Файл: Страхование и его государственное регулирование (Институты регулирования страхового рынка).pdf

Введение

Актуальность темы работы Страховая отрасль имеет большое значение для национальной экономики в связи с тем, что страховые компании, являясь важным элементом финансовой системы в развитых странах, вносят заметный вклад в развитие национальной экономики, выступают в качестве институциональных инвесторов, способствуя развитию финансового рынка, а также выполняют функцию финансовой защиты физических и юридических лиц. При этом ситуация на отечественном рынке страховых услуг вызывает обоснованные опасения вследствие замедления темпов его роста, которое согласно прогнозам может продолжиться и дальше. Неблагоприятные тенденции развития рынка страховых услуг обусловлены применяемыми в настоящее время методами государственного финансового регулирования, что требует корректировки используемой модели государственного финансового регулирования страховой индустрии.

Цель работы – исследовать регулирование страхового рынка в РФ и определить пути его развития.

Задачи работы:

• выявить необходимость регулирования страхового рынка;
• исследовать цели, задачи и методы регулирования страхового рынка;
• рассмотреть институты регулирования страхового рынка;
• рассмотреть стратегию развития страхового рынка в РФ;
• исследовать тенденции развития страхового рынка;
• определить перспективы развития регулирования страхового рынка в России.

Объектом исследования является страховой рынок РФ.

Предметом исследования является государственное регулирование рынка страхования.

Научно-методическая основа работы – литературные публикации, научные и методические материалы, статистическая информация по исследуемой проблеме.

Структура работы. Работа включает введение, три главы, заключение, список литературы.

Глава 1. Теоретические основы регулирования страхового рынка

Необходимость государственного регулирования страхового рынка

Страхование как отрасль общественного производства имеет генеральную цель, сформулированную в частности в п. 1 ст. 2 и п. 1 ст. 3 Закона РФ № 4015-1^[1], а страховые предприятия в добровольном страховании преследуют основную экономическую цель коммерческого предпринимательства, сформулированную в п. 1 ст. 50 ГК РФ.

В масштабах общественного производства эти цели образуют противоречивое единство: генеральная цель страхования состоит в обеспечении защитой от случайных опасностей законных имущественных (страховых) интересов физических и юридических лиц, самой Российской Федерации, а также ее субъектов и муниципальных образований; а основная цель коммерческого предпринимательства в страховании состоит в извлечении прибыли из этой деятельности и распределении ее среди участников (учредителей)^[2].

Чтобы реализовать генеральную цель страхования, страховые предприятия должны из взносов страхователей (их нетто-части) формировать страховые резервы, которые есть главный источник страховых выплат, компенсирующих оговоренные случайные потери страхователей, застрахованных лиц^[3].

Чтобы реализовать основную коммерческую цель, страховщик должен минимизировать расходы, то есть создать ситуации, при которых совокупные доходы за отчетный период превысят совокупные расходы за этот же период. При этом главной статьей поступлений у страховщика в доходную часть

являются страховые взносы (премии), а главной статьей его расходной части являются страховые выплаты^[4].

При малоэффективном государственном регулировании или его полном отсутствии в добровольном (коммерческом) страховании у страховщика возникает соблазн экономии расходов, в первую очередь за счет страховых выплат. Схема показывает, что макроэкономическая причина при названных обстоятельствах может породить серию микроэкономических причин, требующих государственного вмешательства, так как саморегулирование приводит к разбалансированности сторон противоречия не в пользу генеральной макроэкономической цели страхования^[5].

Так, во-первых, страховые предприятия в своей деятельности могут изменить приоритеты, то есть поставить свой экономический интерес впереди имущественного интереса страхователей. Страховщику при недостатках или отсутствии государственного регулирования это легко сделать, так как страхователи, иные его клиенты значительно менее компетентны в страховании, чем страховщик, а само страхование, его товары чрезвычайно сложны для их правильного восприятия и понимания. Недобросовестный страховщик может этим откровенно воспользоваться, составляя специально сложные тексты правил и договоров, чтобы запутать клиентов^[6].

Во-вторых, подменив целевые приоритеты, страховщик игнорирует свою обязанность дебитора, то есть нарушает ст. 307 ГК РФ. Дело в том, что страховые резервы формируются из взносов страхователей, которыми они кредитуют страховщика под будущие выплаты, то есть страховщик имеет эти резервы лишь в оперативном ведении; они находятся не в его собственности, а в собственности той группы страхователей (страховой совокупности), которая на данный момент имеет договоры со страховщиком. Страховые резервы поэтому и определены как обязательства страховщика в денежной форме по обеспечению предстоящих страховых выплат страхователям, иным законным получателям.

Это - законодательно определенный приоритет, означающий единственное предназначение страховых резервов быть средством удовлетворения страховых (имущественных) интересов страхователей, то есть средством достижения генеральной цели страхования^[7].

Недобросовестный страховщик при ненадлежащем или отсутствующем государственном регулировании обращает саморегулирование в свою пользу, превращая страховые резервы в средство извлечения прибыли за счет манипуляций со страховыми выплатами из них^[8].

В-третьих, манипулирование страховыми резервами в бесконтрольной ситуации недобросовестный страховщик может продолжить, также нарушая правила инвестирования временно свободных страховых резервов. Страховщик может избрать такие направления их инвестирования и такие пропорции (соотношения) этих направлений, которые окажутся не в интересах страхователей (генеральной цели страхования), не в интересах государства, негосударственных институций, а в интересах извлечения прибыли и распределения ее среди учредителей страхового предприятия^[9].

В-четвертых, в условиях частичной или полной бесконтрольности саморегулирование страховщика может игнорировать общественные потребности через отказ от страхования коммерчески невыгодных клиентов, объектов, рисков. Понятно, что коммерческий предприниматель в добровольном страховании свободен в выборе клиентов, объектов, рисков. Но если то, от чего он отказывается, жизненно важно для общества, то коммерческий предприниматель всегда сумеет при желании провести тактический финансовый маневр, чтобы нейтрализовать эту невыгоду экономически. Такой страховщик повышает свой моральный авторитет в регионе, стране^[10].

В-пятых, при бесконтрольности (и даже при наличии контроля) страховщики Российской Федерации демонстрируют упорную незаинтересованность в развитии страховой инфраструктуры. Так, например, уже много лет говорится о необходимости создания открытой системы информации о деятельности страховщиков. Это повысило бы привлекательность честных страховщиков, сделало бы более прозрачным страховой рынок. Однако система открытой информации в Российской Федерации не создана. Причины этому могут быть разные: и боязнь конкурентов, и элементы страхового мошенничества, которые могут вскрыться, и другое^[11].

К сожалению, приходится констатировать: современное состояние страхования в Российской Федерации таково, что противоречие между генеральной целью страхования и основной целью коммерческого предпринимательства в страховании разрешается преимущественно в пользу второго.

Макроэкономическая причина создания государственного регулирования страхования в Российской Федерации имеет своей предпосылкой переход от рынка чистой монополии к рынку монополистического типа конкуренции.

В условиях чистой монополии государственное вмешательство было директивным и всеохватывающим. Переход к рынку многих монополий (монополистического типа конкуренции) обусловил необходимость сочетания рыночных методов регулирования экономики страхования с частичным государственным вмешательством. Эта необходимость связана также с тем, что монополистический тип конкуренции опирается на соответствующее (монополистическое) саморегулирование. А нерегулируемый разгул рыночной стихии в условиях господства монополий в несколько раз опаснее, чем в мелкотоварном производстве и при фабриках в условиях государства свободной (немонополистической) конкуренции.

Возникновение и становление государственного регулирования экономики страхования в условиях монополистического типа конкуренции определило нишу саморегулирования на микроуровне, то есть на уровне страховых фирм; а нишу государственного регулирования на макроуровне, то есть на уровне общественных потребностей страны, всех ее субъектов - и страховых структур, и нестраховых^[12].

1.2. Цели, задачи и методы государственного регулирования страхового рынка

В последние десятилетия среди ученых и специалистов-практиков наблюдается устойчивый рост интереса к проблемам развития рынка страховых услуг^[13].

Современные тенденции развития рынка страховых услуг, обусловленные кризисными явлениями в отрасли и в экономике страны в целом, требуют проведения существенной корректировки применяемой в России модели государственного финансового регулирования страховой индустрии, недостаточный уровень развития которой объясняется неэффективной системой государственного регулирования отрасли, в том числе недостаточным применением налоговых и бюджетных инструментов^[14].

Государственное регулирование страхового рынка представляет собой механизм, включающий инструменты и методы, применяемые для регулирования процессов формирования, распределения и использования финансовых ресурсов в страховой отрасли на основе динамики конъюнктуры рынка страховых услуг для повышения эффективности его функционирования^[15].

Основной целью государственного регулирования рынка страховых услуг является обеспечение надежности функционирования и стимулирование его развития в процессе реализации как рыночных, так и социальных функций. В связи с этим государственное регулирование страховой отрасли должно обеспечивать: поддержание финансовой устойчивости и платежеспособности компаний страхового сектора; формирование действенных механизмов защиты потребителей рынка страховых услуг; развитие конкуренции на страховом рынке и повышение конкурентоспособности страховых продуктов; формирование современной инфраструктуры страхового рынка; повышение эффективности тарифного регулирования и стимулирование спроса в сегменте добровольного страхования^[16].

Традиционно государство осуществляет регулирование компаний в сфере страхового бизнеса по следующим направлениям: лицензирование деятельности; мониторинг и контроль финансового состояния страховых компаний; проведение ликвидационных мероприятий; формирование страховых тарифов.

Методы государственного финансового регулирования развития страховой отрасли могут быть разбиты на две группы: прямые и косвенные^[17]. К первым следует отнести прямое регулирующее воздействие государственных структур (например, нормативные документы ЦБ РФ), бюджетное финансирование (том числе бюджетные субсидии и бюджетные инвестиции); вторые включают налоговые инструменты. Рассматривая существующую модель государственного регулирования российского страхового рынка, необходимо учитывать тот факт, что ее специфика обусловлена доминированием прямых методов регулирования, представленных в виде совокупности нормативов в части образования страховых фондов и капитала страховых компаний^[18].