Файл: Сущность и функции кредита на современном этапе развития международного финансового рынка..pdf

Таблица 1

Виды кредитной политики

Независимо от вида кредитная политика банка имеет внутреннюю структуру. Основными элементами кредитной политики коммерческого банка являются:

1) стратегия банка по разработке основных направлений кредитного процесса;

2) тактика банка по организации кредитования;

3) контроль за реализацией кредитной политики.

Роль кредитной политики банка заключается в определении приоритетных направлений развития и совершенствования банковской деятельности в процессе аккумуляции и инвестирования кредитных ресурсов, развитии кредитного процесса и повышении его эффективности.

1.4 Роль кредитной политики банка в сфере кредитования юридического лица, как основного участника международного финансового рынка

Кредитование является неотъемлемой составляющей банковской деятельности. Является существенным источником инвестиций, содействует непрерывности и ускорению воспроизводственного процесса, также занимает особое место в объеме банковских операций.^[2] Обладая рядом положительных качеств, банковское кредитование в России не реализовало себя еще в полной мере. Банки и предприятия не имеют возможности в полной мере использовать кредитование для развития своей деятельности. Так как ни банки, ни предприятия не в состоянии в полной мере игнорировать риски, возникающие при совершении кредитных операций. Банки опасаются невозврата ссуды, которые влекут за собой крупные убытки, предприятия же не дают гарантии о современном и полном погашении кредита. Вопрос кредитования юридических лиц достаточно актуален в данный период времени. На банковском рынке немногие финансовые инструменты могут предложить широкий спектр линейки кредитования и достойные для них условия. В современных экономических условиях многие российские банки были вынуждены повысить процентную ставку по кредитованию, более детально изучать и анализировать кредитоспособность потенциального заемщика, тем самым отказывать в выдаче ссуды многим предприятиям, что повлекло за собой снижение рынка кредитования корпоративных клиентов. Для юридических лиц существуют различные формы кредитования, которые также имеют ряд положительных и отрицательных характеристик.

Банки являются неотъемлемыми участниками современной экономической системы любого государства, их деятельность тесно связана с потребностями воспроизводства. Находясь в центре экономической жизни, обслуживая интересы производителей, банки опосредуют связи между промышленностью и торговлей, сельским хозяйством и населением.

Одним из основных показателей, характеризующих деятельность банка как коммерческой организации, и одной из основных целей его деятельности является получение прибыли.

Главный источник доходов банка — это активные банковские операции, направленные на предоставление денежных средств клиентам.

Целью предоставления кредита является главным образом получение прибыли в виде ссудного процента по кредиту. В связи с этим кредитодатель заинтересован в эффективном использовании кредитных средств. Кроме того, производительное использование кредита гарантирует возврат заимствованных ресурсов, которые являются либо собственностью кредитодателя, либо привлеченными им средствами, подлежащими возврату действительным собственникам.

1.5 Необходимость проведения кредитной политики для юридических лиц

Все виды бизнеса, особенно малый бизнес, достаточно часто прибегают к кредитованию. Это направление деятельности кредитных организаций является не только перспективным, но и самым сложным. Проблемы главным образом часто возникают из-за неосведомленности самих предпринимателей. Большинство из них не знают о спектре кредитных услуг, которые предлагается банковскими учреждениями, а значит, они не могут выбрать подходящую для них программу.^[3]

Макроэкономические факторы носят объективный характер, и банк должен максимально адаптировать свою кредитную политику к ним. Общая экономическая ситуация в стране, в реальном секторе экономики, оказывает решающее влияние на всю финансово-банковскую систему и определяет направление государственной денежно-кредитной политики.

Основным фактором риска для российского банковского сектора в контексте международного финансового кризиса является значительное ограничение доступа к ресурсам на международных рынках капитала и сокращение возможностей для внешнего рефинансирования ранее привлеченных заимствований из-за значительного удорожания. Заемные средства для первоклассных заемщиков и фактическое исключение этой возможности для других заемщиков.

Следствием этого фактора является введение российскими банками более консервативных подходов в кредитовании и в оценке кредитного риска. В свою очередь это приводит к снижению темпов роста кредитных вложений в экономику и снижению финансового результата (прибыли) кредитных организаций. В то же время это приводит к относительному увеличению портфелей кредитных организаций доли проблемных активов, накопленных в период расширения кредита, и отражает ухудшение экономической ситуации предприятий, а также ужесточение условий привлечения кредитов.

В этой ситуации на состояние банковского сектора будет влиять качество функционирования внутрибанковских систем оценки и управления рисками, включая кредитный риск, риск ликвидности, рыночные, операционные и репутационные риски.

В соответствии с Законом Российской Федерации «О финансовой основе местного самоуправления» местные исполнительные органы могут выступать в качестве заемщиков на кредитном рынке (получать банковские кредиты, выпускать собственные облигации и векселя), выдавать гарантии и поручительства.

В настоящее время принудительное взаимное финансирование отраслей широко распространилось. Все отрасли производства были четко разделены на чистых кредиторов и чистых заемщиков (на баланс взаимозачета дебиторской и кредиторской задолженности). Чистые кредиторы - строительство, топливная промышленность, электроэнергия, транспорт; Чистые заемщики - все остальные (машиностроение, сельское хозяйство, химическая, металлургическая и другие отрасли промышленности).

Внутрибанковские факторы в формировании кредитной политики во многом определяются качеством управления банком, уровнем финансового управления, эффективностью внутреннего контроля, бизнес-качествами и опытом персонала.

Важнейшим индикатором, определяющим масштаб кредитных операций, является размер собственных средств (капитала) банка, к которому привязана основная часть обязательных экономических стандартов, содержащихся в Инструкции № 110-I ЦБ. Прямое влияние на общую совокупную ставку кредитов обеспечивается коэффициентом достаточности капитала H1, который устанавливается как отношение капитала банка и его активов, взвешенных с учетом риска (включая выданные займы и дисконтированные векселя).

В целом мы можем заключить, что кредитная политика коммерческого банка имеет объективное начало (это не должно противоречить единой денежно-кредитной политике Центрального банка страны), и в то же время оно определяется стратегией и тактикой Коммерческий банк, т.е. Также несет субъективный принцип, который позволяет судить по сути дуалистический характер кредитной политики как выражение общенациональной и индивидуальной политики. Единство объективных и субъективных подходов в процессе формирования кредитной политики коммерческого банка позволяет в полной мере учитывать все факторы, влияющие на деятельность коммерческого банка, определяющие его политику, и, как результат, на работу Из наиболее рациональной, оптимальной и эффективной кредитной политики банка.^[4]

Глава 2. Особенности оформления операций по кредитованию

2.1 Краткая характеристика деятельности ПАО «Сбербанк»

ПАО «Сбербанк» является крупнейшим банком в Российской Федерации и СНГ. Его активы составляют более четверти банковской системы страны (27%), а доля в общем объеме банковского капитала составляет 26%. По данным журнала «Банк», ПАО «Сбербанк» занимает 43-е место по размеру основного капитала (капитал первого уровня) среди крупнейших банков мира.

Полное наименование банка: Открытое акционерное общество «Сбербанк». Сокращенное фирменное наименование банка: ПАО «Сбербанк».^[5]

Сбербанк, основанный в 1841 году, является современным универсальным банком, который отвечает потребностям различных групп клиентов в широком спектре банковских услуг. Сбербанк занимает наибольшую долю на рынке депозитов и является основным кредитором российской экономики.

ПАО «Сбербанк» работает в Московской, Тульской, Брянской, Рязанской, Тверской, Калужской и Смоленской областях. Площадь обслуживания банка составляет 310 тысяч квадратных метров. Km, в котором проживает более 14,6 миллиона человек. Сребренбургский банк Сбербанка - 1491 офис банка, в том числе офисы самообслуживания и мобильные кассы, более 4,846 банкоматов и 2734 информационно-платежных терминалов. Среднерусский банк Сбербанка обслуживает около 41,7 млн. Счетов физических лиц, а также около 187 тыс. Предприятий и организаций. Кредитный портфель банка на 1 июня 2014 года составил более 630,9 тыс. Руб., Выданных юридическим и физическим лицам, 335,1 тыс. Рублей.

Привлечение средств частных клиентов и обеспечение их безопасности является основой бизнеса Сбербанка, а развитие взаимовыгодных отношений с инвесторами является ключом к его успешной деятельности. В результате 2016 года Сбербанк поручил 47,9% сбережений российских банков.

Деятельность ПАО «Сбербанк» осуществляется на основании Устава банка.

Дочерние компании Сбербанка не наделены правами юридических лиц и действуют на основании Положения, утвержденного Советом Сбербанка, имеют баланс, который включен в баланс Сбербанка, имеют символы Сбербанка России.