Файл: Страхование и его роль в развитии экономики (Понятие страхования).pdf

Введение

В условиях рыночной экономики страхование является одной из важнейших отраслей, поскольку охватывает все сферы экономической деятельности независимо от формы собственности, от вида деятельности, от размера.

Рыночная экономика с многообразными формами производства и обмена обуславливает появление многочисленных и разнообразных рисков, которыми необходимо управлять. С древнейших времен страхование является одним из наиболее эффективных методов управления рисками.

Однако, в России при том, что страна уже почти 30 лет назад перешла к рыночной экономике, страхование развивается медленными темпами и сильно отстает от западных стран.

«В России страхуется меньше 10% потенциальных рисков» - сказано в Постановлении Правительства РФ от 01.10.1998 N 1139 "Об Основных направлениях развития национальной системы страхования в Российской Федерации в 1998 - 2000 годах"^[1]. Несмотря на то, что это постановление издано 20 лет назад, ситуация изменилась, но несущественно. Серьезный толчок к увеличению объемов страхового рынка дали введение ОСАГО, рост автокредитования и ипотеки. Но этот путь привел и к серьезному ухудшению портфелей страховых компаний, к резкому росту их убыточности. Российские юридические и физические лица по-прежнему избегают страхования, если оно не является обязательным.

В связи с изложенным, тема курсовой работы является актуальной.

Исследованием вопросов страхования занимались многие отечественные и зарубежные ученые. Среди них Шахов В.В.^[2], Рейтман Л.И.^[3], Турбина К.Е., Фогельсон Ю.Б.^[4], Корчевская Л.И.^[5] и другие. Однако, несмотря на глубокую теоретическую изученность страхования, страховая практика в России характеризуется серьезными проблемами и перекосами.

Целью данной работы является выработка предложений по совершенствованию страхового рынка России.

Для достижения указанной цели в работе поставлены и решены следующие задачи:

- изучены теоретические основы страхования;

- дана классификация страхования по видам и по формам;

- изучена история страхования;

- определено место страхования в современной экономике;

- проведено исследование страхового рынка на примере Хабаровского края;

- даны рекомендации по совершенствованию страхования.

Предметом исследования являются экономические отношения физических и юридических лиц, возникающие в сфере страхования.

Объектом исследования является страховой рынок России и регионов.

Методы исследования:

- экономический анализ;

- финансовый анализ;

- статистический метод;

- индексный метод.

Теоретическую базу исследования составляют труды отечественных и зарубежных ученых по страхованию.

Практическую базу исследования составляют нормативно-правовые акты, материалы страховых компаний, данные, полученные из сети Интернет, статистические данные.

Работа состоит из введения, двух глав основной части и заключения.

Глава 1. Теоретические основы страхования

1.1 Понятие страхования

Страхование представляет собой один из четырех методов управления рисками наряду с упразднением, предотвращением и поглощением^[6].

Упразднение риска представляет собой полное исключение возможности нежелательного события^[7]. К примеру, упразднением риска беременности для женщины является стерилизация, упразднением риска беременности партнерши мужчины является вазэктомия. Также, люди могут отказаться от определенных действий, которые потенциально представляют собой риски. Например, отказаться от курения, употребления алкоголя, наркотиков, вождения автомобиля, езде на автомобиле, воздушных полетов, плавания и т.д. Плюсом упразднения риска является сведение вероятности нежелательного события к 0, а также то, что этот метод либо не несет затрат, либо эти затраты минимальны. Минусом упразднения является чрезвычайная ограниченность его применения, то, что все риски упразднить невозможно, а также то, что с упразднением риска и вероятности неблагоприятного события, одновременно лишаешься шансов на благоприятное событие. Например, отказ от поездок на автомобиле или полетов на самолете серьезно ограничивает возможности перемещения, полный отказ от употребления алкоголя разрушает не только вредные, но и полезные социальные связи. Пример упразднение риска угона автомобиля – отказ от покупки автомобиля.

Предотвращение риска предполагает проведение комплекса мероприятий, направленных на снижение вероятности неблагоприятного события^[8]. Это может быть установка стальной двери, постановка квартиры на сигнализацию, строительство ограждений, возведение решеток на окнах, вакцинирование и т.п. Плюсом этого метода является реальное снижение наступление вероятности неблагоприятного события. Минусами – дороговизна и отсутствие компенсации потерь, в случае, если неблагоприятное событие все-таки наступило^[9]. В примере с риском угона автомобиля это может быть установка сигнализации, спутниковой системы, мультилока, постановка автомобиля на охраняемую стоянку или в гараж.

Поглощение риска представляет собой принятие риска и отказ от его страхование и предотвращения^[10]. К примеру, на открытой площадке находится металлолом, часть которого могут украсть. В случае с риском угона автомобиля поглощение представляет собой отказ от страхования автомобиля и одновременно помещение его на открытом пространстве. Такой метод управления риском целесообразен только в случае, когда затраты на предотвращение и/или страхование риска сопоставимы с возможными последствиями наступления рискового события. Например, автомобиль старый и технически не исправный. Его страхование, постройка для него гаража, установка спутника обойдутся практически в ту же сумму, чем стоит сам автомобиль.

В отличие от предотвращения страхование не может никак повлиять на наступление неблагоприятного события. Но оно позволяет полностью или частично (в зависимости от страхового покрытия) компенсировать ущерб в случае, если такое событие все-таки наступило^[11].

Страхова́ние — отношения (между страхователем и страховщиком) по защите имущественных интересов физических и юридических лиц (страхователей) при наступлении определённых событий (страховых случаев) за счёт денежных фондов (страховых фондов), формируемых из уплачиваемых ими страховых взносов (страховой премии)^[12].

Страхование является средством защиты от финансовых потерь. Это форма управления рисками , в основном используемая для хеджирования риска риска контингента или неопределенности.

Страхо́вщик (англ. Insurer) — юридическое лицо, имеющее лицензию на осуществление страховой деятельности, выданную органом страхового надзора и принимающее на себя по договору страхования за определённое вознаграждение (страховая премия) обязательство возместить страхователю или другому лицу, в пользу которого заключено страхование (выгодоприобретателю), убытки, возникшие в результате наступления страховых случаев, обусловленных в договоре^[13].

Страховщик — это страховая организация, занимающаяся страхованием (страховая компания) или перестрахованием (перестраховочная компания), либо организация, занимающаяся взаимным страхованием(общество взаимного страхования). Гражданский кодекс РФ так определяет страховщиков в статье 938 «Страховщик»^[14]:

В качестве страховщиков договоры страхования могут заключать юридические лица, имеющие разрешения (лицензии) на осуществление страхования соответствующего вида.

Требования, которым должны отвечать страховые организации, порядок лицензирования их деятельности и осуществления надзора за этой деятельностью определяются законами о страховании.

Более расширенное толкование даётся в законе «Об организации страхового дела» в статье 6 «Страховщики»^[15]:

Страховщики — страховые организации и общества взаимного страхования, созданные в соответствии с законодательством Российской Федерации для осуществления деятельности по страхованию, перестрахованию, взаимному страхованию и получившие лицензии на осуществление соответствующего вида страховой деятельности в установленном настоящим Законом порядке. Страховые организации, осуществляющие исключительно деятельность по перестрахованию, являются перестраховочными организациями.

Помимо страховщиками субъектами страхового дела также являются актуарии и страховые брокеры.

Страхователь – это юридическое или дееспособное физическое лицо, заключившее со страховщиком договор страхования^[16].

Страховщик и страхователь являются сторонами по договору страхования.

Помимо сторон, в договоре страхования могут выступать третьи лица – застрахованные лица и выгодоприобретатели.

Застрахованное лицо – это лицо, чья жизнь или ответственность застрахована^[17]. Может как быть, так и не быть одновременно страхователем. Застрахованные лица могут быть как поименованы в договоре страхование, так и не поименованы. Но при этом, в договоре страхования обязательно должно быть четкое указание о том, кто является застрахованным лицом, исключающее возможность двусмысленного трактования. К примеру: «застрахованными лицами являются лица, с которыми на период действия договора страхования Страхователем заключены трудовые договора, и которые приняты на должность охранников». Или «застрахованными лицами являются пассажиры автобусов, перечисленных в приложении к договору страхования».

Выгодоприобретатель – это лицо, кто получает выплату по договору страхования^[18]. Выгодоприобретатель может быть страхователем, застрахованным лицом. Также, в одном и том же договоре может быть несколько выгодоприобретателей на разные страховые случаи и на разное время действия договора страхования. К примеру, если договор страхования заключен в отношении имущества, являющегося предметом залога, то выгодоприобретателем является, как правило банк, на сумму непогашенной задолженности, а на остальную часть имущества – страхователь.

Договор страхования оформляется  страховым полисом , в котором указаны условия и обстоятельства, при которых страховщик будет выплачивать компенсацию застрахованному. Сумма денег, взимаемая страховщиком страхователю за покрытие страхового полиса, называется страховой премией ^[19].  Страховщик может страховать свой собственный риск. Такая сделка называется перестрахованием, в соответствии с которым другая страховая компания соглашается нести какой-либо риск, особенно если первичный страховщик считает слишком большой риск для его переноса^[20].

1.2 Классификация страхования

Существуют две традиционные классификации страхования – по видам и по формам.

Таблица 1.1

Признаки обязательного и добровольного страхования^[21]