Файл: Финансы как инструмент регулирования экономики России на современном этапе.pdf

Рисунок 2 – Динамика ВВП России 2010-2016гг., трлн. руб.^[15]

Как видно из таблицы 1 и диаграммы на рисунке 2, динамика ВВП показывает устойчивую тенденцию роста – 2011г. – 28,9%; 2012г. – 12,1%; 2013г. – 6,1%; 2014г. – 11,5%; 2015г. – 5,1%; 2016г. – 3,2%. Номинальный ВВП возрос с 46,31 трлн. руб. в 2010г. до 85,88 трлн. руб. в 2016г., рост составил 85,4%.

К внешнеэкономическим индикаторам относится сальдо внешней торговли. Объемы экспорта и импорта РФ приведены в табл. 2 и на рис. 3.

Таблица 2 - Объемы экспорта, импорта РФ за 2010-2015гг.^[16]

Рисунок 3 – Динамика внешней торговли РФ за 2010-2015гг., млн. долл.^[17]

Сальдо внешней торговли в 2011г. возросло на 35,2%; в 2012г. снизилось на 11,2%; в 2013г. снижение составило 14,8%, в 2014г. увеличилось на 53,4%, в 2015г. снизилось на 15%. За рассматриваемые шесть лет увеличение составило 33,53%.

Рассмотрим теперь госбюджет, как составную часть государственных финансовых ресурсов, за семь последних лет. Динамика изменения доходов и расходов госбюджета приведена на рисунке 4.

Законом «О Федеральном бюджете на 2017 год» утверждены основные показатели федерального бюджета на 2017г., которые определены исходя из прогнозируемого объема ВВП в размере 86 806,0 млрд. руб. и уровня инфляции, не превышающего 4,0 % (декабрь 2017г. к декабрю 2016г.). Прогнозируемый общий объём доходов федерального бюджета составляет
13 487,6 млрд. руб., объём расходов – 16 240,8 млрд. руб. Дефицит федерального бюджета определён в объёме 2753,2 млрд. руб.^[18]

Рисунок 4 - Динамика изменения объемов доходов и расходов госбюджета в 2013-2017гг. (млн. руб.)^[19]

Как видно из диаграммы, доходы госбюджета возрастали с 2011г. по 2015г., рост в 2012г. составил 7,4% от доходов 2011г.; в 2013г. 35,4% от доходов 2012г.; в 2014г. рост составил 9,3%; в 2015г. 11%; а в 2016г. и 2017г. наблюдалось уменьшение доходов и увеличение расходов госбюджета. Расходы госбюджета тоже имеют тенденцию возрастания, причем во все годы сумма расходов превышала сумму доходов, т.е. имел место дефицит бюджета.

Доходная часть бюджета в 2017г. составит 13 487,6 млрд. руб. В 2019г. представители Министерства финансов прогнозируют рост доходной части до 14,8 трлн. руб., что является номинальным историческим максимумом для экономики России. По отношению к уровню ВВП доходная часть будет иметь тенденцию к сокращению – в 2019г. эта доля составит 15%.

Финансирование расходных статей было предложено в размере 16,181 трлн. руб. в 2017г. В 2018г. расходы составят 15,978 трлн. руб., а в 2019г. – 15,964 трлн. руб. Согласно словам Антона Силуанова, сокращение расходной части бюджета является единственным путем для обеспечения бюджетной консолидации.

Расходы на содержание армии и оборонных комплексов составят в размере 0,95 трлн. руб., в 2018г. 2,72, а в 2019г. – 2,856 трлн. руб. За три года финансирование увеличится с 17,6% до 17,9% всей расходной части бюджета. Предполагаемый размер затрат на образование составит 568 млрд. руб. за 2017г. В следующие два года эта цифра возрастет незначительно и составит 589 и 586 млрд. руб. соответственно; По статье «Национальная экономика» затраты составят 2,3 трлн. руб. В 2018г. ей будет выделено 2,246 трлн, а в 2019г. – 2,054 трлн. руб., то есть за три ближайших года финансирование национальной экономики сократится с 14,2% всех расходов до 12,9%.; На обслуживание государственного и муниципального долга предполагается направить 652,9 млрд. руб.

Расходы на реализацию социальных программ определены в размере 5,08 трлн. руб. в 2017г, 4,962 – в 2018г. и 5,054 – в 2019г.; Затраты на деятельность по обеспечению безопасности (включая сотрудников правоохранительных органов) составят 1,968 трлн. руб. в 2017г., 1,995 – в 2018г. и 2,007 – в 2019г. Доля этих расходов в бюджете, таким образом, возрастет с 12,2 до 12,6%; На сферу здоровья также в 2017г. планируется выделить 377 млрд. руб., а в 2018г. и 2019г. годах – по 394 и 369 миллиардов рублей соответственно.^[20]

Структура расходов государственного бюджета на 2017г. представлена круговой диаграммой на рис. 5.

Рисунок 5 – Структура расходов бюджета РФ на 2017г.^[21]

Как видим, основная доля расходов 31% пойдет на социальную политику, 14% направляется на национальную политику, 12% на обеспечение безопасности, 6% на содержание армии и оборонный комплекс, по 4% на образование и обслуживание государственного и муниципального долга, 2% на сферу здоровья и на остальное 27%. Как видим, на развитие национальной экономики направлено 14% всех расходов госбюджета.^[22]

На рисунке 5 отражены поступления налогов, сборов и иных обязательных платежей в консолидированный бюджет России.^[23]

Рисунок 5 – Поступление налогов и платежей в консолидированный бюджет РФ в 2011-2016гг., млрд. руб.^[24]

Объем налогов, сборов и иных обязательных платежей в бюджетную систему РФ, консолидированный бюджет РФ возрастает в течение 2011-2016гг. с 9 733,6 млрд. руб. до 14 387,7 млрд. руб. в 2016г., рост на 47,8%, следовательно возрастают доходы госбюджета, которые можно направить на развитие экономики.

Средства государственных внебюджетных фондов, являющихся частью государственного бюджета, также могут использоваться на развитие экономики. Пенсионный фонд России в 2015г. обеспечил высокий уровень их сбора, собрав на обязательное пенсионное страхование 3,9 трлн. руб. страховых взносов, темп прироста по сравнению с 2014г. составил 4,6%. Доходы бюджета Пенсионного фонда Российской Федерации за 2015г. составили 7,1 трлн. руб., что на 967,5 млрд. руб. или 13,6% больше, чем в 2014г. Общая сумма страховых премий и выплат по всем видам страхования за 2015г. составила соответственно 1 023,82 и 509,22 млрд. руб. (103,3 % и 107,1 % по сравнению с 2014г.).^[25]

Поскольку фондовый рынок является местом перераспределения финансов по различным отраслям экономики, рассмотрим его показатели. Суммарный объем торгов в 2015г. составил 11,2 трлн. руб., что на 5,2% выше показателя 2014г., динамика общего объема торгов за 2010-2015гг. дана на рис. 6. Общая капитализация рынка акций на конец 2015г. составила 28,8 трлн. руб. (393,2 млрд. долл. США).

Рисунок 6 - Динамика объемов торгов на РЦБ в 2010-2015гг., трлн. руб.^[26]

Как видим, в 2011г. объем торгов на РЦБ (рынке ценных бумаг) возрос, с 2012г. снижался до 2013г., затем в 2014г. и 2015г. снова наблюдался рост объема торгов.

2.2 Анализ децентрализованных финансов России на современном этапе

Децентрализованные финансы – состоят из: финансов коммерческих компаний; некоммерческих организаций; финансов домашних хозяйств.

Для рассмотрения финансовых ресурсов предприятий в табл. 3 приведен сальдированный финансовый результат деятельности организаций по видам экономической деятельности, на рис. 7 приведена диаграмма общего сальдированного результата за 2010-2015гг. (остальных данных за 2015г. нет).

Сальдированный результат - это сумма прибыли (убытка) от продажи товаров, продукции (работ, услуг), основ­ных средств, другого имущества организаций и чистых доходов от прочих операций.^[27]

Таблица 3 - Сальдированный финансовый результат (прибыль минус убыток) деятельности компаний по видам экономической деятельности (млн. руб.)^[28]

Сальдированный финансовый результат деятельности организаций в 2010-2012гг. возрастал с 6330589 млн. руб. в 2010г. до 7824538 млн. руб. в 2012г., рост в 2011г. 12,8%, в 2012г. – 9,6%, в 2013г. уменьшился на 12,4%, а в 2014г. уменьшение составило 36,6%, а в 2015г. рост на 93,7%.

Как видим по приведенным данным, финансовые ресурсы показывают тенденцию роста, исключение составил сальдированный результат деятельности предприятий в 2013г. и 2014г., что вызвано падением цен на нефть (так как основная доля принадлежит нефтяным компаниям), санкциями стран Евросоюза и США против России. Но в 2015г. показатель превзошел величину 2012г., самую высокую за 2010-2014г.

Рисунок 7 - Сальдированный финансовый результат деятельности организаций за 2010-2015гг. (млн. руб.)^[29]

Если в 2010г. наибольшая доля приходилась на предприятия обрабатывающих производств 26,7%, то в 2014г. наибольший вес занимает добыча полезных ископаемых 48,9%, обрабатывающая промышленность 26%, предприятия оптовой, розничной торговли, ремонта автотранспорта, мотоциклов, бытовых приборов – 25,1%. В 2015г. наибольшая доля приходилась на добычу полезных ископаемых – 31,5%; обрабатывающие производства – 24,8%; оптовую и розничную торговлю – 24,6%. Таким образом, в тройке лидеров предприятия добывающей промышленности, обрабатывающих производств, оптовой и розничной торговли.

Денежные доходы домохозяйств складываются из следующих составляющих:

• оплаты труда членов семьи, работающих наемными работниками, премий, постоянных надбавок к зарплате, средств на командировочные расходы, выплат на соцрасходы, осуществляемых работодателем;
• доходов от предпринимательской деятельности, участия в прибылях компаний, операций с личным имуществом и кредитно-финансовых операций;
• государственных пенсий, пособий, стипендий и других социальных трансфертов.

Денежные расходы домохозяйств состоят из трех групп:

• потребительских расходов (покупок товаров и услуг);
• налогов, других обязательных платежей и добровольных взносов;
• денежных накоплений и сбережений. В таблице 4 и рисунке 8 приведены данные по фактическому потреблению домашних хозяйств.

Таблица 4 – Фактическое потребление домашних хозяйств^[30]