Файл: Социальное страхование и его функции ..pdf

В Российской Федерации система обязательного социального страхования состоит из четырех областей^[17]:

• обязательное медицинское страхование;
• обязательное социальное страхование на случай временной нетрудоспособности и в связи с материнством;
• обязательное пенсионное страхование;
• обязательное социальное страхование от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний.

Рассмотрим каждый вид обязательного страхования более подробно.

Медицинское страхование^[18].

Обязательное медицинское страхование ― это совокупность мероприятий по охране здоровья, обеспечению бесплатной медицинской помощью в рамках законодательства РФ и проведение профилактических мероприятий. Страхование предоставляет всем гражданам одинаковые возможности при необходимости врачебной помощи.

Обязательное медицинское страхование является неотъемлемой частью государственного социального страхования, которое дает гарантии каждому гражданину РФ на предоставление бесплатной медицинской помощи при нарушении здоровья гражданина.^[19] Затраты по оплате медицинских услуг «ложатся на плечи» страховой медицинской организации после уплаты застрахованным лицом первого взноса в Фонд обязательного медицинского страхования РФ. Также благодаря данному страхованию, все работодатели обязаны выплачивать заболевшим сотрудникам компенсационные выплаты (оплату больничных листов).^[20]

Для того, чтобы программа бесплатной медицинской помощи могла работать и оказывать помощь гражданам необходимо иметь хорошую финансовую базу. Федеральный фонд обязательного медицинского страхования (ФОМС) занимается аккумулированием денежных средств. Главной целью данного фонда является обеспечение всех лиц, участвующих в страховании, лечебной и лекарственной помощью.^[21] Средства фонда формируются за счет определенных источников:

• Поступления в ФОМС работодателей за работников, которые работают у них;
• Взносы в виде фиксированных платежей от индивидуальных предпринимателей и самозанятых лиц;
• Поступления из бюджетов субъектов РФ за неработающих граждан.

Гарантированная медицинская помощь подтверждается наличием у гражданина полиса ОМС, который выдается в страховых компаниях в любых регионах России.

Права граждан на обращение за бесплатной медицинской помощью регулируются Конституцией РФ, согласно которой действуют специальные программы по охране жизни и здоровья населения страны.

Обязательное социальное страхование на случай временной нетрудоспособности и в связи с материнством.

Данный вид страхования – это государственная система мер для компенсации гражданам утраченного заработка или дополнительных расходов в связи с наступлением страхового случая по обязательному социальному страхованию на случай временной нетрудоспособности и в связи с материнством.^[22]

Пособие по временной нетрудоспособности является крайне важной социальной поддержкой человека в случае его болезни. Данное пособие, которое выплачивается из средств Фонда обязательного социального страхования (ФОСС) – это шанс без материальных потерь для работодателя сохранить рабочее место за болеющим работником.^[23]

Кроме того, в условиях, сложившихся демографической и социально-экономической ситуациях, очень важной задачей государства стала помощь семье. Из-за этого одним из важнейших направлений деятельности ФОСС стала выплата различных пособий, связанных с материнством и детством.

К страховым случаям можно отнести:^[24]

1. Временную нетрудоспособность граждан из-за болезни или травмы (исключение, потеря временной нетрудоспособности при несчастных случаях на производстве и при профессиональных заболеваниях);
2. Уход за больным членом семьи (дети, родители, которые не могут сами о себе позаботиться и т.д.);
3. Карантин работника или его ребенка не достигшего возраста 7 лет (при условии посещения им детского дошкольного образовательного учреждения) или другого члена семьи, который временно утратил трудоспособность;
4. Протезирование по медицинским показаниям в стационарном специализированном учреждении;
5. Долечивание в санаторно-курортных организациях, которые находятся в границах Российской Федерации, непосредственно после оказания медицинской помощи в стационаре;
6. Беременность и роды;
7. Рождение ребенка (детей);
8. Уход за ребенком пока ему не исполнится полтора года;
9. Смерть застрахованного лица или несовершеннолетнего члена его семьи.

Максимальные и минимальные выплаты устанавливаются государством на законодательном уровне и являются индивидуальными для каждого конкретного случая.^[25]

Обязательное пенсионное страхование.

Обязательное пенсионное страхование создается государством с целью материальной компенсации работающему населению по выходу на трудовую пенсию.^[26] Отчисления в Пенсионный Фонд России (ПФР) согласно ФЗ №167 должен осуществлять каждый работодатель. Будущая пенсия каждого гражданина нашей страны аккумулируется в результате страховых начислений с места работы, которые служат накопительным фондом в течение всей трудовой деятельности работника.^[27] Граждане имеют право самостоятельно увеличивать размер пенсионного накопления, благодаря инвестированию собственной накопительной части по собственному желанию в Федеральный фонд пенсионного страхования.

Каждому гражданину выдается на руки страховое свидетельство государственного пенсионного страхования, которое подтверждает регистрацию застрахованного в системе государственного пенсионного страхования РФ.

Пенсии – это регулярные (чаще ежемесячные) денежные выплаты лицам, достигшим определенных жизненных обстоятельств. Существуют пенсии: по старости, инвалидности и потери кормильца.^[28]

Обязательное социальное страхование от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний^[29].

Несчастные случаи на производстве — это несчастные случаи, которые происходят на территории и вне территории организации работодателя при выполнении сотрудником работы по заданию от работодателя, по дороге на работу и с работы на транспорте предприятия, при сопровождении грузов предприятия.

Производственная травма – это повреждения и увечья, которые появились у работника во время выполнения своих трудовых обязанностей.

Профессиональное заболевание - это ущерб здоровью работника вследствие постоянного или длительного воздействия на его организм вредных условий труда.

Взносы по данному виду страхования работник не платит, так как по закону их обязан выплачивать работодатель. Данное страхование позволяет сотруднику рассчитывать на компенсацию, если вред его здоровью — следствие несчастного случая, непосредственно связанного с его трудовой деятельностью. Ограничений такое страхование не подразумевает – работнику во время лечения выплачиваются все 100% его среднего заработка.

Закон «Об обязательном социальном страховании от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний» от 24.07.1998 № 125-ФЗ предполагает сразу несколько видов страхового обеспечения^[30]:

• пособие по временной нетрудоспособности;
• единовременное/ежемесячное страховое возмещение;
• компенсирует затраты на медицинское лечение и реабилитацию.

Добровольное социальное страхование отличается от обязательного по ряду признаков. Во-первых, оно имеет ограничение по срокам. Договор, между страховщиком и страхователем, предполагает начало и конец действия, для продления договора, гражданин должен обращаться к страховщику за перезаключением. Во-вторых, добровольное страхование предусматривает покупку страхователем талона целым единым платежом либо несколькими частями, которые будут выплачиваться ежемесячно. Если же платежи перестанут поступать на счет страховщика, то он вправе разорвать договор в одностороннем порядке.^[31]

Добровольное страхование имеет следующие виды^[32]:

• Страхование жизни и здоровья. При данном виде страхования, страхователь получает выплату в случае травмы или утраты трудоспособности;
• Страхование имущества. Страховщик заплатит, если движимому или недвижимому, застрахованному имуществу гражданина был нанесен ущерб;
• Страхование животных. Это вид страхования характерен для сельскохозяйственной промышленности, где животные являются основным источником прибыли. Кроме того, многие страхуют экзотических животных;
• Ипотечное страхование. Данный вид страхования помогает застрахованному лицу в случаях если страхователь временно лишен возможности делать ежемесячные платежи, страхователь вправе временно приостановить выплаты или «подвинуть» график платежей;
• Медицинское страхование. Выплата следует, если у страхователя возникает необходимость в непредвиденных расходах для лечения болезни в частных клиниках, которые предусмотрены договором;
• Автострахование (КАСКО). КАСКО – вид добровольного страхования, который позволяет рассчитывать на те гарантии, которых не дает ОСАГО. Например, в случае угона автомобиля, либо крупной аварии с уничтожением автомобиля, либо мелкие изъяны на машине (царапины, вмятины), в то время как ОСАГО выплачивает только при ДТП. ^[33]
• Страхование ИП. Данное страхование является находкой для начинающих предпринимателей, которые сильно рискуют, открывая новый бизнес. Данный вид страхования позволяет обезопасить молодое предприятие от непредвиденных расходов.

1.3 Функции социального страхования

Сутью финансовой системы социального страхования является аккумуляция средств для компенсации социальных рисков, которые возникнут в будущем. Не менее важным является и солидарное распределение страховых резервов в случае наступления страховых ситуаций.

Данные функции системы страхования достигаются с помощью финансового механизма солидарной раскладки материального ущерба, то есть страховые объекты не затронутые страховым случаем, поддерживают тех, кто каким-то образом пострадал и нуждается в помощи. То есть здоровые трудящиеся граждане платят за заболевших, если наступит страховой случай, то и за них будут платить другие здоровые.^[34]

Финансовый механизм перераспределения в системе социального страхования функционирует на основе формирования страхового фонда с помощью определения заранее фиксированных страховых платежей, который является специальным источником возмещения ущерба застрахованным. Например, все владельцы автомобилей обязаны иметь полис ОСАГО за который они вносят определенную плату. В случае аварии страховая компания виновного выплачивает пострадавшему сумму ущерба, однако страховой случай может не наступить. Многие автомобилисты не попадают в аварии, страховой случай не наступает, и они ежегодно просто делают отчисления в фонд страховой, где аккумулируются денежные средства.

Функции социального страхования в России заключаются в предоставлении финансовой помощи всем нуждающимся слоям населения, являющимся застрахованными лицами.^[35]

Фонд социального страхования регулярно проводит процедуры, направленные на^[36]:

• сохранение социальной и экономической стабильности;
• увеличение материального благополучия российских граждан;
• совершенствование социальной отрасли;
• предупреждение стихийных бедствий;
• стабилизацию демографической ситуации в России (социальное страхование сильно влияет на уровень рождаемости в государстве, заинтересовывая молодые семьи материальной помощью^[37]);
• урегулирование проблемы сиротства (фонд социального страхования оказывает денежную помощь приёмным родителям для воспитания каждого усыновлённого ребёнка);
• обеспечение работой всех трудоспособных граждан, которые по каким-то причинам не работают;
• сохранение общественных ценностей и т. д.

В основополагающие функции системы социального страхования входит обязанность предотвращать возникновение страховых случаев, которые могут повлечь за собой какой-либо материальный ущерб для всех участников страховых отношений.^[38] Сегодня граждане Российской Федерации получили возможность реализовать своё конституционное право на финансовое обеспечение в трудных жизненных ситуациях, а именно:

• В случае болезни, ставшей причиной временной нетрудоспособности;
• при наступлении старости;^[39]
• при частичной или полной потере трудоспособности в связи с инвалидностью;
• при беременности;
• при утрате кормильца;
• при утрате работы, являющейся основным источником дохода и многое другое.