Файл: Сущность и функции кредита на современном этапе развития международного финансового рынка..pdf

Чтобы предоставить кредит юридическому лицу банк должен обратить внимание на наличие залога, стабильного состояния бизнеса, наличие денежных источников для погашения кредита. Если заемщик не соответствует требованиям, банковское учреждение может отказать ему в получении необходимой суммы.

Так, при рассмотрении заявок от юридических лиц, банкам помогают решение следующие ключевые принципы: платежеспособность, возвратность, цель использований денежных средств, обеспеченность. Нарушение любого из вышеперечисленных принципов повышает риск отказа кредитования.

1. Если неправильно подготовлены документы, предоставлены недостоверные сведения или поддельные копии в кредитной организации, то это считается грубым нарушением и расценивается, как попытка обмануть или ввести в заблуждение кредитную организацию, что является самой главной причиной отказа кредитования юридических лиц. Кроме того, банк имеет право внести юридическое лицо в «черный список», созданных на базе данных большинства банков.^[9]

2. Банк имеет право отказать в кредитовании по причине отрицательной кредитной истории организации-заемщика. Чаще всего, основанием для возникновения неблагоприятной кредитной истории организации являются: просроченные кредиты (погашенные не в срок), наличие неоплаченных задолженностей, в том числе и их процентов.

3. Репутация фирмы-заемщика на рынке и отказ юридического лица в предоставлении запрашиваемых сведений о доходах и расходах, сведений об активах, основных средствах организации. Отказ в предоставлении вышеперечисленных данных не может дать банку в полной мере оценить деятельность и перспективы развития предприятия.

4. Отказ в кредитовании юридического лица может произойти, если предприятие имеет в наличии непогашенные кредиты. Также, если есть факторы, свидетельствующие о финансовом состоянии организации, не отвечают требованиям банка.^[10]

5. Непостоянный доход. Кредитная организация анализирует перспективы и динамику развития бизнеса фирмы заемщика. Поскольку источником для погашения кредита, в первую очередь, является доход за последующие периоды, то изучив эти показатели, банк сможет прогнозировать будущее финансовое состояние организации. Регулярность, постоянство, стабильность — это фундамент возвратности, платежеспособности и кредитоспособности фирмы.

6. Менее рискованной для банка услугой является выдача средств под залог. Если фирма не имеет в наличии ликвидного залогового обеспечения, т.е. по какой-либо причине не сможет вернуть долг, то в качестве возвратных средств будет выступать имущество фирмы, которое быстро может быть реализовано. Отказом в кредитовании юридического лица может послужить полное отсутствие или неликвидное залоговое обеспечение.

7. Некорректная цель получения кредита. Кредитная организация может потребовать указать, для какой цели необходим кредит и средства для достижения этих целей. Отказать в займе могут, если цели не соответствуют принципам кредитной политики банка или банк сочтет, что они являются неоправданными и бесполезными, и могут ухудшить финансовое состояние организации.

2.4 Проблемы и перспективы в кредитовании юридических лиц

Четкая спецификация нормативной базы является защитой, как кредитора, так и покупателя от форс-мажорных обстоятельств, вызванных сознательным либо вынужденным уклонением участника сделки от исполнения своих обязательств по договору потребительского кредита. Эффективное законодательство в таких случаях оперативно и с минимальными издержками в судебном порядке защищает финансовые интересы пострадавшей стороны. Важно отметить, что проблемы по кредитованию юридических лиц зачастую связаны с отсутствием отлаженной системы финансового менеджмента в банковской сфере.

Еще одной очень важной проблемой кредитования является рост доли невозврата кредитов. Аналитиками выделены 4 основные причины, из-за которых происходит увеличение доли просроченных, проблемных кредитов.

Первой и одной из самых главных причин является нестабильность финансово-экономической ситуации в стране. В условиях прогнозируемого, устойчивого развития легче производить планирование финансовых потоков, получаемых как юридическими (прибыль), так и физическими (заработная плата) лицами. Это позволяет им оценивать свои финансовые возможности реалистично, соотнося обязательства, получаемые вместе с кредитом, со своими будущими возможностями. Отсутствие же такой стабильности не позволяет производить данные расчеты объективно.

Вторая причина, обуславливающая не возвраты кредита, это возникновение финансовых проблем у заемщика.

Третья причина заключается в том, что у российских банков отсутствует эффективная система защиты банка от риска невозвратов выданных кредитов.

Эта система, по мнению большинства исследователей, должна включать:

1. Использование скоринговых систем. Необходимо отметить, что на сегодняшний день такие системы используются достаточно широко, однако, они не предполагают глубокой и качественной оценки кредитоспособности заемщика.

2.Скоринг - метод классификации всех заемщиков на различные группы для оценки кредитного риска; он представляет собой математическую или статистическую модель, с помощью которой на основе кредитной истории «прошлых» клиентов банк пытается определить, насколько велика вероятность возвращения конкретным потенциальным заемщиком кредита в срок.

3. Эффективный залоговый механизм обеспечения возвратности ссуд. Общеизвестно, что в большей степени проблема невозвратов кредитов характерна для без залоговых видов кредитования. Стоит особо подчеркнуть, что при залоговом кредитовании качественно проведенная оценка платежеспособности заемщика и наличие ликвидного залога сводят процент невозвратов к минимуму.

Сегодня делать прогнозы - занятие совсем неблагодарное, поэтому специалисты стараются уклоняться от оценки, что же ждет банковский сектор в оставшиеся месяцы 2018 года. Очередной скачок курсов иностранных валют по отношению к рублю говорит о том, что до наступления благоприятных времен для бизнеса в России еще далеко.

Таким образом, для того, чтобы обеспечить устойчивость в развитии банковского бизнеса, необходимо провести эффективную организацию процесса кредитования за счет следующих факторов:

- четко налаженные внутрибанковские процедуры;

- информационная открытость банка;

- высокий уровень профессионализма банковских служащих;

- отлаженные взаимоотношения между сотрудниками и высокая корпоративная культура; 

- гибкая система мотивации персонала.

Совершенствование организации потребительского кредитования в современных условиях является важной проблемой, решение которой позволит повысить платежеспособный спрос населения, сделать данный вид банковской услуги доступным большей части населения, снизить кредитные риски, увеличить благосостояние собственника.

2.5 Анализ учета операций по кредитованию юридических лиц

В течение 2017 года банки создали резервы на возможные потери по кредитам в размере 1,6 трлн рублей, что на 100 млрд больше, чем в 2016 году. Доля просроченных кредитов в кредитах нефинансовым организациям выросла с 4,1 до 6,1 %, а в кредитах частным клиентам с 5,9 до 8,1 %. Наибольшее ухудшение качества наблюдалось в части потребительских кредитов, особенно в сегменте банков высоко маржинального потребительского кредитования.

Качество ипотечных кредитов остается высоким: доля просроченных кредитов составляет всего 1,7 % (1,1 % без учета валютной ипотеки).

Резерв на обесценение кредитного портфеля в 2016 году составил 1196,50 тыс. руб., в 2017 году - на 106,9 тыс. руб. и составил 1 303,4 млрд. Рублей.

Неработающие кредиты сократились на 164,7 тыс. руб. в 2016 году и составили 828,4 тыс. руб.

Уровень просроченной задолженности в Сбербанке остается значительно ниже среднего по банковской системе (6,8% на 1 марта 2016 года). В корпоративном кредитовании наибольшее ухудшение качества портфеля наблюдается в строительстве, недвижимости, воздушных перевозках и торговле.^[11]

Снижение мировых цен на российский экспорт негативно сказывается на металлургических и нефтяных компаниях второго-третьего эшелона.

Для более удобного обслуживания банк ежегодно совершенствует удаленные возможности управления своими учетными записями для клиентов. В 2015 году ПАО «Сбербанк» столкнулся с трудными макроэкономическими условиями, однако удалось добиться двузначных значений рентабельности собственного капитала в связи с восстановлением чистого процентного дохода, хорошей динамикой доходов комиссии и жестким контролем над расходами.

Отметим достижения Сбербанка в плане завершения программы централизации ИТ-систем, успешной консолидации региональных банков и реорганизации функций головных офисов. Эти усилия направлены на повышение операционной эффективности и сокращение времени на выпуск продукции на рынок.

В 2015 году чистая прибыль снизилась на 23,2% и составила 222,9 тыс. руб. (или 10,36 рубля на одну обыкновенную акцию) по сравнению с чистой прибылью за 2014 год в размере 290,3 тыс. руб. (или 13,45 рубля на одну обыкновенную акцию).

Кредитный портфель в 2016 году снизился на -6,3 % и составили 18664,7 тыс. руб., счет переоценки валютных ссуд.

В 2015 году ПАО «Сбербанк» увеличил кредитный портфель путем выдачи кредитов корпоративным клиентам на сумму 1 924,30 тыс. руб. Портфель кредитов юридическим лицам увеличился на 5,2% до 12,2 трлн. Рублей. На валютные кредиты приходится около 37% корпоративного кредитного портфеля.^[12]

Розничные кредиты занимают более 23% кредитного портфеля.

Отрицательная тенденция сокращения задолженности по кредитам, отмеченная в первом квартале отчетного года, была нарушена летом. В результате за год частные клиенты получили кредиты на сумму более 1,2 трлн. Рублей.

Ключевыми финансовыми показателями Группы Сбербанка на 2015 год были следующие:

- Чистая прибыль - 222,9 млрд. руб., или 10,36 рубля на одну обыкновенную акцию.

- Рентабельность капитала составила 10,2%.

В течение года уровень достаточности капитала усилился, коэффициент достаточности капитала увеличился на 30 базисных пунктов до 8,9%, а общий коэффициент достаточности капитала составил 12,6%, увеличившись на 50 базисных пунктов.

Средства клиентов увеличились на 27,2% в 2016 году по сравнению с 2015 годом и составили 19,8 трлн. руб., а средства физических лиц выросли на 29,1%, а корпоративные средства - на 24,4%, что снизило зависимость от государственного финансирования.

Доля Сбербанка на российском ипотечном рынке достигла 55,6%. Соотношение кредитного портфеля и счетов клиентов составило 91,9% по мере улучшения ситуации с ликвидностью.

В общем, общий тон рекомендаций при формировании предложения продукта для розничных покупателей сводится к лозунгу: «Больше свободы для потребителя - пусть он создает свой продукт».

Банк должен постоянно помнить о сегментации клиентов и чаще подстраиваться под конкретного потребителя.

В области ипотечного кредитования необходимо держать курс на качество.

В сегменте разработки продуктов это означает, что продуктовая линейка должна соответствовать потребностям клиентов из выбранного целевого сегмента, включает в себя оптимальный набор продуктов, отвечает определенным критериям и легко управляема с точки зрения качества портфеля.

В сегменте продажи качество подразумевает поиск клиента в строго определенном банком целевом сегменте, то есть соответствие клиента критериям банка.

Для такого клиента банк подбирает ипотечную программу, соответствующую потребностям клиента, базирующуюся на гибкой системе комиссий.^[13]

В сегменте общей кредитной политики банк должен вводить стандартизированный анализ­ платежеспособности, моделирование поведения заемщика в долгосрочной перспективе, основанное на тщательном андеррайтинге предмета залога.

Система управления проблемной задолженностью физических лиц должна иметь многоуровневую структуру.

Мероприятия по повышению эффективности работы с просроченной задолженностью должны включать в себя все уровни кредитной работы в банке.

Первым уровнем является ужесточение кредитной политики банка, начиная с определения четких критериев андеррайтинга заемщиков и условий предоставления кредита.

Во-вторых, создание эффективной системы уведомления заемщиков (как «раннего» напоминания об оплате, а также уведомления о задержке платежа по телефону и подготовке различных типов письменных уведомлений заемщикам).^[14]