Файл: Страхование и его роль в развитии экономики (Инвестиционная деятельность страховых организаций).pdf

3.2. Инвестиционная деятельность страховых организаций

Сфера деятельности страховых организаций не ограничивается исключительно обеспечением страховой защиты. Располагая достаточным объемом временно свободных средств, страховая организация наряду с проведением страховых операций активно участвует в инвестиционной деятельности. Инвестиционная деятельность страховых организаций основана на механизме размещения страховых резервов. Однако привлеченный характер средств страховых резервов предопределяет установление определенных ограничений в формах и условиях их инвестирования. Необходимость исполнения договорных обязательств, создания соответствующих финансовых гарантий, а также влияние инфляции требуют от страховщика продуманной и взвешенной инвестиционной политики. Инвестиционный риск страховой организации должен быть сведен к минимуму за счет вложения средств страховых резервов в наиболее безопасные активы, приносящие не самый высокий, но устойчивый доход. [22, c.773]

Инвестиционная деятельность оказывает существенное влияние на финансовую устойчивость страховой организации. Вместе с тем при проведении инвестиционных операций страховщики зависят от состояния финансового рынка и несут инвестиционный риск. [14, c.106]

Возможности страховой компании по участию в инвестиционном процессе определяются ее инвестиционным потенциалом.

Для инвестирования страховая компания может использовать только часть имеющихся денежных средств, к которым относятся страховой фонд и собственный капитал.

Собственный капитал является относительно свободными от страховых обязательств денежными средствами, которые могут использоваться для страховых выплат в случае недостаточности средств страхового фонда. Их величина с высокой степенью вероятности поддается планированию, и она значительно меньше влияет на изменение инвестиционного потенциала страхового общества. Страховой фонд компании может быть инвестирован только из его свободных средств.

Таким образом, реализация инвестиционного потенциала страховой компании представляет собой процесс инвестирования страхового фонда и собственного капитала.

Инвестиционный потенциал является составной частью финансового потенциала страхового общества, предназначенного для инвестиций. [17, c.67-68]

Согласно ст. 27 Закона об организации страхового дела в Российской Федерации, размещение страховых резервов должно осуществляться страховщиками на условиях диверсификации, возвратности, прибыльности и ликвидности. [14, c.106]

Принцип надежности (возвратности) – обеспечение максимальной безопасности вложений

Принцип прибыльности – получение прибыли

Принцип ликвидности – быстрая и безущербная для страховщика конвертация активов в наличные деньги

Принцип диверсификации – снижение риска возможных потерь капитала или доходов от него

Принцип подчиненности – обеспечение подчиненности инвестиционной деятельности по отношению к страховой. [12, c.459]

В частности, для страховых компаний, занимающихся преимущественно иными видами страхования, чем страхование жизни, важнейшим принципом инвестиционной деятельности является ликвидность, принцип доходности имеет меньшее значение. В силу краткосрочного характера вложений здесь практически не учитывается фактор инфляции. При управлении резервами по договорам страхования жизни, напротив, на первом месте стоит принцип доходности, а ликвидность не играет столь большой роли благодаря долгосрочному характеру договоров и согласованию сроков выплат со сроками инвестирования. [14, c.107]

Необходимость инвестиционной деятельности страховой организации объясняется следующими факторами

- успешная инвестиционная деятельность дает возможность страховой организации использовать часть полученного инвестиционного дохода для покрытия отрицательного финансового результата

- инвестиционная деятельность позволяет страховщику привлекать страхователей к участию в прибыли через систему начисления бонусов или возврата части страхового взноса

- инвестиционный доход может являться источником прироста собственного капитала страховой компании, который также используется в чрезвычайных ситуациях для покрытия страховых обязательств

Таким образом, если на макроуровне инвестиционная деятельность является необходимой и полезной для национальной экономики, то на микроуровне она является необходимой для каждого отдельного страховщика, так как повышает его финансовую устойчивость, платежеспособность и конкурентоспособность. [17, c.67-68]

В России порядок инвестирования средств страховых резервов регламентируется действующим российским законодательством: Законом РФ «О страховании» (ст. 26, 27 и 30), Правилами размещения страховых резервов, утвержденными Росстрахнадзором 14 марта 1995 г. № 02-02/06, а также нормативными актами Центрального банка РФ, Министерства финансов РФ и др. [10, c.134]

Согласно российскому законодательству страховщик имеет право размещать страховые резервы в следующие активы:

- Государственные ценные бумаги Российской Федерации и ценные бумаги, исполнение обязательств по которым гарантировано РФ (в том числе путем гарантирования исполнения обязательств, вытекающих из банковских гарантий и (или) поручительств, обеспечивающих исполнение обязательств, вытекающих из указанных ценных бумаг).

- Государственные ценные бумаги субъектов РФ

- Муниципальные ценные бумаги.

- Акции

- Облигации.

- Жилищные сертификаты.

- Инвестиционные паи паевых инвестиционных фондов.

- Денежные средства, размещенные в депозиты, в том числе удостоверенные депозитными сертификатами.

- Остатки по обезличенным металлическим счетам.

- Недвижимое имущество.

- Доля перестраховщиков в страховых резервах.

- Депо премий по рискам, принятым в перестрахование.

- Дебиторская задолженность страхователей, перестраховщиков, перестрахователей, страховщиков, страховых агентов и страховых брокеров.

- Наличные денежные средства в кассе.

- Денежные средства на банковских счетах.

- Слитки золота, серебра, платины и палладия, а также памятные монеты Российской Федерации из драгоценных металлов, хранящиеся в банках.

- Ипотечные ценные бумаги.

- Займы страхователям по договорам страхования жизни.

Из перечня направлений инвестирования следует, что в целях защиты страховой компании запрещены заемные операции, торгово-посредническая деятельность, вложения в интеллектуальную собственность, дополнительная оплата труда сотрудников из страховых резервов, инвестиции в чеки, приватизационные бумаги. [18, c.207]

3.3. Необходимость страхования и ее роль в экономике

Роль страхования в современных условиях возрастает в связи с развитием международных экономических отношений, финансовой глобализации и ростом зависимости национальных экономик от внедрений инноваций и достижений мирового научно-технического прогресса. [10, c.27]

Страхование выступает одним из основных факторов развития экономики. Его роль заключается в создании условий «продуктивного бизнеса», стимулирующих предпринимателей проводить более активную политику внедрения инноваций, защищая их деятельность от неблагоприятных последствий инновационных рисков. Возрастает предпринимательская мотивация к разработке новых идей, позволяющая в определённой степени идти на риск, так как обеспечивает защиту от убытков при наступлении страхового случая. [32]

С позиций развития экономики страхование выступает основным фактором стимулирования производственной активности и экономического прогресса в стране, условием обеспечения защиты имущества предприятий, организаций, их финансовых результатов. При возникновении в жизнедеятельности экономических агентов случайностей и опасностей природного, техногенного и финансового характера за счет страхования оперативно и в полном объеме ликвидируются все негативные их последствия, в кратчайшие сроки восстанавливаются объекты, процессы и параметры.

Устойчивость страхового рынка обусловливает для предприятий, организаций бесперебойность функционирования в любых условиях, инвестирование прибыли в производство, а для граждан – надежную защиту личного имущества, доходов, здоровья и постоянное сбережение, прогнозирование семейного бюджета.

Одновременно страховой сектор представляет собой одну из сфер экономики и бизнеса, где аккумулируются значительные денежные средства, направляемые в крупные инвестиционные проекты, программы национального масштаба и отраслевого значения, что раскрывает его стратегический характер и высокий финансовый потенциал. [20, c.20]

На сегодняшний день можно выделить три роли, которые может выполнять страхование в экономической деятельности:

1. Институт финансовой защиты от рисков и потерь (вопрос о месте страхования в сфере кредитно-финансовых отношений, в системе рыночных отношений, в том числе в (вос)производственном процессе)

2. Социально-экономический защитник (страховая защита, предоставляемая физическим и юридическим лицам)

3. Как гарант стабильности и устойчивости (важнейший источник инвестиционных ресурсов и, как следствие, условие стабильного развития экономики). [23, c.42]

Невозможно представить в современных условиях без страхования успешное развитие внешнеэкономической деятельности. Страхование экспортных грузоперевозок и транспортных средств, пассажиров на международных линиях, все более расширяющегося международного туризма становится одним из факторов, способствующих процессам глобализации.

В то же время процессы и явления, происходящие в мире и имеющие глобальный характер (стихийные бедствия, новые информационные технологии, усиление взаимозависимости экономик, новые виды заболеваний и пр.), все в большей степени требуют повышения роли страхования в качестве одного из важнейших методов финансовой защиты от все возрастающего числа рисков и возникающего при их реализации ущерба. Общемировая тенденция старения населения способствует усилению процесса передачи пенсионных обязательств государством самому населению. В странах с развитой экономикой все большую роль в этом процессе играют страховые компании, занимающиеся пенсионным страхованием.

Трудно переоценить роль страхования в поддержании благополучия каждого человека или семьи. Большинство стран мира рассматривает страхование как одно из ведущих звеньев экономики и важнейший фактор стабильности общества. Поэтому во многих странах мира для страховых операций предоставляются льготы.

В условиях глобализации экономики, когда информация становится важнейшим производственным ресурсом, страховые компании являются одними из крупнейших обладателей накопленной статистической информации о стихийных бедствиях, техногенных авариях и катастрофах, что позволяет в рамках международного сообщества формировать информационные базы данных для организации страховой защиты. [33]

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

В процессе работы, были рассмотрены экономическая сущность страхования, а именно, что страхование является самостоятельной экономической категорией. Кроме того, были изучены функции, принципы и виды страхования, сравнили страховые рынки зарубежных стран с национальным (Российским) страховым рынком, а также была определена роль страхования в развитии экономики.

В процессе работы определилось следующее:

1. Страхование как экономическая категория – это область экономических, финансовых, пере распределительных отношений, связанная с формированием и использованием средств страхового фонда

2. Страхование тоже имеет свою историю, а именно историю зарождения. Как появилось страхование, для чего оно было нужно, это все подробно описано в первой части моей работы.

3. Классификация страхования представляет собой научную систему деления страхования на сферы деятельности, отрасли, под отрасли, виды и звенья.

4. Были изучены страховые рынки развитых стран, таких как США, Канада, Германия, и конечно хотелось упомянуть рынок Китая, так как эта страна в нынешнее время является объектом пристального внимания

5. Страхование влияет также на макроэкономические показатели страны:

- Страхование обеспечивает повышение занятости в экономике - страховые компании обеспечивают повышение занятости за счет найма новых работников. Крупные международные страховые организации имеют свои филиалы в развитых и развивающих странах. В этих страховых компаниях работает много людей из разных стран. Этот процесс обеспечивает занятость в экономике.

- Страхование обеспечивает рост ВВП: В современный период страховые компании предлагают людям различные страховые продукты. Когда люди используют эти страховые продукты, они платят страховые взносы в страховые компании. Страховые компании используют эти премии в финансовой и инвестиционной деятельности экономики. Таким образом, этот процесс увеличивает ВВП в экономике