Файл: Сравнительная характеристика валютной системы России и зарубежных стран (Анализ развития валютной системы в России и ее особенности).pdf

ВВЕДЕНИЕ

Валютная система является особенной частью денежной системы и выходит за национальные границы. Валютная система – это механизм, связывающий отдельные национальные экономики в единое мировое хозяйство. Она призвана создавать благоприятные условия для развития экономического сотрудничества между странами.

Актуальность темы исследования обусловлена тем, что валютная система страны отражает уровень развития экономики, степень развития внешнеэкономических отношений и должна способствовать выполнению социальных задач общества. Поэтому становление высокоэффективной российской экономики невозможно без развитого финансового рынка, составной частью которого является валютный рынок.

Цель работы заключается в анализе валютной системы России и зарубежных стран и определении перспектив дальнейшего развития валютной системы России.

Для достижения поставленной цели исследования необходима реализация на практике следующих задач:

1. Определить понятие валютной системы и изучить ее элементы.

2. Рассмотреть классификацию валютных систем.

3. Изучить особенности правового регулирования валютной системы.

4. Проанализировать развитие валютной системы в России и определить ее особенности.

5. Провести анализ валютной системы зарубежных стран и определить ее особенности.

6. Привести сравнительную характеристику валютной системы России и зарубежных стран.

7. Определить перспективы развития валютной системы России.

Объектом исследования послужила валютная система России и зарубежных стран.

Предметом исследования непосредственно выступает сравнительный анализ особенностей валютной системы России и зарубежных стран.

При написании работы были использованы следующие методы исследования: синтез, классификация, индукция, обобщение.

Информационной базой исследования ᴨрᴎ написании курсовой работы послужили нормативно-правовые и законодательные акты РФ, специальная литература, научные издания и материалы, а также публикации в средствах массовой информации (СМИ) и Интернет ресурсы.

Курсовая работа содержит введение, основную часть, которая включает две главы, заключение и библиографию.

1. Сущность валютной системы

1.1 Понятие валютной системы и ее элементы

В экономической литературе многократно делались попытки определить понятие «валюта», однако в результате большинство авторов пришли к заключению, что данный термин необходимо толковать как в широком, так и в узком смысле. В широком смысле «валюта» представляет собой любой товар, который способен выполнять денежную функцию средства обмена на международной арене [5, с. 32]. А в узком смысле под валютой следует понимать наличную часть денежной массы, которая циркулирует из рук в руки в форме денежных банкнот и монет [5, с. 33].

Так же в экономической литературе встречаются различные определения понятия «валютная система». Различия в определении в известной мере объясняется тем, что валютная система включает в себя структуры, которые выполняют различные функции, задачи. Чтобы дать более четкое и емкое определение «валютная система», целесообразно представить данное понятие с функционально-экономической точки зрения и с организационно-институциональной.

Рассматривая валютную систему функционально-экономической точки зрения и с организационно-институциональной, необходимо выделить в ней две взаимосвязанные, взаимообусловленные стороны: валютные отношения и валютный механизм.

Валютные отношения представляют собой совокупность валютных и расчетных отношений, которые обслуживают взаимный обмен результатами деятельности субъектов хозяйствования, как в рамках национальной экономики, так и за ее пределами [13, с. 43].

Под валютным механизмом следует понимать комплекс экономических, правовых норм валютных отношений и институтов, их представляющих (постановления центрального банка и сам центральный банк страны, Устав МВФ и сам Фонд, международные соглашения по валютным вопросам, региональные финансовые учреждения, и т. д.) [13, с. 45].

Следует отметить, что валютные отношения – производные от внешнеэкономических операций, и поэтому они изменяются вместе с ними как качественно, так и количественно. Валютный механизм, напротив, должен обладать большей стабильностью, т. к. сложная совокупность правовых норм и учреждений не может находиться в состоянии постоянных изменений, поскольку явилась бы дезорганизующим фактором в функционировании валютной системы и рыночной экономики в целом.

Так проведенный выше сравнительный анализ двух составляющих валютной системы позволяет дать следующее определение. С экономической точки зрения валютная система представляет собой совокупность валютно-финансовых отношений, которые исторически сложились на основе интернационализации хозяйственных связей, и обслуживают (опосредствуют) данные связи, а с организационно-институциональной точки зрения под валютной системой следует понимать совокупность материально-технических средств и финансово-правовых структур, с помощью которых осуществляются денежные (валютные) расчеты [16, с. 59].

В целом можно сказать, что под валютной системой следует понимать совокупность валютных отношений (связи, в которые вступают участники данных отношений для осуществления валютных операций, международных расчетов, международных кредитных операций), валютного механизма (совокупность форм, методов, рычагов и инструментов воздействия государства, национальных и международных финансовых и валютно-кредитных органов и организаций на валютные отношения) и системы органов валютного регулирования и валютного контроля [7, с. 36].

Назначение (функции) валютной системы заключаются в следующем [6, с. 48]:

- в содействии развития товарообменных операций;

- в установлении правил и механизмов с целью обеспечения соотношения между национальными денежными отношениями;

- в осуществлении платежей для покрытия сделок;

- в обеспечении устойчивой единицы стоимости и стандарта отложенных платежей.

Главные задачи валютной системы заключаются в следующем [6, с. 52]:

- в эффективном опосредовании платежей за экспорт и импорт услуг и товаров, других типов деятельности;

- в содействии расширению и ограничению интенсивности международных денежных отношений;

- в создании необходимых условий для развития производства;

- в перемещении экономических показателей (например, показателей безработицы, инфляции);

- в расширении или ограничении степени национальной экономической самостоятельности при помощи перелива экономических ресурсов из страны в страну.

Далее рассмотрим и коротко охарактеризуем элементы валютной системы. На рисунке 1 представлены основные элементы валютной системы.

Рисунок 1 – Элементы валютной системы [9, с. 38]

Валютные средства, которые используются как расчетно-платежные и (или) счетные делятся на [9, с. 39]:

- свободно конвертируемые валюты (СКВ), которые являются средствами платежа и расчетов;

- международные денежные единицы (МДЕ), которые выполняют отдельные функции денег;

- международные учетные единицы (МУЕ), которые выполняют только функцию мера стоимости, используются для стоимостных сопоставлений, выражения совместного бюджета группы государств, определения сальдо межгосударственных требований и обязательств и др.;

- монетарное золото (МЗ).

Валютные рынки представляют собой систему устойчивых экономических и организационных отношений, которые создаются при осуществлении сделок продажи или покупки иностранной валюты, платежных документов, номинированных в иностранной валюте, и соглашений иностранных инвесторов по передвижению капитала [11, с. 28].

Валютно-финансовые организации (ВФО) подразделяются на:

- национальные валютно-финансовые организации;

- международные валютно-финансовые организации (например, международный валютный фонд (МВФ), всемирный банк, международный банк реконструкции и развития (МБРР), региональные банки и валютно-кредитные организации ЕС – Европейский инвестиционный банк (ЕИБ), Европейский фонд валютного сотрудничества, Европейский банк реконструкции и развития (ЕБРР)) [14, с. 58].

Режим определения валютного курса является основой валютной политики страны (ВПС) и определяется состоянием экономики и уровнем внешнеэкономических отношений. Он представляет собой систему формирования пропорций обмена национальной валюты (НВ) на иностранные, который варьируется от жесткой привязки (например, к золоту (золотой стандарт)) до свободно плавающего курса, когда цена складывается исключительно под действием рыночных сил.

Условия валютных ограничений и механизм валютного регулирования и валютного контроля. Организация валютного регулирования и валютного контроля в большинстве развитых стран относится к компетенции центральных банков. Целью валютного контроля является обеспечение соблюдения валютного законодательства при осуществлении всех валютных операций.

Валютное регулирование является важнейшим элементом валютной политики (ВП) любого государства, которое представляет собой комплекс законодательно-нормативных актов, которые в свою очередь регламентируют порядок операций с валютой и валютного контроля [15, с. 10].

К современным способам валютных ограничений относится [17, с.8]:

- лицензирование приобретения иностранной валюты и проведения валютных операций;

- дифференциация (множественность) валютных курсов и валютных счетов;

- количественные и временные ограничения на проведение валютных операций.

Следует отметить, что валютные ограничения связаны с движением валютных ценностей.

Межгосударственные договоренности по валютно-финансовым вопросам. Для осуществления эффективной международной торговли и инвестиций между странами, упорядочения расчетов и достижения единообразия в толковании правил по проведению платежей, принят ряд межгосударственных договоренностей, которых придерживается большинство государств мира [8,
с. 29]:

- «Унифицированные правила по документарному аккредитиву»;

- «Унифицированные правила по документарному инкассо»;

- «Единый вексельный закон»;

- «Единый закон о чеках»;

- «банковские гарантии» и др.

В целом можно сделать вывод о том, что валютная система представляет собой форму организации валютных отношений, которая закреплена национальным законодательством (национальной системой) или межгосударственным соглашением (мировой и региональной системами).

1.2 Классификация валютной системы

Валютные системы возникают и функционируют в зависимости от развития объективных (например, видов и форм денег) и субъективных (например, традиций, соглашений, договоров) факторов [5, с. 49].

Рассмотрим и коротко охарактеризуем классификацию валютных систем, которая основывается на признаке уровня организации. На рисунке 2 представлена классификация валютных системы.

Рисунок 2 – Классификация валютных системы [18]

Высшим уровнем организации валютной системы является мировой уровень. К данному уровню относится мировая валютная система (МВС).

Под мировой валютной системой следует понимать денежную систему всех стран, в рамках которой формируются и используются валютные ресурсы, а также осуществляется международный платежный оборот [9, с. 39].

Целью мировой валютной системы является обеспечение эффективности международной торговли товарами и услугами.

Основная задачей мировой валютной системы заключается в регулировании сферы международных расчетов с целью обеспечения устойчивого экономического роста и поддержания равновесия во внешнеторговом обмене.

Основные функции мировой валютной системы заключаются в следующем:

- в опосредовании международных экономических связей;

- в обеспечении платежно-расчетного оборота в рамках мирового хозяйства;

- в обеспечении необходимых условий для нормального воспроизводственного процесса и бесперебойной реализации производимых товаров;

- регламентации и координации режимов национальных валютных систем (НВС);

- в унификации и стандартизации принципов валютных отношений (ВО).

Основными элементами мировой валютной системы являются [6, с. 54]:

- резервные валюты (РВ), международные счетные валютные единицы;

- условия взаимной конвертируемости валют;

- унифицированный режим валютных паритетов;

- регламентация режимов валютных курсов;

- межгосударственное регулирование валютных ограничений;

- межгосударственное регулирование международной валютной ликвидности (МВЛ);