Файл: Виды кредитных операций и кредитов (на примере ПАО «Совкомбанк»).pdf

Введение

Актуальность темы исследования. Кредитование физических и юридических лиц является одним из основных источников доходов коммерческого банка. Грамотная организация кредитного процесса помогает избежать возникновения многих рисков и обеспечить максимальную прибыль от выданных в кредит денежных средств.

Банковская система является главным звеном финансово-кредитной системы государства, так как на нее падает нагрузка по кредитно-финансовому обслуживанию хозяйственного оборота страны. Банковская система России постоянно и достаточно успешно выполняет свои функции, обеспечивая расчеты между всеми звеньями экономики, перераспределяя временно свободные средства. Банковская система имеет огромное значение для эффективного осуществления денежно-кредитной политики, а значит и для всей экономики. Необходимость изучения такого важного компонента как виды кредитных операций и кредитов и определяет актуальность данной темы.

Целью работы является анализ и оценка рынка банковского кредитования на примере ПАО «Совкомбанк».

Проводимое исследование предполагает решение следующих задач:

- изучить теоретические аспекты кредитных операций и кредитов;

- провести анализ рынка банковского кредитования на современном этапе на примере ПАО «Совкомбанк»;

- на основе анализа предложить мероприятия по совершенствованию банковских услуг ПАО «Совкомбанк».

Объектом исследования является ПАО «Совкомбанк», который предлагает различные формы кредитования.

Предметом исследования выступают виды кредитных операций.

Теоретической основой исследования явились труды ведущих зарубежных и отечественных ученых по рассматриваемой проблеме: Бобошко Н.М., Дубровина А.М., Звонова Е.А., Костерина Т.М., Перфильев А.А., Тосунян Г.А., Турбанов А. В. и прочие.

Несмотря на большое число перечисленных ученых, все они исследуют проблематику управления банковскими услугами лишь в отдельных аспектах. В российской научной литературе не сложился единый подход к классификации кредитов, а также методов оценки управления банковскими услугами.

Источниковой базой исследования послужили законодательные и нормативные акты Российской Федерации, материалы научных конференций и научных изданий. В работе использованы также законодательные и нормативно-правовые акты, документы государственных органов РФ, регламентирующие современную банковскую деятельность, стратегию и тактику реформ, проводимых в кредитовании и всей сфере банковских услуг.

Практическая значимость исследования заключается в оценке российского рынка банковских услуг в сфере кредитования и разработке рекомендаций по совершенствованию кредитных операций ПАО «Совкомбанк».

Глава 1. Теоретико-исторические аспекты функционирования банковской системы

1.1 Понятие кредита и принципы его реализации

Под термином кредит понимаются общественные отношения, которые устанавливаются между заемщиком и кредитной организацией с целью передачи денежных средств заемщику от кредитора в виде ссуды на конкретных условиях. В договоре, который заключается между кредитором и заемщиком всегда есть такие положения, как размер передаваемых денежных средств, срок на который предоставляется кредит, размер вознаграждение кредитора^[1].

Роль кредита в наше время действительно высока. Именно с помощью такой формы экономических отношений, предприятие в состоянии получить достаточное количество оборотных средств в момент крайней необходимости. Подобные ситуации зачастую возникают из-за нестабильной экономической обстановки. Для того, чтобы увеличить потенциал предприятия и ускорить процесс производства необходимо наращивать основные фонды, это становится возможным благодаря займам^[2].

В современной кредитной науке сущность понятия «форма» кредита определяет саму суть кредита. Кредит является формой движения ссудного капитала, отданного кредиторами другому субъекту кредитных отношений - заемщику, соблюдая основные принципы кредита (возвратность, срочность, платность).

В рамках кредитной науки Российской Федерации кредит физическим лицам является формой кредита, которая выражает потребительский характер. Потребительский характер кредита заключается в том, что кредит выдается населению для удовлетворения его потребительских нужд и отличается от кредитов, предоставляемых организациям для производственных целей.

Банковский кредит с одной стороны – это денежная сумма, предоставленная банком на определённых условиях и на определённый срок, а с другой же стороны — технология удовлетворения финансовой потребности, заявленной заёмщиком^[3].

Для понимания сущности кредита, рассмотрим его основные принципы, на основе которых и функционируют кредитные отношения в экономике.

Основные принципы кредита^[4]:

1. Возвратность кредита заключается в том, что на основании кредитного договора заёмщик обязан вернуть заёмные средства, проценты кредитору. в необходимости своевременного возврата средств заёмщиком кредитору после завершения их использования.

При этом заемщик не распоряжается полученной кредитной ссудой как своим капиталом. Путём перечисления на счёт кредитора соответствующей суммы денежных средств заёмщик обязан вернуть полученную им сумму, что обеспечивает возможность продолжать коммерческую деятельность кредитора.

2. Срочность кредита заключается в том, что заёмщик должен вернуть сумму суды в точно определённый срок, который установлен кредитным договором. Нарушение данного принципа влечёт за собой применение со стороны кредитора к заёмщику экономических санкций в форме увеличения взимаемого процента, а при большей отсрочке – предъявление финансовых требований в судебном порядке.

3. Платность кредита предполагает, что, как правило, кредит предоставляется на платной основе, то есть – за определённый процент.

Можно привести примеры из истории развития кредита, когда существуют беспроцентные ссуды (личные кредиты родственникам, знакомым). В особых случаях могут быть и международные кредиты, которые предоставляются в порядке помощи развивающимся странам. Однако, это исключение – кредиты без уплаты процентов.

4. Обеспеченность кредита. Данный принцип заключается в том, что кредитор всегда должен гарантировать возврат кредита. Обычно для этого используется имущество заёмщика^[5]. Имущество может быть предоставлено в залог, либо иным образом обращено для погашения задолженности пере кредитором. Принцип обеспеченности – это защита интересов кредитора от возможного нарушения принятых обязательств в договоре заёмщиком.

5. Целенаправленность кредита предполагает, что кредит выдаётся для выполнения конкретных целей и задач заёмщика. Данный принцип даёт гарантию возвратности, т.к. это можно отчётливо проследить из целевого предназначения.

6. Дифференцированность кредита заключается в том, что все условия, размеры кредитования могут различаться по видам заёмщиков, по срокам предоставления, направлениям кредитования и т.п. Заёмщиков можно разделять исходя из их индивидуальных интересов, степени обеспеченности, использования ссуд и т.д.

Несмотря на перспективы и позитивную динамику развития операций потребительского кредитования, коммерческие банки продолжают сталкиваться с определенными проблемами, связанными с изучением теоретических основ управления рисками коммерческих банков при кредитовании физических лиц. В настоящее время многие граждане пользуются заимствованием в банковских структурах. Они в курсе того, что оформляя заем на одну денежную сумму, возвращать нужно будет с довольно большими процентами. Но как выйти из положения, если возникла необходимость в покупке жилья, автомашины и в предстоящем ремонте жилой площади, а финансовых средств нет. Финансовые структуры предоставляют банковские кредиты физическим лицам, которыми можно воспользоваться и выйти из стесненного финансового положения. Нужные деньги можно и самостоятельно собрать, постепенно откладывая, но на это уходит порою очень много времени, да и не каждый сможет это сделать.

Поэтому банковское кредитование физических лиц для многих граждан - самый оптимальный вариант. Однако, чтобы взять заем, нужно иметь хотя бы первоначальное представление о том, какие виды кредитов, предоставляемых физическим лицам имеют место быть, изучить кредитные программы и прочую информацию о кредитовании.

Рассматривая данный финансовый элемент, многие ученые не сходятся во мнениях, чем же все-таки является функция кредита. Кто-то считает, что это полное отображение сущности займа, кто-то склоняется в сторону того, что данный аспект осветляет только некоторые характерные черты. Так или иначе, это явление достаточно изменчиво, поскольку зависит от разновидностей кредита, его условий и общего механизма кредитования.

Основные разновидности функций кредита:

- перераспределительная;

- реновация натуральных денег кредитными операциями;

- экономия издержек обращения;

- контролирующая;

- превращение в капитал неактивных доходов.

К первой функции кредита относится процесс аккумуляции денег, находящихся в свободном распоряжении банка (от различных домохозяйств, предпринимательских вкладов и т.д.) в определенный период времени и превращение данных финансов в ресурс займового капитала.

Таким образом, идет перераспределение денежных накоплений организации в пользу тех клиентов, которые желают воспользоваться свободными средствами на условиях начисления процентов.

Таким круговоротом банковская структура обеспечивает увеличение собственного фонда, давая возможность людям, нуждающихся в ссудовой поддержке, получить требуемые деньги.

Перераспределение может быть разных видов:

- межотраслевое (когда отрасль деятельности кредитора отличается от отрасли заемщика; на данный момент такая форма является решающей);

внутриотраслевое;

- -межтерриториальное (клиент и заниматель находятся в разных регионах).

Стоит помнить о том, что перераспределять средства внутри одного и того же предприятия запрещено, хозяйство не имеет права кредитования самого себя.

Вторая функция кредита (эмиссионная). Представляет собой замещение финансовых средств в их натуральном виде на более удобные в использовании среди экономической обстановки специальные денежные знаки.

При первых признаках появления ссуд, были выпущены векселя, чеки и банкноты, после чего золото потеряло свое монетарное значение.

Сегодня не существует уже никаких векселей, конечно же, но занимающие в долг структуры перешли на электронные деньги, безналичные расчеты и внедрение кредитных карт.

Существуют определенные промежутки времени, когда некоторые деньги из банковского капитала высвобождаются. Вовремя мобилизуя их в отдельные предприятия, нуждающиеся в займе, удается достигнуть требуемого обеспечения оборотных средств и ускорения общих оборотов.

Как результат, банковские организации получают экономию в издержках по обращениям, и все остаются при своих выгодах.

Функции кредита – это обязательный контроль за протеканием всего процесса, за точным выполнением всех условий соглашения каждой из сторон, а также за соблюдением сроков. Кроме того, присутствует скрупулезный анализ с экономической точки зрения и полная трезвая оценка каждого контрагента. Здесь основным инструментом выступает административно-волевое влияние на заемщика и перед тем, как выдать ссуду, проводится ряд проверок на подтверждение положения финансов, общая кредитоспособность, тщательный прогноз возможных рисков и их последствий, и многие другие характеристики^[6].

Последним видом, но не менее заслуживающим внимания, выступают функции кредита капитализации. Огромный их плюс и значение заключается в том, что можно трансформировать сбережения и накопления для получения дохода, т.е. в ссудный капитал.

Помимо рассмотренных функций, экономисты выделяют ещё три дополнительных: функция усиления роста капитала, экономия издержек, стимулирующая функция.

Функция усиления роста капитала предполагает, что использование кредитных ресурсов приводит к росту совокупной прибыли заёмщика. Например, чтобы купить желанный автомобиль, не нужно сидеть год за годом и копить нужную сумму, проще оформить автокредит и исполнить свою мечту.