Файл: «Организация кассовой работы в банке».pdf

Скачать файл
Заказать решение

ВУЗ: Не указан

Категория: Курсовая работа

Дисциплина: Не указана

Добавлен: 17.05.2023

Просмотров: 77

Скачиваний: 3

ВНИМАНИЕ! Если данный файл нарушает Ваши авторские права, то обязательно сообщите нам.

СОДЕРЖАНИЕ

Введение

Глава 1. Теоретические аспекты кассовой работы в банке

1.1. Порядок приема и выдачи наличных денег в банке

Выдача наличных денег предприятиям и организациям производится по денежным чекам. Денежные чеки являются бланками строгой отчетности и выдаются клиенту в виде чековых книжек. Каждая выдача чековой книжки регистрируется операционным работником банка в регистрационной кар- точке клиента с указанием даты выдачи и номеров чеков с первого до последнего. Заполненный денежный чек клиент предъявляет операционному работнику. Тот проверяет правильность заполнения чека и сверяет соответствие печати и подписей должностных лиц предприятия с образцами. В бланке чека должны быть указаны сумма, дата выписки чека, наименование получателя, счет, с которого снимаются деньги, и подпись чекодателя. Сумма прописью пишется без абзаца с заглавной буквы. На оборотной стороне денежного чека клиент обязан указать, для какой цели берутся деньги. Сведения о назначении платежа на обороте денежных чеков также заверяются подписями чекодателя.

Работа банка с денежной наличностью по обслуживанию клиентов – физических лиц, а также сотрудников самого банка производится по приходным и расходным кассовым ордерам. Приходный кассовый ордер используется прежде всего для приема наличных денег от населения, а также для внутренних операций самого банка, связанных с возвратом неизрасходованных денег, выданных под отчет работникам банка, погашением ими банковских ссуд и др. Выдача денег по расходным кассовым ордерам используется при погашении ценных бумаг банка, выдаче вкладов гражданам, выдаче под отчет работникам банка командировочных, при оплате представительских расходов.

1.2. Инкассирование выручки в банке

Выводы

Глава 2. Организация кассовой работы на примере Среднерусского банка ПАО «Сбербанк России»

2.1. Краткая характеристика Среднерусского Банка

2.2. Исследование технологии клиентских кассовых операций в Среднерусском банке ПАО «Сбербанк России»

Выводы

Глава 3. Направления совершенствования кассовых операций в Среднерусском Банке ПАО «Сбербанк России»

Заключение

Список литературы

Приложение 1

ОТЧЕТ О ФИНАНСОВЫХ РЕЗУЛЬТАТАХ

(публикуемая форма)

за 2018 г.

Кредитной организации Среднерусский банк ПАО «Сбербанк России

Почтовый адрес

620014 ЕКАТЕРИНБУРГ УЛ. МАЛЫШЕВА, 31-Б/ПЕР. БАНКОВСКИЙ, 11

Номер строки

Наименование статьи

Номер пояснений

Данные за отчетный период

Данные за соответствующий период прошлого года

1

2

3

4

5

1

Процентные доходы, всего,
в том числе:

 

3265218

2877172

1.1

От размещения средств в кредитных организациях

44720

111154

1.2

От ссуд, предоставленных клиентам, не являющимся кредитными организациями

3220429

2766018

1.4

От вложений в ценные бумаги

69

0

2

Процентные расходы, всего,
в том числе:

839773

802243

2.1

По привлеченным средствам кредитных организаций

35183

35068

2.2

По привлеченным средствам клиентов, не являющихся кредитными организациями

793564

759643

2.3

По выпущенным долговым обязательствам

11026

7532

3

Чистые процентные доходы (отрицательная процентная маржа)

2425445

2074929

4

Изменение резерва на возможные потери по ссудам, ссудной и приравненной к ней задолженности, средствам, размещенным на корреспондентских счетах, а также начисленным процентным доходам, всего,
в том числе:

-151877

49114

4.1

Изменение резерва на возможные потери по начисленным процентным доходам

-16829

12881

5

Чистые процентные доходы (отрицательная процентная маржа) после создания резерва на возможные потери

2273568

2124043

6

Чистые доходы от операций с финансовыми активами, оцениваемыми по справедливой стоимости через прибыль или убыток

 

279

0

7

Чистые доходы от операций с ценными бумагами, имеющимися в наличии для продажи

438

-31388

9

Чистые доходы от операций с иностранной валютой

86638

-26913

10

Чистые доходы от переоценки иностранной валюты

-22801

2525

12

Комиссионные доходы

613173

478676

13

Комиссионные расходы

31926

26601

14

Изменение резерва на возможные потери по ценным бумагам, имеющимся в наличии для продажи

-17866

-20929

16

Изменение резерва по прочим потерям

 

20501

-18313

17

Прочие операционные доходы

53000

4585

18

Чистые доходы (расходы)

2975004

2485685

19

Операционные расходы

2280813

1859198

20

Прибыль (убыток) до налогообложения

694191

626487

21

Начисленные (уплаченные) налоги

179177

160399

22

Прибыль (убыток) после налогообложения

515014

466088

23

Выплаты из прибыли после налогообложения,
всего, в том числе:

100000

0

23.1

Распределение между акционерами (участниками) в виде дивидендов

100000

0

24

Неиспользованная прибыль (убыток) за отчетный период

 

415014

466088

Смотрите также файлы