Файл: Проектные структуры управления на примере медицинской организации Семейный врач.pdf

Общая схема и последовательность работ рассматриваемого проекта представлена в виде сетевой модели (рис. 3.5).

На основе данной сетевой модели в дальнейшем был сформирован план для обоснования проекта создания и функционирования медицинского центра ООО «Семейный врач».

Рассчитаем критический путь (КП) и определим срок реализации проекта.

КП: A,B,D,E,G,H,I,J,K

КП = 31 неделя

A

B

C

D

E

F

G

H

I

J

K

7

2

3

4

2

2

2

4

1

3

1

Рисунок 2.5 - Сетевой график разработки проекта по созданию и функционированию медицинского центра ООО «Семейный врач»

Рассчитаем критический путь (КП) и определим срок реализации проекта.

КП: A,B,D,E,G,H,I,J,K

КП = 31 неделя.

Основные этапы реализации проекта рассмотрим на основании диаграммы Ганта (рисунок 2.5).

Данный график был составлен по результатам проведенных мероприятий планирования, и составлен с использованием специальных программных средств обеспечения деятельности менеджеров-проектов.

На представленной ниже диаграмме зеленым цветом была выделена общая продолжительность работ, тогда как белым минимально возможные сроки их фактического исполнения.

Рисунок 2.6 – Диаграмма Ганта о сроках реализации проекта по созданию медицинского центра ООО «Семейный врач»

Анализ данных, представленных на рисунке 2.6, позволяет сделать вывод о том, что проект готов к реализации в установленные руководством ООО «Семейный врач» сроки.

Риски проекта представлены в таблице 2.4.

Таблица 2.4 - Риски проекта

Для минимизации рисков при устойчиво низком интересе потребителей к предлагаемым медицинским услугам могут быть предусмотрены дополнительные расходы на рекламу. В настоящее время планируется, что реклама будет осуществляться советником по финансово-экономическим вопросам, при необходимости с привлечением сторонних специалистов по рекламе.

2.3 Бюджет и ожидаемые результаты реализации проекта

За счет того, что у компании ООО «Семейный врач» нет ни собственного здания ни медицинского оборудования и соответствующей техники, финансовые вложения на реализацию предложенных мероприятий должны быть осуществлены в полном объеме.

Таблица 2.5 – Расходы на оплату труда специалистов и работников медицинского центра ООО «Семейный врач»

Обязанности по оказанию возмездных медицинских услуг распределятся по всему имеющемуся в штате персоналу. В первый год реализации проекта предусмотрен фонд премирования сотрудников ООО «Семейный врач». Далее выплаты персоналу также будут увеличены.

Произведем расчет годовых затрата на оплату труда двух специалистов, непосредственно занятых процессами консультирования в сфере оказания возмездных медицинских услуг ООО «Семейный врач».

Годовой фонд оплаты труда по данным специалистам будет составлять:

45000 руб. х 2 чел. 12 мес. = 1080000 руб.

Социальные отчисления во внебюджетные фонды, при учете базовой ставки в 30 % при этом составят:

(1080000 руб. х 30 %)/100% = 324000 руб.

Налог на доходы физических лиц при этом составляет 13 %:

1080000 руб. * 13% = 140400 рублей.

Совокупный размер налогов и всех прочих обязательных платежей при этом составит:

324000 рублей + 140400 рублей = 464400 рублей.

Таким образом совокупные затраты на оплату труда специалистов, непосредственно задействованных в консультировании по вопросам возмездного оказания медицинских услуг при этом составит:

1080000 руб.+464400 руб. = 1544400 руб.

Ориентировочная структура и динамика реализации услуг представлена в таблице 2.6.

Таблица 2.6 - Ожидаемая динамика реализации возмездных медицинских услуг

Исходя из этого плана и установленной нами средней стоимости оказания услуг, составим план по выручке на 4 года.

Таблица 2.7 - План по выручке от реализации предлагаемых мероприятий по созданию медицинского центра «Семейный врач»

На основе просчитанных показателей затрат сгенерируем денежный поток отражающий проектируемые показатели прибыли предприятия.

При расчете годовой оплаты труда сотрудников при этом, учитывается ее необходимая индексация с учетом уровня годовой инфляции заложенного на уровне 14 %. Такая же индексация, осуществляется и в отношении внебюджетных фондов.

Таблица 2.8 - Денежный поток медицинского центра ООО «Семейный врач» при реализации предложенных мероприятий

Учетная норма прибыли может быть исчислена как отношение средней годовой величины прибыли проектируемого мероприятия, посредством которой обеспечиваются все необходимые вложения, и она выражается в процентном отношении к среднему уровню произведенных инвестиций в течение срока реализации проекта. Исчислим данный показатель по формуле (3.1).

(3.1)

Где: PN – уровень среднегодовой прибыли от вложений денежных средств в данный инвестиционный проект; IC – величины ликвидационной остаточной стоимости активов, то есть такой стоимости активов, которая определяет стоимость имущества по окончании сроков его хозяйственного использования.

Произведем необходимый расчет: стоимость имущества задействованного при реализации проекта по созданию и функционированию медицинского центра «Семейный врач». Общая стоимость имущества составляет: (6685660 руб. + 192800 руб.) = 6878460 рублей, норма амортизации в год – 20%.

Тогда остаточная стоимость имущества составляет:

6878460 руб. – (6878460 руб. х 20%/100%) = 5502768 руб.

5502768 руб. - (5502768 руб. х 20%/100%) =4402214,4 руб.

4402214,4 руб. - (4402214,4 руб. х 20%/100%) =3521771,52 руб.

3521771,52 руб.- (3521771,52 руб. х 20%/100%) =2817417,22 руб.

Среднегодовой уровень прибыли от реализации проекта по организации медицинского центра «Семейный врач» составит: (16950,64 тыс. руб.+ 29680 тыс. руб.+ 32675,2 тыс. руб.+ 38618,4 тыс. руб.)/4 года = 29481,06 тыс. руб.

Уровень инвестиционных вложений за три года составил 6786,7 тыс. руб. Тогда ARR = = 1,17 или 117 %.

Таким образом, среднегодовая норма доходности составит 117 %, а следовательно данный инвестиционный проект по созданию и функционированию медицинского центра ООО «Семейный врач», оказывающей возмездные медицинские услуги может считаться прибыльным. Реализация предложенного проекта даже при минимальных ценах на услуги медицинского центра ООО «Семейный врач» позволит генерировать до 52 млн. рублей выручки в год при достижении планируемого уровня оказания возмездных услуг 4200 ежегодно. При этом медицинский центр ООО «Семейный врач» будет стараться минимизировать издержки, что позволит снизить общий уровень себестоимости услуг в целом.

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

Проведенное исследование по проблеме структур управление проектом в сфере медицинского обслуживания на примере открытия медицинского центра (ООО «Семейный врач») позволяет сделать следующие выводы.

Для эффективного управления проектами система должна быть хорошо структурирована. Суть структуризации сводится к разбивке проекта и системы его управления на подсистемы и компоненты, которыми можно управлять.

Анализ структурирования и реализации бизнес проекта по открытию медицинского центра в Одинцовском муниципальном районе Московской области ООО «Семейный врач» показал следующие результаты.

Цель проекта – достижение конкурентных преимуществ за счет оказания медицинских услуг высокого качества при диагностике и лечения как заболеваний общего профиля, а также ряда заболеваний в области гинекологии, урологии, проктологии и дерматологии и оказания специализированных медицинских услуг, связанных с добровольным медицинским страхованием сотрудников разнообразных коммерческих организаций Одинцовского района Московской области. Реализация подобного проекта по открытию Медицинского Центра возможна фактически в любом регионе России, в рамках настоящего бизнес-плана финансовые расчеты привязаны к Одинцовскому району Московской области.