвратности, срочности и платности имеет марксистское происхождение. И уже одно это заставляет усомниться в ее корректности, исходя из того, что все в марксистско-ленинской поли­тической экономии было подчинено цели рево­люционного захвата власти пролетариатом.

Как пишет Ю.И. Будович: «в качестве глав­ной задачи науки было выделено получение выводов, доказывающих неизбежность революци­онной смены капиталистических производствен­ных отношений социалистическими»^[8].

И уже З.В. Атласу приходится испытывать сложности при сверке Марксова определения кредита с ре­альной жизнью: «...Если бы мы говорили, что кредит есть всегда передача капитала, то это про­тиворечило бы тем многочисленным фактам, ког­да ссуженные деньги вовсе не являются капита­лом, как, например, в случае государственного и потребительского кредита. Мы говорим, что эти деньги передаются как капитал»^[9].

Очевидно, что значительно ближе, чем эко­номическая теория, к фактам реального кредита стоит специальная экономическая наука о кре­дите. Так, по мнению В.М. Никитина и И.Н. Юдиной, кредит «с экономической и юридической точки зрения это сделка между двумя лицами о займе или ссуде, при которой одно лицо ссужает другому во временное пользование деньги или товары с уплатой за это процента»^[10], а по мне­нию Т.П. Николаевой (2009), “с юридической и экономической точек зрения, кредит — это сдел­ка (договор) между юридическими или физи­ческими лицами о займе, или ссуде.

Один из партнеров (ссудодатель, кредитор) предоставляет другому (ссудополучателю, заемщику) деньги (имущество) на определенный срок с условием возврата эквивалентной стоимости, как правило, с оплатой этой услуги в виде процента”⁹.

В.А. Челноков, отвергающий краткую трактовку сущности кредита как сделки с определенными признаками, добавляя к ней вопросы возникно­вения ресурсов кредитования, цели предоставле­ния кредита и др., тем не менее указывает среди родовых признаков кредита те же срочность, воз­вратность, платность^[11].

Таким образом, и в специальной литературе распространено марксистское определение кре­дита как передачи предметов от одного лица другому на условиях возвратности, срочности и плат­ности.

Между тем данная привычная трактовка сущ­ности кредита, а точнее, его родовых признаков, некорректна. Несложно понять, что под соответ­ствующее определение подходят весьма распро­страненные сделки, которые никакого отноше­ния к кредиту не имеют.

На началах возвратно­сти (передачи имущества или стоимости во вре­менное пользование), срочности (передачи иму­щества или стоимости в пользование на опреде­ленный срок) и платности (передачи имущества или стоимости за плату за пользование) совер­шаются арендные операции, причем в случае про­изводственной аренды стоимость не только передается как капитал, но и используется как ка­питал, т.е. аренда производственных помещений лучше подходит под определение кредита, чем даже потребительский кредит.

Несложно доказать, что под марксистское определение кредита подходят и обычные опе­рации купли-продажи товаров с авансовой или последующей формой оплаты. Продажа товаров с последующей оплатой также является переда­чей товаров на условиях возвратности, срочнос­ти и платности. Возвратность означает, что пе­реданная стоимость (в данном случае стоимость товаров) будет возвращена лицу, передавшему товары.

Срочность означает получение денег (воз­врат стоимости) в определенный срок после пе­редачи товаров, например, в течение 2 недель, установленных в договоре. Платность означает, что за время пользования переданной стоимос­тью лицу, передавшему товары, будет уплачена определенная плата. О последнем говорит то, что на цену товара при заключении сделки купли — продажи всегда влияет форма расчетов.

При про­чих равных условиях при авансовой форме рас­четов цена на товар ниже, а при последующей — выше. Бизнесмены реально при определении надбавки или скидки к базовой цене (цене при продаже с немедленной оплатой) исходят из дей­ствующей ставки процента по кредитам.

Купля товаров с авансовой формой расче­тов также подходит под Марксову трактовку сущ­ности кредита. Покупка товаров с авансовой фор­мой платежа также является передачей стоимос­ти на условиях возвратности, срочности и плат­ности. Возвратность означает, что переданная стоимость (в данном случае стоимость денег) будет возвращена лицу, заплатившему аванс. Срочность означает получение товаров в опре­деленный срок после передачи денег, например, в течение тех же 2 недель. Платность означает, что за время пользования переданной стоимос­тью лицу, выплатившему аванс, будет уплачена определенная плата^[12].

Чем же отличается кредитная сделка от арен­ды и от продажи товаров с последующей фор­мой оплаты? Сравним случай товарного коммер­ческого кредита, предметом которого выступает автомобиль, со сдачей автомобиля в аренду и с продажей автомобиля с последующей оплатой. Отличие коммерческого автомобильного креди­та от сдачи автомобиля в аренду состоит в том, что в первом случае получатель автомобиля по­лучает на него право собственности (право вла­дения, пользования и распоряжения), а во втором — право собственности сохраняется за ли­цом, передавшим автомобиль.

Или, по-другому, в первом случае получателю автомобиля переда­ется право распоряжения им (или право посту­пить с ним по своему усмотрению, т.е. не толь­ко использовать в своей деятельности, но и пода­рить, продать, уничтожить и т.д.), а во втором — нет (дается только право использовать предмет в своей деятельности).

Есть различия и в форме возврата, но менее существенные, если взять товарный кредит в целом. В рассмотренном товарном кредите, т.е. коммерческом товарном кредите, возврат полу­ченной стоимости осуществляется деньгами, но есть товарные ссуды, не связанные со сделками продажи соответствующих товаров, например, известные из истории зерновые ссуды, когда воз­врат полученной стоимости осуществляется в форме тех предметов, которыми кредит был вы­дан.

Известны случаи возврата таких товарных кредитов другими товарами. Таким образом, при товарном кредите возврат полученной стоимос­ти может осуществляться как в той товарной форме, в которой он был получен, так и деньга­ми, и даже иными товарами. В случае аренды возврат полученной стоимости осуществляется в той товарной форме, в которой стоимость пере­давалась (как правило, в той же конкретной то­варной форме, т.е. возвращается конкретный предмет, который был выдан, например, тот же автомобиль, который и был взят в аренду)^[13].

Отличие товарного коммерческого кредита от продажи автомобиля с последующей оплатой состоит в том, что содержанием первой сделки является передача стоимости (в данном случае заключенной в автомобиле) во временное пользо­вание, в то время как второй — продажа передан­ного товара и, в отдельных случаях, также и пе­редача средств в пользование (если последую­щая оплата устанавливается специально для уве­личения цены на товар)^[14].

Заметим, что в данном случае различия в форме возврата полученной стоимости отсутствуют — в обоих случаях воз­врат переданной стоимости осуществляется день­гами.