Файл: "Страхование и его роль в развитии экономики РФ".pdf

Введение

Страхование – одна из важнейших сфер жизни современного общества, обеспечивающая безопасность жизнедеятельности человека, семьи и общества в целом. Страхование появилось как один из способов борьбы с целью защиты интересов людей и эволюционировало с развитием экономики страны.

Термин «страхование» изначально был связан со словами «страх», «риск», подразумевая материальный ущерб жизни человека и производству, который происходит в случае непредвиденных обстоятельств. Отдельные черты договора страхования проявлялись еще в соглашениях, заключаемых в рабовладельческом обществе. В процессе развития общества страхование превратилось в одну из ключевых отраслей экономики государств, постепенно стало важным механизмом, который поддерживает экономическую безопасность граждан.

Тяжелый финансовый кризис и напряженная геополитическая ситуация: падение цен на нефть, снижение курса национальной валюты, введение экономических санкций по отношению к России, рост темпов инфляции, коронавирус – спровоцировали ухудшение экономической ситуации в России. Все это негативно отразилось на деятельности российских страховых компаний, приведя к ухудшению качества страхового портфеля компаний, к уменьшению прибыли, сокращению спроса на некоторые страховые продукты, и даже к банкротству и ликвидации компаний. Это свидетельствует о недостаточно грамотной политики ведения страхового бизнеса, в то время как от высокого качества и эффективности развития страхования зависит развитие предпринимательства, состояние экономики страны.

Страхование предоставляет всем хозяйствующим субъектам и членам общества гарантии в возмещении ущерба. Страховой рынок – необходимый элемент страхования, который позволяет государству, юридическим и физическим лицам компенсировать ущербы, которые наступают в следствие случайных событий. Также страховой рынок – надежный и мощный источник инвестирования экономики страны.

Страховой рынок выполняет роль стабилизатора, который обеспечивает непрерывность всех видов общественно полезной деятельности и поддержания достигнутого уровня жизни граждан.

Однако вопрос сущности страхования как экономической категории, классификации форм и видов страхования, его функций, проблема организации качественного страхового портфеля, способов его повышения по-прежнему остается малоизученными. Актуальность выбранной темы заключается в необходимости развития страхования, так как негативные тенденции, спад в развитии страхования, процессы банкротства большого количества страховых организаций и отзыва у них лицензий, отталкивают многих страхователей, подрывая их доверие к страховым компаниям, что ведет к падению спроса на страховые услуги и, следовательно, отрицательно влияет на экономику страны.

Актуальность и острота проблемы, ее недостаточная проработка обусловили выбор темы курсовой работы и определили ее цель.

Основная цель курсовой работы заключается в изучении и анализе страховой деятельности и его роли в развитии экономики страны, выявление проблем и перспектив развития, предложение мер по совершенствованию рынка страхования.

Объектом исследования является страховая деятельность.

Поставленная цель курсовой работы предполагает решение следующих ключевых задач:

- изучение теоретических основ страховой деятельности;

- анализ состояния современного рынка страхования;

- исследование проблем современного рынка страхования;

- разработка мер по улучшению деятельности страхового рынка.

Предметом исследования выступают совокупность отношений, возникающих в процессе страхования.

Степень научной разработанности проблемы. Понятие экономической сущности страхования исследованы в работах: А. Манэс, А. П. Архипов, С. В. Ермасова, Р. Ф. Хузиахметовой, Маркса. Классификация видов страхования, функции и признаки были исследованы Гобби, Н. П. Сахировой, Т. А. Федоровой, Е. В. Андреевой, О. И. Крюгером, Ф. В. Коньшиным, Л. А. Мотылевым, А. П. Плешковым, Л. И. Рейтман.

Теоретической базой исследования являются труды отечественных и зарубежных ученых в области страховой деятельности, современные теории относительно сущности страхования, принципы работы страховых компаний, формы и виды страхования и постановления Центрального банка РФ. В процессе работы были использованы материалы научно-практических конференций и семинаров, информация, опубликованная в отечественной и зарубежной научной литературе и периодической печати.

Методологической основой исследования являются: изучение литературы как российских, так и зарубежных авторов по теме курсовой работы, изучение и анализ внутренних, нормативных и регламентирующих документов, финансовой отчетности по российскому и международному стандартам, годовых отчетов страховых компаний. Методы исследования и последующие выводы были построены на основании изученного материала, законодательных актов, учебников и научных статей отечественных и зарубежных ученых по соответствующей проблематике. Также в ходе исследования были использованы эмпирические методы, такие как наблюдение, сравнение, сбор, обобщение и анализ данных.

Информационную базу исследования составили данные Федеральной службы государственной статистики, Центрального Банка РФ, Министерства экономического развития и торговли РФ, публикации в общеэкономических и специализированных газетах и журналах, материалы официальных сайтов сети Интернет, материалы экспертных интервью.

В процессе работы использовались статистические данные из официальных источников, выводы делались при опоре на результаты признанных исследователей данной сферы, применялись надежные исходные данные, что обеспечило достоверность результатов данного исследования.

Теоретические основы страховой деятельности

История развития страхования в России

Страховое дело в России имеет богатую историю и опыт осуществления своих функций в самых чрезвычайных обстоятельствах. Фундамент российского страхового дела был заложен еще в 19 веке. Именно на 19 век пришелся так называемый расцвет страхования, акционерных страховых организаций, обществ взаимного страхования, развитие множества направлений страхования. Современную российскую экономику невозможно представить без страхования, ведь оно имеет очень большое значение для экономики страны. Страховой рынок обеспечивает приток в страну зарубежных инвестиций, увеличение ВВП, за счет средств страховщиков реализуется множество крупных национальных проектов.

Точкой отсчета истории страхового дела в России считается дата 23 декабря 1786 года. В этот день Императрица Екатерина II подписала Манифест «Об учреждении при Государственном Заемном Банке Страховой Экспедиции для приема в оной каменных домов, заводов и фабрик»: «Для скорейшего течения дел и вернейшего расчета учреждается при Государственном Заемном Банке в состав его входящая Страховая Экспедиция».

«Сим cпособом созидание градов и умножение фабрик и заводов преуспевать будет, ибо приемом здания на страх всякое опасение о потери оного отвращается» - так писала Екатерина Великая о значении введения страхования в России [20].

Попытки создания государственных и частных страховых компаний были безуспешны, в то время как потребность населения и промышленников в страховой защите росла. В 1826 году Министерство финансов решило учредить страховую компанию с участием правительства и частных лиц. Так, в 1827 году было основано первое в России страховое общество, именуемое «Российское страховое от огня общество». Устав первой российской страховой компании был подписан императором Николаем I 22 июня 1827 года. Первое российское страховое общество было создано в форме акционерного общества. Следует отметить, что до этого времени в стране не существовало предприятий в форме акционерного общества, поэтому начало деятельности предприятий в акционерной форме было положено страховым учреждением.

Акционерное страховое дело было одним из важных сегментов российского дореволюционного рынка. «На акционерных страховых учреждениях была основана вся современная наука о страховании. Акционерные страховые общества положили прочное основание настоящему страхованию в совершенном виде – оберегающим наше имущество, наши семьи и нас самих от несчастий и разорений» - так писал известный страховой аналитик В.П. Крюков в своем историческом очерке развития страхования [14]. В этом периоде был сформирован фундамент отраслевой структуры по имущественному, транспортному, и личному страхованию. В период становления страхового дела (первой половине 18 века) страховые организации не только осваивали новый для России вид деятельности, они еще и просвещали население о том, что такое страхование, для чего оно необходимо и какую выгоду можно от этого получить.

В этот период на российском рынке страхования кроме коммерческих организаций в форме акционерных обществ, успешно функционировали и общества взаимного страхования. Предприятия, действующие на принципах взаимности, появились на российском рынке гораздо раньше, чем акционерные. Однако взаимные общества, основанные в конце XVII – начале XIX века, в основном совершали простые операции, выполняя роль примитивных касс и союзов [11].

Датой начала активного развития обществ взаимного страхования является 10 октября 1861 года. В этот день вышло Высочайше утвержденное положение Комитета Министров «О введении взаимного страхования от огня имуществ в городах, посадах и местечках империи», подписанное Указом Александра II, это было отправной точкой создания большого количества городских взаимных страховых от огня обществ. Два таких общества были учреждены в 1863 году в Туле и Полтаве, в 1864 году было основано пять обществ взаимного страхования (в Харькове, Череповце, Ревели, Риге и Перми), в 1865 году еще пять [45]. Таким образом, отечественный страховой рынок второй половины XIX в. был представлен акционерными и взаимными страховыми компаниями.

Взаимные страховые от огня общества проводили операции страхование движимого и недвижимого имущества. За период с 1863 года до 1918 года было основано более 220 городских взаимных страховых от огня обществ [11]. Эти учреждения были основаны на принципах взаимности и страховали от огня на территории конкретного города. Городские взаимные страховые от огня общества возникали на добровольных началах, в связи с этим многие общества с трудом начинали свою деятельность, объемы страховых операций у них были невелики. Но, несмотря на это, общества, сумевшие привлечь множество страхователей, могли не только снижать размер страховой премии, но и выдавать бесплатные полисы (даровые полисы) при условии достаточности накопления капитала страхования.

7 апреля 1864 года было подписано «Положение о взаимном земском страховании» Российской империи, что положило начало обязательному страхованию от огня всех сельских построек независимо от того частные они или общественные. Земство послужило большему развитию и распространению организаций взаимного страхования [37].

Следует отметить, что система взаимного земского страхования, образованная в России, уникальна. Ни в какой другой стране не было создано похожего механизма социального страхования от огня. Земское страхование от огня осуществляли губернские земства, которые по своей сути не были страховыми учреждениями. Сельские постройки подлежали обязательному (окладному) страхованию в размере, не более 75 % от стоимости постройки. Кроме того крестьянин мог застраховать свой дом в полной стоимости по дополнительному, сверхокладному страхованию. Земства могли принимать на страх постройки на добровольных началах в пределах территории своей губернии. Взаимное земское страхование от огня осуществлялось во всех 52 губерниях [20].

Государство поддерживало общества земского взаимного страхования и городские общества взаимного от огня страхования, выдавая долгосрочные кредиты и ссуды из казны, для покрытия пожарных убытков, которые превышают размер годовой страховой премии.

Российский рынок страхования помимо обществ взаимного земского и городского страхования от огня включал и взаимно-паевые частные страховые общества. Возникновение взаимно-паевых частных страховых обществ обусловлено дороговизной страхования в акционерных обществах, а также их нежеланием принимать на страхование отраслевые заводские, фабричные и сельскохозяйственные риски. Но масштабы деятельности взаимно-паевых частных страховых компаний были малы по сравнению с акционерными компаниями, взаимными городскими и земскими учреждениями [1].

Со временем российский рынок страхования пополнился значительным количеством страховых учреждений, что привело к развитию конкуренции между акционерными страховыми обществами и обществами взаимного страхования. Такая обостренная конкуренция, доходившая до открытых конфликтов, усложняло ситуацию и вынуждало правительство принимать меры для урегулирования этих ситуаций. Однако это не мешало обществам взаимного страхования расширять масштабы деятельности в дореволюционной России и занимать значительную часть страхового рынка в размере более трети рынка страхования от огня.

Помимо страхования от огня развитие получила и отрасль личного страхования. Многие акционерные страховые общества занимались страхованием жизни. Осуществляли свою деятельность и компании, специализировавшиеся только на операциях по долгосрочному страхованию жизни. Кроме российских страховых обществ с 1885 года право работать на отечественном рынке получили иностранные страховые общества такие как: американские «Нью-Йорк» и «Эквитебль», французское «Урбен».