Файл: Виды кредитных операций и кредитов (на примере ПАО «Совкомбанк»).pdf

Из данных табл. 7 видно, что в структуре кредитов, выданных физическим лицам, наибольший удельный вес приходится на кредиты, выданные на срок свыше 3 лет (81,41%) и на срок от 1 года до 3 лет (12,94%).

Таким образом, несмотря на высокий риск долгосрочного кредитования в сложной экономической ситуации, ПАО «Совкомбанк» наращивает объемы кредитования на достаточно длительные сроки. Это обусловлено большей доходностью операций долгосрочного кредитования: ставки по таким кредитам выше, чем по краткосрочным.

Анализ видов обеспечения возвратности кредита проведем в табл. 8.

Таблица 8

Классификация видов обеспечения

Из таблицы 8 можно сделать вывод о постепенном росте сумм обеспечения по двум основным видам: залог и поручительство. Высокий удельный вес залогов в общем объеме обеспечения обусловлен тем, что удовлетворение требований, обеспеченных залогом, не зависит от финансового положения должника. Можно указать три группы коэффициентов, характеризующих различные аспекты кредитной политики банка: доходность кредитных вложений; качество управления кредитным портфелем; достаточность резервов на покрытие возможных убытков.

Проведем расчет данных коэффициентов в табл. 9. В целом портфель потребительских кредитов банка можно охарактеризовать как прибыльный. Фактические значения данного показателя намного превышают нормативные, что объясняется большим объемом собственных средств. Оптимальное значение доли процентной маржи по потребительским кредитам в капитале банка находится в пределах от 10 до 20 %.

Таблица 9

Показатели доходности потребительских кредитов банка, %

Оптимальное значение доходности кредитных вложений банка, оптимальное значение данного коэффициента составляет 2-3,5%. Данные для всех банков низкие, что ростом просроченных кредитов из-за текущей ситуации в экономике России. По показателю реальной доходности потребительских кредитов оптимального значения нет, но согласно фактическим значениям из таблицы 9 можно отметить, что процент реальной доходности потребительских кредитов банка довольно высок, что говорит о высоком качестве управления кредитным портфелем и кредитными рисками в целом.

Динамика коэффициентов качества управления кредитами исследуемых банков представлена в табл. 10.

Таблица 10

Динамика коэффициентов качества управления кредитами, %

Согласно данным таблицы 10 значения коэффициента, характеризующего качество управления кредитным портфелем банка с позиции объемов «неработающих» кредитных вложений, находятся в пределах допустимой нормы в 2016 и 2018 гг. (от 0,5-3).

В 2017 году значение коэффициента намного больше в связи с тем, что в кредитном портфеле банка образовалась большая доля просрочки, которая составляла чуть более одной двадцатой всего кредитного портфеля. В 2018 году значение коэффициента ниже по причине реализации залога по просроченным ссудам.

Коэффициент, детализирующий качество управление кредитным портфелем, соответствует нормативам как для 2016 г., так и для 2018 г. Данный показатель также объясняется малой долей просроченной задолженностью в кредитной портфеле банка.

Коэффициент, дающий оценку качества управления кредитным портфелем исходя из имеющихся ресурсов, находится на довольно высоком уровне, что отрицательно характеризует исследуемый банк с точки зрения управления рисками. Это говорит о том, что банк пользуется остатками на расчетных счетах клиента, что не является надежным по отношению к рискам, возникающим в случае снижения остатков на расчетных счетах.

Уровень перегруженности кредитного портфеля говорит о том, что кредитные портфели всех исследуемых банков перегружены, и требуется переориентация кредитных ресурсов на другие направления, например, на вложения в ценные бумаги. Так, коэффициент равен 90,1% для 2016 г. и 75,1% для 2017 г.

Доля краткосрочных кредитных вложений характеризует ее долю в общем объеме выданных ссуд. По представленным данным можно сделать вывод, что структура кредитного портфеля всех исследуемых банков почти целиком состоит из краткосрочных кредитов.

В условиях отечественной экономики структура кредитных вложений банков по показателю срочности не соответствует потребностям обновления основных фондов предприятия, то есть объемы краткосрочных кредитных вложений значительно преобладают над объемами долгосрочных кредитов. Этот показатель также объясняется спецификой кредитной политики банков, имеющей приоритетную направленность на краткосрочное кредитование.

Следующий коэффициент, характеризующий темпы роста кредитных вложений для 2018 года 105%, тогда как для 2016 годарост кредитных вложений банка составил 113,7%, что является наивысшим значением для трех анализируемых банков. Третья группа показателей также характеризует качество управления кредитным портфелем банка, но вместе с тем рассматривается как отдельная группа, потому что связана со специфической деятельностью банка по созданию специального резерва на возможные убытки по кредитам.

Рассчитаем коэффициенты достаточности резервов банка на покрытие убытков по невозвращенным кредитам в таблице 11.

Таблица 11

Коэффициенты достаточности резервов банка на покрытие убытков по невозвращенным кредитам, %

Коэффициент, отражающий степень защищенности банка от кредитного риска, не имеет критериального уровня. Чем меньше его знаменатель, то есть размер вложений, не приносящих доход, тем лучше состояние кредитного портфеля банка. Таким образом, можно отметить, что в наихудшем состоянии кредитный портфель находился в 2017 году.

В то же время, чем больше созданный резерв, тем больше уровень защищенности банка, что характерно для 2016 года.

Уровень резерва на покрытие убытков характеризует полноту создания специального резерва на покрытие возможных убытков по кредитам, его оптимальное значение составляет 100%. Все три банка придерживались оптимального значения по данному коэффициенту.

Степень достаточности резервов свидетельствует о степени достаточности резервов банка в случае непогашения кредитов. Учитывая оптимальное значение для данного коэффициента, которое составляет 0,9-5%, можно отметить, что в 2016 и 2018 гг. этот показатель находился в пределах оптимального значения.

Таким образом, можно сделать следующие выводы:

1. Проанализировав все представленные коэффициенты, можно дать развернутую характеристику деятельности банка на рынке кредитования физических лиц. Проведенный сравнительный анализ позволяет охарактеризовать кредитный портфель банка как динамично развивающийся, с достаточным количеством резервов банка на покрытие убытков по невозвращенным кредитам.

2. Можно также отметить высокую доходность кредитных вложений банка, и положительную динамику вложений, приносящих доход. Коэффициенты качества управления кредитным портфелем выявили некоторые упущения руководства банка, в отношении увеличения количества срочных вкладов, в деятельности должны использоваться не только средства остающиеся на расчетных счетах клиентов, которые относятся к рискованным, а также денежные средства с умеренным кредитным риском.

3. Также необходимо выделить высокую степень агрессивности кредитной политики и перегруженности кредитного портфеля, что определяет необходимость переориентации кредитных ресурсов банка на другие направления.

Глава 3. Пути совершенствования кредитных операций ПАО «Совкомбанк»

3.1. Предложения, направленные на повышение роли ПАО «Совкомбанк» на рынке банковского кредитования

С помощью матрицы БКГ выявим, какие из банковских услуг наиболее перспективны. Очевидно, что на первую роль больше всего подходят традиционные банковские услуги (кредиты, займы, депозиты и др.), а на вторую – такие финансовые инновации, как интернет-банкинг, пластиковые карты.

В таблице 12 представлена характеристика портфеля предложений ПАО «Совкомбанк» по кредитным продуктам.

Таблица 12

Характеристика портфеля предложений ПАО «Совкомбанк» по кредитным продуктам

По описанному ранее алгоритму проведен расчет исходных данных для построения матрицы БКГ по кредитным банковским продуктам для корпоративных клиентов (таблица 13).

Таблица 13

Исходные данные для построения матрицы БКГ по кредитным банковским продуктам для корпоративных клиентов