Файл: Организация страхового дела в РФ (Организация страхового дела в РФ).pdf

Введение

Истоки страхования уходят так далеко в прошлое, что невозможно установить точную дату его возникновения. Можно предположить, что как только появилось чем рисковать, появились и способы предупреждения и защиты от этих рисков. Для того чтобы правильно определить время появления страхового дела в том понимании, в котором этот термин используется сейчас, следует привести его определение.

Страховое дело – это экономическая категория, система экономических отношений, которые включают совокупность форм и методов формирования целевых фондов денежных средств и их использование на возмещение ущерба, обусловленного различными непредвиденными неблагоприятными явлениями (рисками).

Опираясь на свой многовековой опыт, человечество использует все более эффективные мероприятия в противостоянии стихийным явлениям. Повышаются требования к строительству объектов, применяются каждый раз более совершенные инженерные конструкции, огнеупорные и прочие новейшие изоляционные материалы, сооружаются плотины, большее внимание отводится безопасности эксплуатации транспортных средств и т.п..

Большие риски предопределяются и новыми болезнями (например, СПИД), эпидемиями инфекционных заболеваний, травматизмом на производстве и в быте. Нельзя также не принимать во внимание рисков для юридических и физических лиц, которые все более усиливаются с возрастанием преступности, распространением наркомании и алкоголизма.

Итак, суммарное влияние рисков до сих пор не уменьшается. Это заставляет весь мир активно искать путей послабления их отрицательного влияния на жизнь людей.

Учитывая довольно рискованное функционирование любого предприятия и не менее рискованное проживание каждого человека существует насущная необходимость предупреждать и возмещать убытки, которые наносят рискованные обстоятельства. Без этого невозможно обеспечивать непрерывность процесса производства материальных благ, поддерживать надлежащий уровень жизни людей. Отношения, которые складываются в обществе по этому поводу, имеют объективный характер и в своей совокупности формируют содержание экономической категории «страховая защита».

Страховое дело возникло и развивалось, имея своим конечным назначением удовлетворение разнообразных потребностей человека через систему страховой защиты от случайных опасностей. В страховании реализуются определенные экономические отношения, складывающиеся между людьми в процессе производства, обращения, обмена и потребления материальных благ. Оно предоставляет всем хозяйствующим субъектам и членам общества гарантии в возмещении ущерба.

Многообразные проблемы на пути развития страхования в России могут быть успешно решены при наличии соответствующего уровня экономического мышления и наличия высококвалифицированных кадров.

Целью данной работы является рассмотреть социально–экономическое значение страхового дела на современном этапе его совершенствование в России.

Задачами курсовой работы являются:

– раскрыть сущность и содержание страховой деятельности;

– проанализировать развитие страхового дела в России;

– рассмотреть совершенствование страхового дела в России.

Методологическую основу исследования составляют научные труды западных и российских экономистов, а именно Андреева, Э. А, Шахов, В.В и другие.

Информационную базу курсовой работы составляют учебники для ВУЗов, экономические журналы, графики и статистические данные с официальных сайтов, а также статьи из периодических изданий, как например: Финансы и кредит, Страховое дело.

1 Сущность и содержание страховой деятельности

1.1 Сущность и классификация страхового дела

Высшим уровнем познания является формулировка определения изучаемого понятия. В зависимости от достигнутой глубины познания предмета (а мера познания бесконечна и никогда не может быть исчерпывающей) определение может быть отнесено к какому–либо определенному виду: аксиоматическому, контекстуальному, классическому (родовидовому), неявному, номинальному и т. д.

В целях нашего исследования следует особо выделить определение реальное – определение, дающее перечисление присущих данному объекту признаков; описание, соответствующее предмету, является истинным, не соответствующее – ложным. Определения одного и того же явления могут быть даны представителями разных отраслей науки – в таких случаях можно говорить об отраслевых определениях.

В научной литературе очень часто встречаются разные дефиниции, сформулированные разными научными школами и разными исследователями, относящиеся к одному и тому же дефиденту. Мы называем совокупность такого рода определений доктринальными. В экономической литературе, в программах и практике образовательных учреждений в качестве определения понятия «страхование» в настоящее время широко используется дефиниция, данная Законом РФ «Об организации страхового дела в Российской Федерации» (далее: Закон): отношения по защите интересов физических и юридических лиц, Российской Федерации, субъектов Российской Федерации и муниципальных образований при наступлении определенных страховых случаев за счет денежных фондов, формируемых страховщиками из уплаченных страховых премий (страховых взносов), а также за счет иных средств страховщиков.

Данное определение может быть представлено в виде графического изображения (рис.1.1). Это типичное определение отраслевого типа. Оно сформулировано разработчиками Закона, приняло легитимный характер и, тем самым, будто бы должно иметь основания для применения в других отраслях науки и реальной экономики.

В определении Закона:

1) не выделены субъекты страховых отношений и гипертрофированно перечислены группы страхователей;

2) цели и интересы страховщика;

3) не назван предмет страхования.

Оно сформулировано в целях данного Закона и поэтому отражает существенные, базовые свойства и признаки правового, юридического дефидента.

Рис.1.1 – Механизм страхования согласно Закону РФ «Об организации страхового дела в Российской Федерации» (ст. 2. Страхование и страховая деятельность (страховое дело))

Но страхование как явление и объект изучения есть понятие экономическое. Поэтому его сущностные характеристики могут быть объективно и полно отражены в экономической дефиниции. Отдельными авторами утверждается, что страхование есть товарноденежные, обменные, а не распределительные, отношения.

Так, В.Б. Гомелля считает, что сущность страхования состоит в том, что оно есть товарно–денежное экономическое отношение, генеральной целью и определяющим мотивом которого является защита от случайных опасностей законных имущественных интересов нуждающихся в этом субъектов [21].

При этом В.Б. Гомелля особо выделяет двойственный характер понятия страховая защита, определяя ее как товар–услугу. Ряд российских ученых представляют свои работы по проблеме разработки определений отраслевых видов страхования в журналах издательства «Анкил» [24].

А.И. Худяков впервые в российской страховой науке вводит тезис о коммерческом, обменном характере страховых отношений, утверждая, что страхование – отношения по предоставлению страховщиком за плату в виде страховой премии страхователю (застрахованному лицу) страховой защиты [15].

В то же время ряд исследователей по–прежнему не выходят за привычные рамки окостеневшей формулировки, в которой центральное место отводится важному, но, на наш взгляд, не сущностному признаку страхования: на создании и использовании денежных (страховых) фондов.

Наиболее интенсивные научные исследования по созданию теории страхования и, соответственно, созданию дефиниционных конструкций велись учеными разных стран в XIX в. Выдающийся цивилист В.И. Серебровский в своих трудах подробно описывает научные взгляды ученых–современников на данную проблему [16]. В.И. Серебровский выделяет из совокупности исследователей две группы ученых: правоведов и экономистов, что впоследствии позволило в определенной степени приблизиться к выявлению причин возникновения и сути проблемы.

Определения экономистов Германа, Гюльзе, Адольфа Вагнера, Кроста, Бремера, Шофтона опирались на идею о соединении рисков с обязательствами страховщика уплатить некоторую сумму денег в случае наступления известного, не зависящего от воли заинтересованного лица события (теория возмещения вреда). Учитывалось также положение об использовании в страховании законов статистики.

Особо отмечается определение страхования итальянского экономиста Гобби (теория эвентуальной потребности). Фундаментальной идеей Гобби является та мысль, что страхование имеет целью покрытие эвентуальной потребности: страхование является распределением между множеством лиц будущей, неизвестной и случайной потребности.

Столь же большое разнообразие представляют и попытки юристов дать определение страхования (Левис, Гольдшмит, ранее Эренеберг, Тель, Лабанд, Гебаер, Алозе, Пляниоль, Шершеневич, Эндеман, Каруп, Киш, Гупка, Леман и др.). Юристы обратили внимание на проблему неразрешимого (не разрешенного до сегодняшнего дня) противоречия, заключающуюся в том, что теоретически невозможно объединить страхование имущества и лица под действием теории возмещения вреда.

По такому пути шла страховая наука в течение XIX–XX вв. Так, в немногих переводных изданиях зарубежных авторов мы не находим какого–либо определения страхования; авторы ограничиваются перечислением и краткими комментариями характерных признаков исследуемого явления. Например, О.И. Крюгер и Т.А. Федорова в своей книге «Страховое дело» пишут: «Для страхования характерно следующее:

а) Страхование покрывает потребность страхователя в деньгах.

б) Величина этой потребности неопределенна, но поддается оценке.

в) Через страхование происходит выравнивание рисков в масштабах всего народного хозяйства».

Классификация страхования представляет собой научную систему деления страхования на сферы деятельности, отрасли, под отрасли, виды и звенья.

По форме организации страхование выступает как государственное, акционерное, взаимное.

Государственное страхование представляет собой организационную форму, где в качестве страховщика выступает государство в лице специально уполномоченных на это организаций. В круг интересов государства входит его монополия на проведение любых или отдельных видов страхования.

Акционерное страхование – негосударственная организационная форма, где в качестве страховщика выступает частный капитал в виде акционерного общества, уставной фонд которого формируется из акций (облигаций) и других ценных бумаг, принадлежащих юридическим и физическим лицам, что позволяет при сравнительно ограниченных средствах быстро развернуть эффективную работу страховых компаний.

Взаимное страхование – негосударственная организационная форма, которая выражает договоренность между группой физических, юридических лиц о возмещении друг другу будущих возможных убытков в определенных долях согласно принятым условиям. Реализуется через общество взаимного страхования, которое является страховой организацией некоммерческого типа, т.е. не преследует целей извлечения прибыли из созданного страхового предприятия. Это крупная организационная форма проведения страхования.

Медицинское страхование – особая организационная форма страховой деятельности. В Российской Федерации выступает как форма социальной защиты интересов населения в охране здоровья. Цель его – гарантировать гражданам при возникновении страхового случая получение медицинской помощи за счет накопления средств (в том числе в государственной и муниципальной системах здравоохранения) и финансировать профилактические мероприятия (диспансеризацию, вакцинацию и др.). В качестве субъектов медицинского страхования выступают гражданин, страхователь, страховая медицинская организация (страховщик), медицинское учреждение (поликлиника, больница и др.).

Личное страхование трактуется как отрасль страхования, где в качестве объектов страхования выступают жизнь, здоровье и трудоспособность человека. Личное страхование подразделяется на страхование жизни и страхование от несчастных случаев, сочетает рисковую и сберегательную функции, в том числе за счет выдачи ссуд под залог страхового полиса.

Имущественное страхование – отрасль страхования, в которой объектом страховых правоотношений выступает имущество в различных видах; его экономическое назначение – возмещение ущерба, возникшего вследствие страхового случая. Застрахованным может быть имущество как являющееся собственностью страхователя, так и находящееся в его владении, пользовании, распоряжении. Страхователями выступают не только собственники имущества, но и другие юридические и физические лица, несущие ответственность за его сохранность.

Страхование ответственности – отрасль страхования, где объектом выступает ответственность перед третьими (физическими и юридическими) лицами, которым может быть причинен ущерб (вред) вследствие какого–либо действия или бездействия страхователя. Через страхование ответственности реализуется страховая защита экономических интересов возможных причинителей вреда, которые в каждом данном страховом случае находят свое конкретное денежное выражение. В страховании ответственности выделяют следующие подотрасли: страхование задолжности и страхование на случай возмещение вреда, которое называют также страхованием гражданской ответственности.