Файл: Сущность и функции кредита на современном этапе развития международного финансового рынка..pdf

Структура акционеров ПАО «Сбербанк» представлена в виде диаграммы (рис. 2).

Рисунок 2. Структура акционеров ПАО «Сбербанк»

Основателем и основным акционером Банка является Центральный банк Российской Федерации (Банк России). По состоянию на 1 июля 2016 года он владеет 60,3% голосующих акций и 57,6% в уставном капитале Банка.

Остальные акционеры Сбербанка составляют более 263 тысяч юридических и физических лиц. Высокая доля иностранных инвесторов в структуре капитала Сбербанка (более 32%) свидетельствует о его высокой инвестиционной привлекательности.

Сбербанк по праву можно назвать главным кредитором российской экономики. Он занимает самую большую долю на рынке депозитов (около 46% депозитов физических лиц, 38,7% кредитов физическим лицам и 32,2% кредитов юридическим лицам). Более 110 миллионов клиентов в Российской Федерации имеют более 110 миллионов клиентов, на долю которых приходится большая часть населения страны, и около 11 миллионов иностранных граждан пользуются услугами Сбербанка.

Услугами Сбербанка пользуются более 1 миллиона предприятий. Банк обслуживает все группы корпоративных клиентов. Более 35% корпоративного кредитного портфеля банка приходится на малые и средние компании. Остальное - для кредитования крупных и крупных корпоративных клиентов.

Сбербанк занимает первое место в рейтинге банков по объему кредитного портфеля (на 1 апреля 2017 года - 17655,9 млрд. рублей).

Основными приоритетами банка являются: создание глубоких и доверительных отношений с клиентами, являющихся консультантами как для физических лиц, так и для юридических лиц.

Миссия ПАО «Сбербанк» сформулирована следующим образом: «Мы даем людям уверенность и надежность, мы улучшаем свою жизнь, помогая реализовать стремления и мечты. Мы строим одну из лучших финансовых компаний в мире, успех которой Основан на профессионализме и чувстве гармонии и счастья своих сотрудников».

Таким образом, основной целью банка является извлечение прибыли и повышение благосостояния ее акционеров. Основные направления изменений, происходящих в настоящее время в ПАО «Сбербанк»:

- максимальная ориентация на клиента и преобразование ПАО «Сбербанк» в «сервисную» компанию для обслуживания индивидуальных и корпоративных клиентов;

- технологическое обновление Банка и «индустриализация» систем и процессов;

- значительное повышение операционной эффективности Банка на основе самых современных технологий, методов управления, оптимизации и рационализации деятельности во всех областях посредством внедрения производственной системы ПАО «Сбербанк»;

- развитие операций на международных рынках в странах СНГ.^[6]

С января 2017 года Сбербанк продемонстрировал высокую эффективность операций, улучшил финансовую отчетность, что стало объективным показателем успешного, эффективного и динамичного развития бизнеса.

Основные показатели деятельности банка можно увидеть в таблице 2.

Таблица 2

Основные показатели деятельности ПАО «Сбербанк» за 2015-2017 гг., тыс. руб.

Таблица 2 показывает, что активы банка показали снижение -25682 тыс. руб. И составил 99,88% от увеличения.

Решающее влияние на динамику баланса оказало отрицательная переоценка валютных позиций в результате укрепления рубля.

Обязательства снизились на 872 264 тыс. руб. или 95,59%.

Одной из причин снижения активов и обязательств является сложная финансовая позиция большинства корпоративных заемщиков, в основном из-за продолжающегося сокращения потребительского и инвестиционного спроса.

Собственные средства за анализируемый период увеличились на 846582 тыс. рублей или на 142,71%.

Процентные доходы увеличились на 417 881 тыс. руб. и составил 125,15%, в основном за счет роста объема операционных активов.

Процентные расходы увеличились на 176046 тыс. руб. и составило 125,07% из-за снижения процентных ставок на рынке и замещения государственного финансирования средствами клиентов.

Чистая прибыль увеличилась на 384 438 тыс. руб. или на 137,43%.

Причиной поддержания высокого уровня процентных ставок, несмотря на снижение стоимости финансирования со стороны Банка России, является также растущая стоимость создания резервов, связанных с опережающим ростом плохих долгов.

Портфель кредитов клиентам на 2015-2017 годы увеличился на 48,9% за счет роста объема кредитования как физических лиц, так и корпоративных клиентов.

Прибыль на обыкновенную акцию с 2015 по 2017 год увеличилась в 4,29 раза и составила 2,79 рубля. За 1 акцию. В 2017 году по сравнению с 2016 годом показатель снизился на 16,7%, отчасти из-за отрицательной переоценки офисной недвижимости.

Данные в таблице 3 показывают, что доля Сбербанка в активах банковского сектора увеличилась до 26,8%. На это увеличение повлиял портфель ценных бумаг банка, который значительно увеличился за анализируемый период.

Доля Банка в капитале банковского сектора незначительно снизилась в 2016 году до 26,4%, но к 2017 году доля капитала составила 29,1%.

Таблица 3

Доля ПАО «Сбербанк»

на различных сегментах финансового рынка, %

Темпы роста кредитования в Сбербанке практически не изменились в течение анализируемого периода в результате доли Банка в этих сегментах: кредиты корпоративным клиентам - 32,9% (2017 год); в кредитах физическим лицам на уровне 32%.

Кредитный портфель Сбербанка включает около трети всех выданных в стране кредитов (31% розничной торговли и 31% корпоративных кредитов).^[7]

Качество кредитного портфеля улучшилось, сто стали основным фактором роста прибыли Сбербанка и привели к увеличению его доли в общей прибыли банковской системы с 21,1% до 46,5%.

Высокий уровень рублевой ликвидности Сбербанка, поддерживаемый стабильным притоком средств клиентов, позволил Банку снизить процентные ставки и, таким образом, снизить процентные расходы.

В свою очередь это повлияло на снижение доли Банка на рынке для привлечения средств от корпоративных клиентов с 17,7% до 14,5%, частных клиентов - с 49,4 до 46,6%.

2.2 Порядок оформления кредитных операций юридических лиц

В целом кредитные учреждения придерживаются правил кредитования, определенных Положением 254-П Банка России. В процессе кредитования юридических лиц можно выделить три основных этапа:

• подготовительный этап;
• второй этап — рассмотрение банком заявки;
• заключительный этап.

На подготовительном этапе банк проводит с клиентом предварительные переговоры. Они включают консультации по подбору оптимальных кредитных программ, отвечающих запросам заемщика и обеспечивающих доходность банка. Конструируются условия будущей сделки.

Заемщик собирает портфель документов и передает их в банк вместе с заявкой на кредит. Перечень документов по большей части типовой и состоит из двух больших блоков. Это правоустанавливающие документы и документация, описывающая хозяйственную деятельность.

Необходимы:

• свидетельство о государственной регистрации;
• нотариально заверенные копии Устава и Учредительного договора;
• если имеются дочерние компании, сведения о них;
• документы, подтверждающие правомочность руководителя и главного бухгалтера, карточка с образцами их подписей;
• документы, подтверждающие право юрлица осуществлять вид деятельности, заявленный в анкете;
• годовой отчет и бухгалтерский баланс с приложениями;
• баланс на последнюю квартальную дату;
• отчет предприятия о прибылях и убытках;
• если имеются счета в других банках, нужны справки об остатках и движении за последние 12 месяцев;
• если имеются кредиты, предоставляется информация о задолженности и формам обеспечения; банкам нужна эта информация, чтобы заемщик под один и тот же залог не набрал несколько кредитов.

Предприятие предоставляет прогнозные расчеты по генерированию денежных средств. На инвестиционные кредиты требуется разработанный бизнес-план, определяющий направление и характеристики проекта, его обоснование, описывающий возможные риски. Если кредит целевой, в наличии должны быть копии контрактов с поставщиками.

Еще один пакет документов содержит данные по залоговому обеспечению кредита. Документы зависят от объекта, выступающего гарантом возврата средств. На недвижимость требуется выписка из ЕГРП о праве собственности и об отсутствии обременения. При залоге транспорта банку передаются технические и страховые документы. При банковских и государственных гарантиях предоставляются гарантийные письма.

На втором этапе кредитования, который длится 7 рабочих дней, эксперты финансового учреждения изучают предоставленную документацию, проверяют достоверность информации, оценивают риски банка. Изучают деловую репутацию потенциального заемщика.

Сотрудники банка анализируют деятельность заемщика и с помощью финансовых коэффициентов определяют текущую кредитоспособность. Также оценивается перспективная финансовая устойчивость компании. В зависимости от величины рассчитанных коэффициентов потенциальных заемщиков разделяют на 3 класса кредитоспособности:

Первоклассным — самым надежным — заемщикам банки охотно выдают крупные кредиты и открывают кредитные линии. Для них доступны кредитные программы без залогового обеспечения. Процентная ставка при работе с клиентами 1 класса снижена по сравнению с другими заемщиками.

Второклассные заемщики могут рассчитывать на предоставление кредитов в обычном порядке. Обязательным условием для выдачи кредита является наличие залогового имущества, гарантирующего возврат денежных средств.^[8]

Предприятия 3 класса кредитоспособности практически не получают займов. Риск банка потерять деньги очень велик. Иногда кредитные организации решаются выдать денежные средства данным клиентам в небольшом размере и под высокие проценты.

На основании экспертных заключений финансовое учреждение принимает решение о предоставлении предприятию кредитных средств.

На третьем этапе заключается кредитный договор, оформляются документы по страхованию. Банк открывает заемщику ссудный счет и проводит все необходимые кредитные операции. С этого момента начинаются кредитные отношения. Деньги поступают в распоряжение клиента.

В течение срока кредитования предприятие пользуется финансами, оплачивая банку вознаграждение в виде процентов. Когда кредитные средства выбраны, а заемщик полностью погасил основное тело долга и проценты по кредиту, договор прекращает действие.

Отечественные банки практикуют множество видов кредитования. У юридических лиц есть возможность грамотно выработать комплексную кредитную стратегию с использованием различных программ. Это решение позволит развивать бизнес, используя заемные средства на более выгодных условиях.

2.3 Проблемы, выявленные при оформлении кредитных операций юридических лиц

Проблемы российского кредитного рынка касаются, прежде всего, юридической стороны: законодательно закрепленной защиты прав потребителей кредитных услуг, ответственности обеих сторон в случае нарушения кредитного договора, наличия налаженной системы кредитных бюро для сбора информации о заемщиках.

Для успешного развития бизнеса, юридические лица используют различные виды кредитов. Мировая практика развития экономики непрерывно связана с кредитованием в различных сферах хозяйственной деятельности.