Файл: Формы организационного построения банков: сравнительный анализ.pdf
Добавлен: 20.05.2023
Просмотров: 271
Скачиваний: 3
СОДЕРЖАНИЕ
1 Теоретические аспекты построения организационных структур предприятия
1.1 Виды и классификация организационных структур менеджмента
1.2. Понятие банка и банковских операций. Система управления коммерческим банком
2 Анализ организационного построения коммерческих банков
2.1 Организационно-экономическая характеристика ПАО «ВТБ»
В крупных кредитных организациях вместе с президентом работает ряд вице-президентов, отвечающих за отдельные направления деятельности банка. Они руководят ключевыми отделами и региональными подразделениями.
Кроме того, к высшим должностям финансового учреждения принято относить руководителя казначейства, главного бухгалтера и ревизора.
Руководитель казначейства отвечает за непосредственное осуществление всех оперативных функций, является связующим звеном между главными отделами банка. По его указанию и с его разрешения производится учет и продажа векселей, акцептование тратт, индоссирование различных документов. Под его контролем осуществляется выдача ссуд, прием депозитов, покупка и продажа ценных бумаг для банка. Он отвечает за кассовые операции, банковскую документацию и отчетность.
Как правило, одна из функций руководителя казначейства – контроль за текущей ликвидностью кредитной организации, то есть сведение поступающих и исходящих платежей, поддержание необходимых остатков денежных средств.
Главный бухгалтер возглавляет бухгалтерскую работу и отдел статистики, а также занимается проблемами введения новых методов работы, автоматизацией и т. п.
Ревизор осуществляет комплексную и выборочную проверку работы банка, его отдельных подразделений.
Вывод. Система управления любой организацией состоит из нескольких взаимосвязанных подсистем, управляющих различными видами ресурсов для достижения коммерческих или некоммерческих целей. Принцип создание подразделений может быть основано на географическом расположении основных фондов, ассортимент продукции, специализируясь на корпоративных и массовых клиентов и т. д. Данный вид бизнес-строительства получил в нашей стране достаточно широкое распространение. Главные его преимущества – это отличное качество обслуживания потребителей и гибкость. А вот к минусам стоит отнести сложность контроля филиалов (дивизионов) и большие затраты на управление из-за появления множества директоров.
2 Анализ организационного построения коммерческих банков
2.1 Организационно-экономическая характеристика ПАО «ВТБ»
Банк ВТБ (ПАО) – один из крупных участников банковских услуг на российском рынке. Он специализируется на обслуживании физических лиц, предприятий малого бизнеса и индивидуальных предпринимателей, а также входит в состав международной финансовой группы ВТБ. ВТБ24 (ПАО) имеет широкий спектр продуктов и услуг для физических и юридических лиц: Банк выпускает банковские карты, выдает ипотеку и потребительские кредиты, открывает срочные вклады, также предоставляются услуги по денежным переводам и расчетно-кассовому обслуживанию, а также услуги дистанционного управления счетами [22].
На данный момент ВТБ (ПАО) второй по величине розничный банк в России. Сеть банка составляет 1086 офисов в 75 регионов страны. Число активных клиентов ВТБ (ПАО) сегодня составляет более 5 миллионов человек. Уставный капитал ВТБ (ПАО) – 113 382 854 347 рублей (Сто тринадцать миллиардов триста восемьдесят два миллиона восемьсот пятьдесят четыре тысячи триста сорок семь) рублей. 99,9329% акций находится у ОАО Банк ВТБ, который является основным акционером. Коллектив банка придерживается ценностей и принципов международной финансовой группы ВТБ. Группа ВТБ видит свою миссию в предоставлении финансовых услуг международного уровня, чтобы сделать более обеспеченным будущее своих клиентов, акционеров и общества в целом. Она стремится стать чемпионом на всех целевых рынках. Ценности группы состоят в доверии клиентов, надежности, открытости, универсальности и команде. Для того чтобы выполнить свою миссию и достичь цели, группа ВТБ должна соответствовать международным стандартам, которые даны в Базельском соглашении. Одно из главных мест в этом соглашении занимает минимизация рисков, в частности операционных. Деятельность ВТБ (ПАО) осуществляется в соответствии с генеральной лицензией Банка России № 1623 от 29.10.2014 г. Руководство ВТБ (ПАО) осуществляется правлением, которое возглавляет президент – председатель правления. Помимо него в правление входят 9 руководителей — членов правления [29].
В условиях большой конкуренции активы Банка ВТБ (ПАО) увеличились за 2016 год на 6,88%, чистая прибыль на 7 538,78%. По итогам 2016 года в российской банковской системе ВТБ (ПАО) занимает 4 место по активам и 6 место по капиталу. К концу 2016 года банк удерживает свои позиции. Опережающий рост портфеля кредитов населению позволил Банку увеличить рыночную долю до 10,9% (или на 151,86 млрд. рублей) по сравнению с рынком и14% доли рынка, если учесть ипотечный портфель. Заметно прекращение роста доли вкладов населения и депозитов предприятий в пассивах банков в сравнении с показателями 2015 года. Прирост объема вкладов ВТБ (ПАО) составил 4,36%. Но ВТБ (ПАО) опережает ближайших конкурентов по объему привлеченных депозитов и кредитов более чем в 3 раза, тем самым удерживая позицию второго розничного Банка страны. Укрепление рыночных позиций по целому ряду секторов, расширение продуктового ряда и существенная модернизация произошли в 2016 году в ВТБ (ПАО). Укрепление лидирующей позиции по объемам клиентских операций и размеру клиентской базы, а также укрепление линейки инвестиционных продуктов является целью Банка ВТБ (ПАО) [22].
Банк ВТБ (ПАО) определяет степень концентрации точек возникновения всех видов риска, допустимый уровень риска, а также разрабатывает методы контроля и мероприятия по их минимизации построении бизнес-процессов. Банк ВТБ (ПАО) уделяет огромное внимание управлению рисками и организации эффективного контроля. В банке работает система управления рисками, которая позволяет учесть их как на стадии принятия управленческих решений, так и в процессе осуществления банковской деятельности. Эта система позволяет своевременно выявить риски, идентифицировать и анализировать их, оценить рисковые позиции.
Группа ВТБ - российская финансовая группа, включающая более 20 кредитных и финансовых компаний, работающих во всех основных сегментах финансового рынка. Группа ВТБ построена по принципу стратегического холдинга, что предусматривает наличие единой стратегии развития компаний Группы, единого бренда, централизованного финансового менеджмента и управления рисками, унифицированных систем контроля. Организационная структура банка представлена на рисунке 1.
Рис.1. Организационная структура банка [22].
Группа ВТБ обладает уникальной для российских банков международной сетью, тем самым, содействуя развитию международного сотрудничества и продвижению российских предприятий на мировые рынки. В странах СНГ Группа представлена в Армении, на Украине, в Беларуси, Казахстане, Азербайджане. Банки ВТБ в Австрии, Германии и Франции работают в рамках Европейского субхолдинга во главе с ВТБ Банк (Австрия). Кроме того, Группа имеет дочерние и ассоциированные банки в Великобритании, на Кипре, в Сербии, Грузии и Анголе, а также по одному филиалу банка ВТБ в Китае и Индии, два филиала ВТБ Капитал плс в Сингапуре и Дубае.
Основным акционером Банка является Российская Федерация, которой в лице Росимущества и Министерства финансов принадлежит 60,9348% голосующих акций, или 45,01% (с учетом ГК «Агентство по страхованию вкладов» — 92,23%) от уставного капитала Банка.
Согласно Инструкции Банка России от 30.05.2014 N 153-И «Об открытии и закрытии банковских счетов, счетов по вкладам (депозитам), депозитных счетов» (Зарегистрировано в Минюсте России 19.06.2014 N 32813) банки открывают в в валюте Российской Федерации и иностранных валютах: текущие счета; расчетные счета; бюджетные счета; корреспондентские счета; корреспондентские субсчета; счета доверительного управления; специальные банковские счета; депозитные счета судов, подразделений службы судебных приставов, правоохранительных органов, нотариусов; счета по вкладам (депозитам) [22].
Рассмотрим сначала основные банковские счета для юридических лиц.
1) Расчетные счета. Эти счета открываются юридическими лицами, имеющими самостоятельный баланс. Используются для зачисления выручки от реализации продукции, внереализационных доходов, полученных кредитов. С расчетного счета снимаются денежные средства для расчетов с поставщиками, бюджетами разных уровней (уплата налогов), с работниками предприятий (выплата заработной платы и иные выплаты), с банками (погашение кредитов и процентов за кредит). Особенность этих счетов − использование свободных денежных средств по требованию владельца. Поэтому их относят к категории счетов «до востребования». В отличие от юридических лиц, счета расчетов, открываемые для физических лиц, называются текущими.
2) Депозитные счета. Юридические лица могут хранить средства на сберегательных счетах. Преимуществами данных счетов являются более высокие проценты за хранение денег в банке. Депозитные счета могут быть срочными, до востребования. Их главное назначение – сохранение и приумножение денежных средств, а не расчетные операции.
3) Ссудные счета. На ссудных счетах учитываются кредиты, полученные предприятием. Кредиты, полученные юридическими лицами, могут быть зачислены как на действующий расчетный счет, так и на специально созданный расчетный счет, то есть ссудный счет. Операции по данным счетам будут заключаться только в том, чтобы израсходовать полученные кредиты по назначению. Использование кредитов, зачисленных на специальный расчетный счет, может коммерческими банками контролироваться гораздо эффективнее, чем в тех ситуациях, когда деньги попадают сразу на обычный расчетный счет. Контроль необходим в тех случаях, когда предприятие получает целевые кредиты на льготных условиях.
4) Валютные счета. Те счета, у которых в качестве кода валюты будет указан не российский рубль, подпадают под категорию валютных счетов. Валютные счета подразделяются на ссудные, депозитные, расчетные. На расчетные валютные счета зачисляется выручка от экспортных операций, приобретенная иностранная валюта. Для расчетов по импорту используются валютные средства. Депозитные валютные счета используются юридическим лицом для хранения временно свободных валютных ресурсов. Предприятие может также получить кредит в валюте и использовать его через расчетный валютный счет либо через ссудный валютный счет.
5) Накопительные счета. Могут создаваться с целью накопления средств на определенные цели (например, для целей капитальных вложений, реализации совместных проектов, создания предприятия). Расходование средств с накопительных счетов не допускается. По истечении срока накопленные (собранные) средства перечисляются на соответствующий счет.
6) Транзитные счета. Создаются для определенных целей (например, для последующего перечисления средств получателям). Широко применяются транзитные валютные счета, на которые поступает экспортная выручка, которая в последующем обменивается на рубли. В настоящее время предусмотрены перечисления средств без открытия расчетных и текущих счетов. Это используется главным образом частными лицами. В данном разделе будут рассматриваться только рублевые расчетные счета, как наиболее распространенные.
2.1. Организационное построение ПАО «Сбербанк»
ПАО «Сбербанк России» – это старейший банк России, год его основания – 1841 г. Полное фирменное наименование: Публичное акционерное общество «Сбербанк России». Юридический адрес банка: 117997, г. Москва, ул. Вавилова, д. 19. Деятельность банка осуществляется на основании устава, разработанного в соответствии со ст. 10 ФЗ «О банках и банковской деятельности». В данном документе отражаются основные положения функционирования банка, цели, задачи, информация о местонахождении банка, о проводимых операциях и сделках, об уставном капитале, правах акционеров, учёте и отчётности, организационной структуре [23].
Оказание банковских услуг осуществляется на основании Генеральной лицензии Банка России на осуществление банковских операций № 1481 от 11.08.2015г. Структура ПАО «Сбербанк России» по данным официального сайта на 1 мая 2017 г. включает в себя более 16 тысяч отделений по всей стране, 14 территориальных банков, в 83 субъектах Российской Федерации, расположенных на территории 11 часовых поясов. Согласно данным официального сайта банка, только в России у ПАО «Сбербанк России» более 110 миллионов клиентов, а за рубежом услугами Сбербанка пользуются около 11 миллионов человек. Среди клиентов ПАО «Сбербанк России» – более 1 млн. организаций (из 4,5 млн. зарегистрированных юридических лиц в России) [23].
Все группы корпоративных клиентов обслуживаются банком, причем на долю средних и малых компаний приходится более 35% кредитного портфеля банка.
Структура управления отделением ПАО «Сбербанк России» представлена на рисунке 2.
Рис.2. Организационная структура ПАО «Сбербанк России»
Каждым отделением банка руководит управляющий, ему подчиняются заместители управляющего и начальники отделов. В структуре отделения имеется Отдел вкладов и банковских услуг, Отдел по работе с юридическими лицами, а также Отдел кредитования.