Файл: Учет наличных денежных средств в кассе предприятия ООО « Интри».pdf

Бурлуцкая Т.П. Бухгалтерский учет для начинающих /Теория и практика, 2016.-С.53-55.
Бухгалтерский учет и анализ /Теория и практика, 2014.-С.154-155.
Еремина И.В./ Бухгалтерский учет и анализ,2016.- С.244-248.
Миславская Н.А. Поленова С.Н./ Бухгалтерский учет, 2016.- С.178-181.

Положение Центрального банка России « О порядке ведения кассовых операций с банкнотами и монетой Банка России на территории РФ», утвержденное Банком России от 12.10.2011 № 373-П//СПС «Консультант Плюс».

Порядок ведения кассовых операций юридическими лицами и упрощенный порядок ведения кассовых операций, утвержденный Указанием Банка России от 11.03.2014 № 3210-У, в редакции от 19.06.2017 ( Зарегистрировано в Минюсте РФ 23 мая 2014г) // СПС «Консультант Плюс».
Федеральный закон « О бухгалтерском учете» от 06.12.2011 № 402-ФЗ, В редакции от 18.07.2017г.//СПС « Консультант Плюс».
Федеральный закон « О национальной платежной системе» от 27 июня 2011г. № 161-ФЗ, в редакции от 18 июля 2017г. № 176-ФЗ// СПС « Консультант Плюс».
Постановление Госкомстата РФ от 18 августа 1998г № 88 « Об утверждении унифицированных форм первичной учетной документации по учету кассовых операций, по учету результатов инвентаризации»//СПС Гарант
План счетов бухгалтерского учета финансово-хозяйственной деятельности организаций и инструкции по его применению, утвержденное Приказом Минфина России от 31 октября 2000г № 94н, в редакции от 8 ноября 2010г. № 142н // СПС «Консультант Плюс».

Приложения

Приложение 1 - Объявление на взнос наличными

Приложение 2 - Приходный кассовый ордер

Приложение 3 - Расходный кассовый ордер

Приложение 4 - Авансовый отчет

Приложение 5 - Кассовая книга

Приложение 1

Код формы
документа по ОКУД
0402001

Отрывной талон к объявлению на взнос

Объявление на взнос наличными

наличными №

ОБЪЯВЛЕНИЕ

№

Место для наклейки отрывного талона

Дата

ДЕБЕТ

От кого

счет №

КРЕДИТ

Получатель

счет №

Сумма цифрами

в том числе
по символам:

ИНН

Счет №

Наименование банка-вносителя

символсумма

БИК

Наименование банка-получателя

БИК

Сумма прописью

руб. коп.

Источник поступления

(цифрами)

Вноситель

(личная подпись)

(наименование должности)

(личная подпись)

(фамилия, инициалы)

(наименование должности)

(личная подпись) (фамилия, инициалы)

КВИТАНЦИЯ

№

Код формы документа
по ОКУД 0402001

Дата

От кого

Для зачисления на счет(а)

Получатель

ИНН

Сумма (суммы) цифрами

Наименование банка-вносителя

БИК

Наименование банка-получателя

БИК

Сумма прописью

руб. коп.

Источник поступления

(цифрами)

Место печати (штампа)

(наименование должности)

(личная подпись)

(фамилия, инициалы)

(наименование должности)

(личная подпись) (фамилия, инициалы)

ОРДЕР

№

Код формы документа
по ОКУД 0402001

Дата

ДЕБЕТ

От кого

счет №

КРЕДИТ

Получатель

счет №

Сумма цифрами

в том числе
по символам:

ИНН

Счет №

Наименование банка-вносителя

символсумма

БИК

Наименование банка-получателя

БИК

Сумма прописью

Шифр документа

руб. коп.

Источник поступления

(цифрами)

(наименование должности)

(личная подпись)

(фамилия, инициалы)

(наименование должности)

(личная подпись) (фамилия, инициалы)

Приложение 2

Унифицированная форма № КО-1

Линия отреза

Утверждена постановлением Госкомстата

России от 18.08.98 № 88

(организация)

Код

Форма по ОКУД

0310001

КВИТАНЦИЯ

по ОКПО

(организация)

к приходному кассовому ордеру №

(структурное подразделение)

от “

Номер документа

Дата составления

Принято от

ПРИХОДНЫЙ КАССОВЫЙ ОРДЕР

Основание:

Дебет

Кредит

Сумма, руб. коп.

Код
целевого
назначения

код структурного
подразделения

корреспондирующий счет,
субсчет

код аналитического учета

Сумма

(цифрами)

Принято от

(прописью)

Основание:

Сумма

В том числе

(прописью)

руб.

коп.

“

”

В том числе

М.П. (штампа)

Приложение

Главный бухгалтер

(подпись)

(расшифровка подписи)

Получил кассир

Кассир

Приложение 3

Унифицированная форма № КО-2
Утверждена постановлением Госкомстата России от 18.08.98 № 88

			Код
	Форма по ОКУД		0310002
		по ОКПО
(организация)

(структурное подразделение)
	Номер документа			Дата составления
РАСХОДНЫЙ КАССОВЫЙ ОРДЕР

Дебет				Кредит	Сумма, руб. коп.	Код целевого назначения
	код структурного подразделения	корреспондирующий счет, субсчет	код аналитического учета	Кредит	Сумма, руб. коп.	Код целевого назначения

Выдать

(фамилия, имя, отчество)

Основание:

Сумма

(прописью)

руб.

коп.

Приложение

Руководитель организации
		(должность)		(подпись)	(расшифровка подписи)
Главный бухгалтер
	(подпись)		(расшифровка подписи)

Получил

(сумма прописью)

руб.

коп.

“

”

г.

Подпись

По

(наименование, номер, дата и место выдачи документа,

удостоверяющего личность получателя)

Выдал кассир

Приложение 4

Унифицированная форма № АО-1

Утверждена Постановлением Госкомстата России

от 01.08.2001 № 55

Код

Форма по ОКУД

0302001

по ОКПО

(наименование организации)

УТВЕРЖДАЮ

Отчет в сумме

руб.

коп.

Номер

Дата

Руководитель

АВАНСОВЫЙ ОТЧЕТ

(должность)

(подпись)

(расшифровка подписи)

г.

Код

Структурное подразделение

Подотчетное лицо

Табельный номер

(фамилия, инициалы)

Профессия (должность)

Назначение аванса

Наименование показателя

Сумма, руб.коп.

Бухгалтерская запись

Предыдущий аванс

остаток

дебет

кредит

перерасход

счет, субсчет

сумма, руб.коп.

счет, субсчет

сумма, руб.коп.

Получен аванс 1. из кассы

1а. в валюте (справочно)

Итого получено

Израсходовано

Остаток

Перерасход

Приложение

документов на

листах

Отчет проверен. К утверждению в сумме

руб.

коп.

(

руб.

коп.)

(сумма прописью)

Главный бухгалтер

(подпись)

(расшифровка подписи)

Бухгалтер

(подпись)

(расшифровка подписи)

Остаток внесен

в сумме

руб.

коп. по кассовому ордеру №

от «

г.

Перерасход выдан

Бухгалтер (кассир)

г.

(подпись)

(расшифровка подписи)

л и н и я о т р е з а

Расписка. Принят к проверке от

авансовый отчет №

от «

г.

на сумму

руб.

коп., количество документов

на

листах

(прописью)

Бухгалтер

г.

(подпись)

(расшифровка подписи)

Оборотная сторона формы № АО-1

Номер
по порядку

Документ, подтверждающий производственные расходы

Наименование документа
(расхода)

Сумма расхода

Дебет счета, субсчета

по отчету

принятая к учету

дата

номер

в руб. коп.

в валюте

в руб. коп.

в валюте

Итого

Подотчетное лицо

(подпись)

(расшифровка подписи)

Приложение 5.

Унифицированная форма № КО-4

Утверждена постановлением Госкомстата

России от 18.08.98 г. № 88

		Код
Форма по ОКУД		0310004
	по ОКПО
организация

структурное подразделение

КАССОВАЯ КНИГА

на

г.

Образец 3, 5, 7, 9 и т. д. страниц формы № КО-4

Касса за «

г. Лист

ПОЛЕ ДЛЯ ПОДШИВКИ

Номер доку-
мента

От кого получено или кому выдано

Номер корреспонди-
рующего счета, субсчета

Приход,
руб. коп.

Расход,
руб. коп.

Линия отреза

Номер доку-
мента

От кого получено или кому выдано

Номер корреспонди-
рующего счета, субсчета

Приход,
руб. коп.

Расход,
руб. коп.

Остаток на начало дня

Итого за день

Остаток на конец дня

в том числе на заработную плату, выплаты социального характера и стипендии

Кассир

подпись

расшифровка подписи

Записи в кассовой книге проверил и документы в количестве

приходных и

прописью

расходных

прописью

получил.

Перенос

Бухгалтер

подпись

расшифровка подписи

формы № КО-4

Касса за «

г. Лист

ПОЛЕ ДЛЯ ПОДШИВКИ

Номер доку-
мента

От кого получено или кому выдано

Номер корреспонди-
рующего счета, субсчета

Приход,
руб. коп.

Расход,
руб. коп.

Линия отреза

Номер доку-
мента

От кого получено или кому выдано

Номер корреспонди-
рующего счета, субсчета

Приход,
руб. коп.

Расход,
руб. коп.

Остаток на начало дня

Итого за день

Остаток на конец дня

в том числе на заработную плату, выплаты социального характера и стипендии

Кассир

подпись

расшифровка подписи

Записи в кассовой книге проверил и документы в количестве

приходных и

прописью

расходных

прописью

получил.

Перенос

Бухгалтер

подпись

расшифровка подписи

Смотрите также файлы

Распределение и использование прибыли как источник экономического роста предприятий ПАО «Мегафон».pdf

сравнительная характеристика валютной системы России и зарубежных стран (США, Великобритания, Россия).pdf

Влияние процесса коммуникаций на эффективность управления организацией (внутриорганизационная коммуникация).pdf

Управление товарооборотом и товарными запасами на предприятии с целью повышения эффективности коммерческой деятельности..pdf

Федеральное казначейство РФ и его роль в управлении движением государственных финансов, перспективы развития.pdf

Файл: Учет наличных денежных средств в кассе предприятия ООО « Интри».pdf

Список использованных источников

Смотрите также файлы

Информация

Списки файлов

Дополнительно