Файл: Страхование и его государственное регулирование (Источники, регулирующие страхование в Российской Федерации).pdf

ВВЕДЕНИЕ

Российская правовая система в настоящее время вынуждена функционировать на пределе своих возможностей и фактически проходит испытание на прочность. Современные экономические и политические процессы, происходящие в обществе, неизбежно влияют на процесс реализации прав человека, в том числе права на социальное обеспечение, включая социальное страхование.

Разделяя в целом позицию об определенных трудностях, связанных с проведением реформы политической, экономической, социальной, культурной, правовой и духовной сфер жизни общества, не можем согласиться с утверждением о том, что система социального обеспечения в современной России находится в состоянии глубокого кризиса. Вместе с тем, учитывая определенную ограниченность имеющихся у государства финансовых ресурсов, попытаемся оценить возможные действия законодателя по реформированию законодательства о социальном страховании.

Актуальность изучения вопросов о повышении эффективности страховой деятельности на основе развития перспективных видов страхования определена прежде всего тем, что современной России имеется немало проблем, негативно влияющих на развитие страхового дела. К ним можно отнести неэффективный менеджмент, сложность и ограниченность механизма инвестирования страховых резервов, слабая развитость инфраструктуры страхового рынка, недостаток квалифицированных кадров и отсутствие долгосрочного стратегического планирования инновационной деятельности в страховых компаниях.

Страхование – это особая сфера экономических (финансовых) отношений по совершению страховых операций и предоставлению страховых услуг. Основными субъектами этих отношений являются: страхователь, действующий в условиях неопределенности и риска и страховщик, который берет на себя ответственность по возмещению ущерба, убытка, урона, потерь при неблагоприятном исходе рискового проекта.

Объектом исследования выступают правоотношения граждан, возникающие в процессе страхования.

Предметом исследования выступают нормы законодательства РФ в сфере страхования.

Цель – изучение страхования и его государственного регулирования.

Исходя из цели, задачами работы определено следующее:

1. Раскрыть теоретические основы страхования.
2. Проанализировать виды страхования и их развитие на рынке страховых услуг.
3. Провести анализ нормативных основ страхового дела.
4. Выявить направления совершенствования законодательства в сфере страхования.

В работе были использованы методы исторического анализа, статистического анализа и систематизации данных о состоянии страхового рынка и его отдельных видов.

Теоретической основой исследования являлись статистические данные, монографии, посвященные данной теме, экономические исследования и публикации в прессе, а так же труды таких авторов, как: Беспалова О.В., Глинкина Е.В., Иванов Д.С., Коломин Е.В., Мазаева М.В., Маяковская О.В., Мозалев А.В., Савруков А.Н., Трещевский Ю.И., Аксенова В.А.. Шерстнева Т.Б. и других. А также нормативно-правовые документы, регулирующие сферу управления страхованием: Конституция Российской Федерации, Гражданский кодекс Российской Федерации, Законы, Постановления Правительства Российской Федерации и органов местного самоуправления.

Структура работы представлена в виде содержания, введения, двух глав, заключения, списка использованных источников и приложений.

1. Теоретические положения страхования в Российской Федерации

1.1. Понятие, сущность, принципы страхования

Страхование представляет собой отношения по защите имущественных интересов физических или юридических лиц при наступлении определенных событий (страховых случаев) за счет денежных фондов, формируемых из уплачиваемых ими страховых взносов (страховых премий).

Экономическая сущность страхования заключается в следующих функциях.

Рисковая функция. Сущность страхования составляет механизм передачи риска, точнее, финансовых последствий рисков. В этих целях страховая организация формирует специализированный страховой фонд за счет уплачиваемых страховых взносов (платы за риски).

Предупредительная функция обеспечивает меры по предупреждению страхового случая и минимизации ущерба, вызванного страховыми событиями. Для этого страховщиком производится формирование фонда предупредительных (превентивных) мероприятий, средства которого расходуются на заранее определенные цели, направленные на уменьшение страховых рисков и их негативных последствий.

Контрольная функция выполняется в строго целевом формировании и использовании средств страхового фонда.

Сберегательная функция реализуется при проведении отдельных видов страхования жизни — накопительного страхования. Страховая организация одновременно предоставляет клиенту страховую защиту и выполняет функцию сберегательного учреждения.

Экономическую категорию страхования характеризуют следующие признаки:

наличие перераспределительных отношений;

наличие страхового риска;

формирование страхового сообщества из числа страхователей и страховщиков;

сочетание индивидуальных и групповых страховых интересов;

солидарная ответственность всех страхователей за ущерб;

замкнутая раскладка ущерба;

перераспределение ущерба в пространстве и времени;

возвратность страховых платежей;

самоокупаемость страховой деятельности.

Экономическая категория страхования является составной частью финансовой категории, находящейся в подчиненной связи с категорией финансов. Финансовая категория страхования выражает свою сущность прежде всего через страхование финансовых рисков: предпринимательских, коммерческих, биржевых, валютных, банковских и кредитных.

Динамика страховых событий неравномерна, что нарушает требование балансового равенства финансовых обязательств страхователей и страховщика. Для определения страхового тарифа первоначально определяется тариф нетто, при котором теоретически сохраняется равенство финансовых обязательств страхователей и страховщиков с нулевым результатом для участников.

Задачами организации страхового дела являются:

проведение единой государственной политики в сфере страхования;

установление принципов страхования и формирование механизмов страхования, обеспечивающих экономическую безопасность граждан и хозяйствующих субъектов на территории Российской Федерации.

На территории Российской Федерации страхование (за исключением перестрахования) интересов юридических лиц, а также физических лиц — резидентов Российской Федерации может осуществляться только страховщиками, имеющими лицензии, полученные в установленном законом порядке.

Классификация страхования — это научная система деления страхования на сферы деятельности, отрасли, подотрасли и виды, звенья которых располагаются так, что каждое последующее звено является частью предыдущего. Классификация страхования производится на основе различных критериев.

В основе классификации, установленной Гражданским кодексом, лежит вид договора страхования. В соответствии с этим договор страхования подразделяется на договор личного страхования и договор имущественного страхования. Последний вид страхования Гражданский кодекс подразделяет на страхование имущества, страхование гражданской ответственности и страхование предпринимательских рисков. Одновременно ГК подразделяет страхование на добровольное и обязательное, выделяя в рамках последнего обязательное государственное страхование.

Иную классификацию дает Закон об организации страхового дела. Собственно, он дает три классификации: 1) по форме страхования; 2) по объекту страхования; 3) в целях лицензирования. Таким образом, страховая деятельность (страховое дело) — сфера деятельности страховщиков по страхованию, перестрахованию, взаимному страхованию, а также страховых брокеров, страховых актуариев по оказанию услуг, связанных со страхованием, с перестрахованием.

1.2. Источники, регулирующие страхование в Российской Федерации

Страхование, являясь системой защиты имущественных интересов граждан, организаций и государства, выступает необходимым элементом социально-экономической системы общества, что в свою очередь обуславливает важность и многогранность правового регулирования общественных отношений возникающих по поводу осуществления страхования.

Государство участвует в страховых отношениях, прежде всего посредством нормативно-правового регулирования страхования. Специальным государственным органом, контролирующим деятельность в сфере страхования, является орган страхового надзора.

Функции, возложенные на органы страхового надзора и осуществляемые ими в отношении страховых организаций, можно условно подразделить на три группы:

лицензионные, включающие, прежде всего лицензирование деятельности страховщиков;

нормотворческие, состоящие в основном в издании подзаконных нормативных актов по страхованию, регулирующих деятельность страховщиков;

контрольные, заключающиеся в осуществлении контроля за текущей деятельностью страховщиков, за исполнением ими требований нормативных актов и своих обязательств по договорам.

Правовое регулирование общественных отношений в сфере страхования в настоящее время осуществляется огромным количеством нормативно-правовых актов, обладающих различной юридической силой. Страховая деятельность основывается на массиве частно-правовых и публично-правовых отношений, что, соответственно, требует урегулирования этих отношениях при помощи норм частного и публичного права.

Страховое законодательство включает в себя не только законы, но и другие нормативно-правовые акты (указы Президента РФ, постановления Правительства РФ, ведомственные нормативные акты).

Рассмотрим основные нормативно-правовые акты в сфере страхования:

Конституция Российской Федерации.^[1]

Гражданский кодекс Российской Федерации. ^[2]

Налоговый кодекс Российской Федерации.^[3]

Закон Российской Федерации «Об организации страхового дела в Российской Федерации».^[4]

Федеральный закон «Об обязательном медицинском страховании в Российской Федерации».^[5]

Федеральный закон РФ «О лицензировании отдельных видов деятельности».^[6]

Другие ведомственные нормативные акты.

Страховое законодательство определяет общие принципы организации страховой деятельности, порядок осуществления страховых операций, требования к субъектам страховой деятельности, формы организации государственного регулирования в страховании и тому подобное.

Общие правила организации страхового дела, правового статуса участников страховых отношений, порядок и методы государственного контроля в этой области урегулированы ФЗ «Об организации страхового дела в Российской Федерации». В данном законе, в частности, устанавливается, состав страхового законодательства, в который наряду со специальными федеральными законами включаются нормативные правовые акты Центрального банка России, принимаемые в соответствии с ними иные нормативные акты. Опираясь на процитированную норму, можно выделить несколько уровней законодательного регулирования страхования и страховой деятельности: первый уровень составляет Конституция России, а также заключенные в соответствии с ней международные договоры и общепризнанные принципы и нормы международного права, которые в соответствии со ст. 15 Конституции России являются составной частью ее правовой системы.

Ко второму уровню законодательного регулирования относятся уже упоминавшиеся ГК России и ФЗ «Об организации страхового дела в Российской Федерации». Специальные нормы об отдельных подвидах обязательного страхования содержатся в целом ряде федеральных законов, которые можно сгруппировать по трем направлениям: коммерческое обязательное имущественное страхование; коммерческое обязательное личное страхование; некоммерческое социальное и имущественное страхование.

Анализируя состав страхового законодательства, нужно также указать на федеральные законы, регулирующие общественные отношения в различных сферах общественной жизни, и содержащие указания на необходимость заключения договоров обязательного страхования. В качестве примера таких нормативных правовых актов можно указать на Основы законодательства Российской Федерации о нотариате. Таким образом, можно выделить третий уровень нормативно-правового регулирования обязательного страхования, который включает специальные федеральные законы, посвященные конкретным видам страхования (содержание этих законов нормативно определено п. 4 ст. 3 ФЗ «Об организации страхового дела в Российской Федерации») и общие – устанавливающие обязанности лиц осуществлять соответствующий вид страхования. В эту же группу следует отнести федеральные законы, определяющие отдельные аспекты страховой деятельности, например, ФЗ «О размере и порядке расчета тарифа страхового взноса на обязательное медицинское страхование».